Estimación de costos de la propuesta de ampliación del taller de equipos móviles de CVG Carbonorca
RESUMEN
En el siguiente trabajo se realizó una
Estimación de Costos para la Propuesta de la
Ampliación del Taller de equipos móviles de CVG
CARBONORCA con un estudio evaluativo del área y sus
principales necesidades de dimensiones reducidas. Esta
investigación fue de tipo no experimental ya que no se
jugó con ninguna de las variables existentes. Para esto se
utilizó la herramienta de Análisis de Precios
Unitarios (APU), Microsoft Excel y el Factor de Costos Asociados
al Salario para realizar un presupuesto de construcción lo
suficientemente completo con especificaciones de materiales,
equipos y mano de obra necesaria para cada partida de
acción. Las cantidades y tamaños de las cuadrillas
de trabajadores fueron analizadas conjuntamente con la Gerencia
de Proyectos. Los precios de todos los insumos fueron
proporcionados por empresas conocidas por CVG CARBONORCA y con un
bajo costo de los mismos, de igual manera para hacer el
presupuesto más cercano a la realidad de la región
donde se realizará la edificación, se
aumentó el valor de los insumos un 40 %. Los resultados
obtenidos indican unos costos unitarios apegados a la realidad
económica actual.
Palabras claves: Costos, Estimación, APU,
Área reducida, Presupuesto, FCAS.
INTRODUCCIÓN
En toda empresa existe una coordinación donde se
plasman numerosas propuestas de proyectos en busca de mejoras
continuas y aumento de la productividad en cada área de la
misma, estas son diferentes dependiendo de sus principales
necesidades, para llevar a la realidad estos planes es de suma
exigencia por parte de las más altas autoridades de la
organización tener una estimación de costos de
dichas propuestas y así analizar las posibilidades del
cómo, cuándo, dónde y si en su presupuesto
entraría la posibilidad de llevar a cabo el
proyecto.
En el presente proyecto se realizó una
Estimación de Costos para la Propuesta del Proyecto de
Ampliación del área de Equipos Móviles de
CVG CARBONORCA que presentaba una problemática de falta de
espacios y por ende ineficiencia a la hora de realizar los
mantenimientos preventivos y correctivos a las unidades
presentes.
Para CVG CARBONORCA era primordial conocer
principalmente el coste y la descripción del proyecto,
desglosando conjuntamente cada una de sus actividades para
discutir su realización y de ser así esta
información sería de gran apoyo para los encargados
de realizar esta obra, ya que tendrían una guía no
solo de actividades si no de precios de equipos, materiales y
mano de obra así el conocimiento y control de todos los
aspectos económicos que podrían alterarse a lo
largo de la obra será completo.
Se contó con la herramienta de análisis de
precios unitarios (APU) y Microsoft Excel para conocer el costo
de cada una de las actividades o partidas en que se desglosa la
construcción. Conjuntamente a la estimación de los
costos se estudiaron las partidas de acción determinando
los tamaños de las cuadrillas y la cantidad de los
materiales y equipos con respecto al espacio a
trabajar.
La investigación se rigió por la LOTT
vigente, la "Convención Colectiva de Trabajo en la
Industria de la Construcción de la República
Bolivariana de Venezuela 2013-2015", así logramos obtener
un estimado de los costos más acertado a la realidad
económica del país y de la región donde se
basó la búsqueda de presupuestos para la
construcción.
Finalmente, el presente informe se encuentra
estructurado en seis capítulos, a continuación se
describen brevemente cada uno de ellos:
Ø Capítulo I: Se describe la
problemática y se incluyen los objetivos a cumplir,
alcance, justificación y limitaciones de dicha
problemática.
Ø Capítulo II: Se describe la empresa,
desde sus objetivos hasta la descripción de su proceso de
producción.
Ø Capítulo III: En este capítulo se
realizó el marco teórico de los términos a
utilizar durante la investigación.
Ø Capítulo IV: En este capítulo se
detallan los aspectos procedimentales a seguir durante la
elaboración del proyecto.
Ø Capítulo V: En Este capítulo se
muestra un diagnóstico de la situación
actual.
Ø Capítulo VI: Finalmente en este
capítulo se muestran los resultados de la
Estimación de Costos de la Ampliación del Taller de
Equipos Móviles seguidamente de las conclusiones y
recomendaciones.
CAPÍTULO I
EL
PROBLEMA
En este capítulo se describe la necesidad
presentada por la empresa CVG CARBONORCA, específicamente
en el área de Equipos Móviles, conjuntamente con el
planteamiento del problema, los objetivos y las limitaciones de
la investigación.
1.1.
DEFINICIÓN DEL PROBLEMA
CVG CARBONORCA produce y comercializa ánodos de
carbón para Empresas reductoras de Aluminio. Inicio sus
operaciones en noviembre de 1987 consta de una (1) planta de
Molienda y Compactación y tres (3) Hornos de
cocción más las áreas auxiliares, dentro de
estas se encuentra el Taller de Equipos Móviles, adscrito
a la superintendencia de talleres y servicios, donde se le
realizan las reparaciones a los equipos pesados y livianos que
ejecutan diversas acciones en toda la compañía,
entre ellos están: montacargas, payloader, mini cargador,
vehículos livianos y gandolas.
Esta área desde el inicio está mal
distribuida y no es la contemplada en los planes principales de
edificaciones de CVG CARBONORCA, sin embargo fue construida por
la urgencia e importancia de los mantenimientos preventivos y
correctivos a las unidades móviles, pensando en que en un
futuro seria sustituida por un taller más adecuado a las
exigencias de la labor.
Al paso del tiempo las prioridades no se enfocaron en el
taller de equipos móviles y dejaron acumular desechos y
materiales reciclados llegando a la situación que
está hoy, que las dimensiones del lugar generan
limitaciones al personal que labora en él.
Teniendo en cuenta que han pasado 26 años de
acumulación y reciclaje las prioridades ahora si se
enfocan en la creciente necesidad de construir la
ampliación, sin embargo sin una investigación y
estimación de los costos no se puede, ya que son
indispensable para tener una mejor apreciación de cuanto
capital se debe invertir para efectuarse esta obra, conjuntamente
con la cantidad de personal, materiales y equipos que se
necesitaran. Los APU son la principal herramienta que utilizan
los analistas de personal en CVG CARBONORCA, por que contiene
toda la información precisa con respecto a medidas,
cantidades, magnitudes y precios diarios por unidad a utilizarse
en una actividad específica de la labor, por lo tanto es
importante que se obtengan estos cálculos en un estudio
que permita analizar todos los pasos e insumos necesarios para
llevar a cabo el proyecto.
Al no tener una Estimación de los costos no se
puede aprobar o rechazar ningún proyecto por ende
quedaría en solo propuestas que no ayudan a solventar los
problemas de una empresa.
1.2
OBJETIVOS
1.2.1 OBJETIVO GENERAL
Estimar los Costos de la Propuesta de Ampliación
de Taller de Equipos Móviles de CVG
CARBONORCA.
1.2.2 OBJETIVOS
ESPECÍFICOS
1. Diagnosticar la situación actual del Taller de
Equipos Móviles con el fin de conocer las necesidades que
se presentan con respecto a equipos y herramientas que
estarán incluidas en el análisis de
costos.
2. Actualizar y analizar las partidas de acción
que contienen las cantidades de materiales, equipos y mano de
obra necesarios para la construcción de la
ampliación del taller de equipos
móviles.
3. Realizar los respectivos APU de cada partida creada,
con el fin obtener los costos de los insumos necesarios, para la
construcción de la ampliación del taller de equipos
móviles
1.3
JUSTIFICACIÓN
En función a la problemática planteada es
importante que CVG CARBONORCA tenga una Estimación de
Costos para la Ampliación del Taller de Equipos
Móviles pues sin esto no se puede proceder con un
análisis de prioridades y capital para su
construcción.
Con la realización de este proyecto CVG
CARBONORCA tendrá los APU de la obra lo cual no solo
contienen un presupuesto total, si no de partidas de
acción específicas y bien descritas, con esta
información si la empresa no tiene a disposición
todos los insumos necesarios al momento que se quiere levantar la
edificación, siempre pueden proceder a construir por
actividades, es decir, por partes.
Con la apreciación de costos este plan
pasará de ser solo una propuesta a ser un proyecto
factible, es decir, que puede realizarse bien sea inmediatamente
o a cierto plazo de tiempo, la construcción de la
ampliación resolvería los problemas que se generan
en el Taller de Equipos Móviles aumentando la eficiencia
en el área y por ende en la empresa.
1.4
ALCANCE
Este estudio se realizó en la coordinación
de Ingeniera Industrial adscrita a la Gerencia de
Planificación y Sistemas, se enfocó en la
creación de partidas, análisis y Estimación
de Costos de la Propuesta de Ampliación del área de
Equipos Móviles de CVG CARBONORCA.
CAPÍTULO II
LA
EMPRESA
En este capítulo se describe las generalidades de
la empresa, señalando brevemente su reseña
histórica, explicando su estructura organizativa y el
proceso productivo que se realiza, también se dará
una breve descripción del departamento donde se
llevó a cabo y donde se aplicó la
investigación.
2.1.
DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA
CVG CARBONORCA es una empresa productora de
ánodos de carbón, los cuales son distribuidos a
plantas reductoras de aluminio. Cuenta con más de 700
trabajadores en su complejo industrial en la zona de matanzas,
constituido por una planta de Molienda y Compactación y
tres (3) Hornos de cocción, más las áreas
auxiliares. Utiliza tecnología de mezclado continúo
en la fabricación de ánodos de alta calidad. Tiene
una capacidad instalada de 140 mil toneladas de ánodos
verdes al año y de 194 mil 800 toneladas de
ánodos cocidos por año, destinados a los mercados
nacionales e internacionales.
Los ánodos de carbón constituyen uno de
los principales insumos en el proceso de producción del
aluminio, son utilizados como polo positivo para lograr el arco
eléctrico necesario en la reducción de la
alúmina y convertirla en aluminio primario en las celdas
electrolíticas, este representa un componente del orden
del 17 % de los costos de producción por cada tonelada del
aluminio primario. El desarrollo de la industria del aluminio y
la creciente demanda local de ánodos cocidos
planteó la creación de una planta de carbón
que sentó las bases necesarias para consolidar lo que hoy
conoce como CVG Carbones del Orinoco C.A.
Esta empresa nació mediante un convenio firmado
el 19 de junio en 1987 entre la Corporación Venezolana de
Guayana (CVG.), Venezolana de Aluminio (VENALUM) y Aluminios del
Caroní S.A (ALCASA), quedando registrada oficialmente el 6
de noviembre en 1987.
2.2.
UBICACIÓN DE LA EMPRESA
CVG CARBONORCA se encuentra ubicada en la ciudad de
Puerto Ordaz, Estado Bolívar (ver Figura 1),
específicamente en la zona industrial Matanzas, en una
parcela de 23 hectáreas en la avenida norte-sur 7 del
municipio autónomo Caroní, al lado sur se encuentra
ALCASA, (Ver Figura 2)
Figura 1: Ubicación
geográfica de CVG CARBONORCA
Fuente: Centro de
información documental de CVG
CARBONORCA.
Figura 2: Ubicación
geográfica de la parcela de CVG CARBONORCA.
Fuente: Centro de
información documental de CVG CARBONORCA.
2.3.
INSTALACIONES
CVG CARBONORCA es una planta diseñada para operar
con tecnología especializada, dando estricto cumplimiento
a las disposiciones vigentes en materia de protección
ambiental, con un moderno sistema de control atmosférico y
una planta de tratamiento de aguas negras capaz de garantizar el
proceso productivo sin degradar el ambiente. Además,
cuenta con las instalaciones físicas que se presentan a
continuación. (Ver Figura 3):
Ø Una (1) planta de Molienda y
Compactación con una capacidad de 140.000
toneladas de ánodos verdes por año.
Ø Tres (3) Hornos de cocción tipo cerrado
donde los ánodos son cocidos para mejorar sus propiedades
mecánicas y de conductividad eléctrica, descritos
de la siguientes manera: dos (2) hornos 1.1 / 2.1 de 48 secciones
y un (1) horno 1.2 de 32 secciones, le confieren una capacidad
conjunta de 194.800 toneladas de ánodos cocidos /
año.
Ø Un (1) almacén para ánodos verdes
y cocidos.
Ø Planta de tratamiento de humos (sistema
lurgi).
Ø Un (1) almacén general de
suministros.
Ø Planta de compresores.
Ø Sub – estación de gas
natural.
Ø Sub – estación
eléctrica.
Ø Planta de suministros de
combustible.
Ø Infraestructura vial.
Ø Área administrativa.
Ø Área de servicios
médicos.
Ø Infraestructura de protección
integral.
Ø Infraestructura de operaciones
Ø Infraestructura de servicios.
Figura 3: Distribución de
las instalaciones de CVG CARBONORCA.
Fuente: Centro de
información documental de CVG CARBONORCA.
2.4.
MISIÓN, VISIÓN, VALORES Y OBJETIVOS DE LA
EMPRESA
2.4.1 Misión
Producir y comercializar ánodos de carbón
para plantas reductoras de aluminio; en términos de
competitividad, rentabilidad y equilibrio ambiental,
satisfaciendo a nuestros accionistas, clientes y recurso humano,
contribuyendo al desarrollo económico y social de la
región.
2.4.2 Visión
La empresa tiene como finalidad, ser una empresa
líder en la producción de ánodos de
carbón, explotando ventajas competitivas, que permitan
ofrecer su producto en condiciones rentables, de calidad,
oportunidad y precio; tanto en el mercado nacional como
internacional.
2.4.3 Valores
Responsabilidad, lealtad, respeto, honestidad, calidad
del producto, conservación ambiental, ética,
satisfacción del cliente, humanismo.
2.5. OBJETIVO
GENERAL DE CVG CARBONORCA
El objetivo principal es la producción y
comercialización de ánodos cocidos para el sector
aluminio.
2.5.1 OBJETIVOS ESPECÍFICOS DE
CVG CARBONORCA
1. Garantizar niveles de productividad,
comparables con los estándares internacionales.
2. Garantizar la calidad de los
ánodos conforme a lo acordado con los clientes y las
normas de calidad establecidas.
3. Lograr el mayor rendimiento del capital
invertido.
4. Lograr el dominio tecnológico y
desarrollar tecnología en el proceso productivo de la
empresa.
5. Proyectar a CVG CARBONORCA como una
empresa competitiva, tanto en el mercado nacional como en el
internacional.
2.6.
FUNCIONES
En CVG CARBONORCA nuestro compromiso es producir y
comercializar de manera rentable, ánodos de carbón
para plantas reductoras de aluminio, satisfaciendo los
requerimientos de nuestros clientes mediante el mejoramiento
continuo de la eficacia del sistema de gestión de
calidad.
2.7. ORGANIGRAMA
ESTRUCTURAL DE CVG CARBONORCA
A continuación se muestra la estructura
organizativa general de CVG CARBONORCA donde se ven reflejadas
las coordinaciones encargadas del departamento donde se
llevó a cabo la investigación y en donde se le
aplicó la misma (Ver Figura 4).
Figura 4: Organigrama estructural
general de CVG CARBONORCA.
Fuente: Centro de Información
Documental de CVG CARBONORCA.
2.8. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LA
GERENCIA DE PLANIFICACIÓN Y SISTEMAS
El siguiente organigrama muestra la estructura
organizativa interna de la Gerencia de Planificación y
Sistemas, la cual tiene adscrita a la Coordinación de
Ingeniería Industrial, es en la misma donde se
realizó los
estudios de la estimación de costos y APU. (Ver
Figura 5).
Figura 5: Organigrama estructural
de la Gerencia de Planificación y Sistemas de
CVG CARBONORCA.
Fuente: Centro de
información documental de CVG CARBONORCA.
2.9. ORGANIGRAMA
ESTRUCTURAL DE LA GERENCIA MANTENIMIENTO
El siguiente organigrama muestra la estructura
organizativa interna de la Gerencia de Mantenimiento la cual
está adscrita a la Gerencia General de planta. Del mismo
modo la Gerencia de Mantenimiento tiene bajo su dirección
a la Superintendencia de Talleres y Servicios donde se encuentra
la Unidad de Equipos Móviles, es en la misma donde se
busca realizar la Ampliación de la estructura cuyos costos
de construcción fueron estudiados en este
proyecto (Ver Figura 6).
Figura 6: Organigrama Estructural
de la gerencia Mantenimiento de CVG
CARBONORCA.
Fuente: Centro de
Información Documental de CVG CARBONORCA.
2.10.
DESCRIPCIÓN DE LA ESTRUCTURA
ORGANIZATIVA
Anteriormente se dieron a conocer las estructuras
organizativas de las dos gerencias de CVG CARBONORCA donde se
realizaron y aplicaron los estudios de esta investigación.
A continuación una breve descripción de las
principales labores de las mismas en la
organización.
Gerencia de planificación y
sistemas
Ø Asesorar a la alta dirección y
órganos de la municipalidad en materia de
planificación del desarrollo provincial.
Ø Conducir los procesos de planificación,
presupuesto, programación de inversiones,
racionalización y de la cooperación técnica
internacional
Ø Analizar, orientar, promover y conducir la
adecuación permanente de la organización y
funcionamiento de la municipalidad.
Ø Dirigir la programación,
formulación, aprobación y evaluación del
presupuesto institucional de apertura, desde su ante proyecto
correspondiente.
Gerencia general
Ø Coordinar con la presidencia el proceso
administrativo en pro del funcionamiento de la empresa, mediante
la toma de decisiones acordes con la realidad económica
del país, desarrollar proyectos de inversión,
financiamiento que logren llevar a cabo una productividad
óptima en la empresa.
Ø Contratar todas las posiciones gerenciales,
realizar evaluaciones periódicas acerca del cumplimiento y
desarrollar metas a corto y largo plazo para cada departamento
(esto incluye los departamentos administrativos, ventas,
repuestos, carrocería y talleres de servicios)
Ø Planear y desarrollar metas a corto y largo
plazo y objetivos anuales y entregar las proyecciones de dichas
metas para la aprobación de los gerentes
corporativos.
Ø Comunicarse semanalmente con los
contralores/gerentes de oficina para revisar los
pronósticos por departamento y asegurar la coherencia con
la proyección anual.
Ø Poner atención a las operaciones
diarias, haciendo recomendaciones y creando cursos de
acción para hacer mejoras si es necesario.
2.11.
POLÍTICA DE MEDIO AMBIENTE
En CVG CARBONORCA, conscientes del impacto ambiental que
generan nuestros procesos de producción de ánodos
para la industria del aluminio, estamos comprometidos con el
mejoramiento continuo, el cumplimiento de la legislación
ambiental y la capacitación y sensibilización del
personal en la preservación del ambiente.
2.12.
POLÍTICA DE SEGURIDAD
La empresa CVG CARBONORCA tiene como política el
fortalecimiento y la participación del recurso humano en
el mejoramiento continuo de los procesos, manteniendo
aéreas de trabajos seguros y controlados.
2.13.
POLÍTICA DE CALIDAD
En CVG CARBONORCA nuestro compromiso es producir y
comercializar de manera rentable ánodos de carbón
para plantas reductoras de aluminio, satisfaciendo los
requerimientos de nuestros clientes, mediante el mejoramiento
continuo de la eficacia del sistema de gestión de la
calidad.
2.14.
DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO GENERAL DE CVG
CARBONORCA.
En líneas generales, en el proceso de
producción de ánodos de carbón existen tres
(3) componentes principales que son los Cabos, Coque de
petróleo calcinado y Alquitrán. El proceso inicia
cuando el coque de petróleo calcinado y el cabo pasan por
el área de molienda, seguidamente el mismo es clasificado
y dosificado; Conjuntamente en otra área el
alquitrán pasa por un proceso de Licuefacción donde
pasa de solido a liquido antes de juntarse con los otros dos (2)
componentes anteriores en el tornillo mezclador que trabaja en un
proceso continuo; subsiguientemente al juntarse todos los
elementos la mezcla resultante pasará a ser compactada con
máquinas vibrocompactadoras de donde saldrán los
ánodos verdes de diferentes tamaños dependiendo de
las especificaciones de los clientes.
El siguiente paso es la inspección de dichos
ánodos procurando que cumplan con los estándares
establecidos de calidad de CVG CARBONORCA; Los ánodos
aprobados son trasladados a los hornos de cocción donde
saldrá el producto terminado de ánodos cocidos que
servirán en las celdas electrolíticas para el
proceso de producción del aluminio líquido. (Ver
Figura 7)
Figura 7: Proceso Productivo
General de CVG CARBONORCA.
Fuente: Centro de
Información Documental de CVG CARBONORCA.
2.14.1 PLANTA DE MOLIENDA Y
COMPACTACIÓN
La planta de molienda y compactación fabrica los
bloques de ánodos verdes. Cuenta con la tecnología
FCB-BUSS (Francia/Alemania) de mezclado continuo, con un (1)
sistema de trituración, calcificación, molienda
fina, mezclador continuo, fundidor de brea, precalentador de
agregado seco y dos (2) vibro compactadoras. Su capacidad es
de 140.000 Toneladas/año.
2.14.2 HORNOS DE
COCCIÓN
La compañía tiene tres (3) hornos de
cocción tipo cerrado, donde los ánodos son cocidos
para mejorar sus propiedades mecánicas y de productividad
eléctrica. Dos (2) hornos 48-1 / 48-2 de 48 secciones y un
(1) horno de 32-2 de 32 secciones le confiere una capacidad
conjunta de 194.800 toneladas de ánodos
cocidos /año.
2.15.
DESCRIPCIÓN DEL ÁREA DE APLICACIÓN DEL
ESTUDIO
2.15.1 TALLERES DE EQUIPOS
MÓVILES
El taller de Equipos Móviles, adscrito a la
Superintendencia de talleres y servicios es donde se le realizan
las reparaciones a los equipos pesados entre ellos están:
montacargas, payloader, mini cargador vehículos livianos y
gandolas. Esta área tiene la función de coordinar
las operaciones de mantenimiento preventivo y correctivo de las
unidades mencionadas, el taller se encuentra en las
cercanías del área del taller central. (Ver Figura
8)
Figura 8: Localización del
Taller de Equipos Móviles de CVG CARBONORCA.
Fuente: Centro de
Información Documental de CVG CARBONORCA.
El taller actual tiene un área de
482,98 m² de construcción, está compuesto por:
(Ver Figura 9)
Ø 1 Fosa de servicio
Ø 1 Sanitarios
Ø 1 Sala de descanso
Ø 1 Oficina
Ø 2 Depósito
Ø 1 Área de
lubricación
Ø 1 Área de lavado
Ø 1 Mesa de
reparación
Figura 9: Vista superior del
Taller de Equipos Móviles de CVG CARBONORCA.
Fuente: Centro de
Información Documental de CVG CARBONORCA.
2.15.2 MATERIALES
Ø Aceites varios (diesel,
transfluido d, hidráulico 68)
Ø Soda cautica
Ø Cables
eléctricos
Ø Grasas
Ø Aire comprimido
2.15.3 EQUIPOS
Ø Herramientas varias
Ø Herramientas
mecánicas
Ø Gato caimán
Ø Herramientas
eléctricas
Ø Pistola
neumática
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