Aplicación de un procedimiento para el análisis del Capital de Trabajo Neto (página 4)

ene-10

feb-10

mar-10

abr-10

may-10

jun-10

jul-10

ago-10

sep-10

oct-10

nov-10

dic-10

A C T I V O

ACTIVOS CIRCULANTES

2.624.326

2.694.709

2.929.440

2.726.823

2.803.139

2.938.767

3.017.155

3.136.722

3.265.802

3.600.153

3.226.872

3.396.279

Efectivo en Caja

35.820

36.049

184.032

5.220

4.932

176.331

126.007

58.102

68.151

307.732

5.412

260.326

Efectivo en Banco-Moneda
Nacional

319.808

71.003

57.731

151.875

151.790

142.803

19.914

12.097

14.722

14.739

73.443

338.143

Efectivo en Banco-Moneda
Extranjera

202.339

127.483

81.391

416.985

430.257

459.503

560.259

618.573

750.317

739.387

374.851

321.065

Menos: – Efectos por Cobrar
Descontados

0

7.975

17.855

59.081

24.418

Menos: – Provisión para
Cuentas Incobrables

819.106

1.110.222

1.330.927

992.738

1.137.548

998.440

937.342

1.035.832

1.060.770

1.292.593

1.595.857

1.203.530

– Cuentas por
Cobrar-Contravalor

359.943

376.792

400.274

184.384

4.246

15

17.500

20.590

11.472

20.273

132.828

39.121

– Pagos Anticipados a
Suministradores

166.724

127.116

140.033

135.964

146.973

124.141

139.699

202.054

96.563

97.113

123.747

61.431

– Adeudos del Presupuesto del
Estado

22.251

23.881

26.723

27.154

18.562

17.962

17.861

17.610

17.927

16.749

15.362

15.466

– Adeudos del Organismo

0

11.137

13.065

15.068

16.929

18.858

19.736

30.304

38.330

INVENTARIOS

698.335

822.163

708.329

812.503

889.719

1.006.507

1.165.650

1.154.935

1.227.022

1.032.750

850.650

1.118.867

– Materias Primas y
Materiales

322.505

419.976

313.899

446.084

529.178

623.015

790.489

768.426

795.809

618.874

413.069

706.647

– Partes y Piezas de
Repuesto

22.171

24.817

36.777

22.985

28.591

21.938

19.929

31.437

29.275

25.879

28.965

38.908

Menos: – Desgaste de Útiles y
Herramientas

301.276

307.959

288.346

274.133

262.779

289.391

283.069

282.941

307.089

305.231

318.522

283.338

– Combustible

12.969

12.969

12.969

12.969

12.969

12.969

12.969

12.969

12.969

12.969

12.969

12.969

– Inventarios Ociosos

39.414

56.442

56.338

56.332

56.202

59.194

59.194

59.162

81.880

69.797

77.125

77.005

ACTIVOS A LARGO
PLAZO

59

513

751

751

1.712

2.707

2.707

2.707

3.604

4.823

6.421

7.901

– Producción Retenida por
Cobrar

59

513

751

751

1.712

2.707

2.707

2.707

3.604

4.823

6.421

7.901

ACTIVOS FIJOS

2.804.383

2.813.336

2.799.395

2.791.674

2.820.240

2.810.284

2.792.395

2.768.086

2.984.683

2.978.211

2.979.997

3.026.501

Menos: – Depreciación de
AFT

2.804.383

2.813.336

2.799.395

2.791.674

2.820.240

2.810.284

2.792.395

2.768.086

2.984.683

2.970.602

2.972.388

3.019.526

ACTIVOS DIFERIDOS

0

13.724

10.979

17.641

11.761

5.880

– Gastos Diferidos a Corto
Plazo-Operac. Corrientes

0

13.724

10.979

17.641

11.761

5.880

OTROS ACTIVOS

1.307.061

1.248.240

1.568.246

1.500.446

1.487.032

1.570.203

1.415.910

1.480.236

1.614.286

1.349.484

2.071.375

1.926.781

– Cuentas por Cobrar Diversas-Operac.
Corrientes

128.373

114.247

112.587

101.371

106.961

135.824

168.616

165.916

186.400

189.726

414.689

844.136

– Cuentas por Cobrar en
Litigio

1.178.688

1.133.993

1.019.650

659.622

711.359

473.401

1.075.310

521.448

489.896

317.152

726.670

661.817

– Cuentas por Cobrar en Proceso
Judicial

0

436.009

567.469

496.728

788.994

571.662

652.786

557.402

549.794

40.606

– Pagos a Cuenta de las
utilidades

0

171.984

171.984

171.984

171.984

221.210

285.204

285.204

380.222

380.222

TOTAL DEL ACTIVO

6.735.829

6.756.798

7.297.832

7.019.694

7.112.123

7.321.961

7.241.891

7.398.730

7.886.016

7.944.432

8.290.545

8.357.462

Anexo 1: Estados financieros del
año 2010 (Continuación)

PASIVOS CIRCULANTES

2.281.864

2.308.095

1.910.065

1.583.827

1.588.542

1.789.695

1.688.222

1.802.950

2.259.037

2.192.298

2.457.925

3.156.224

– Efectos por Pagar a Corto
Plazo

0

29.566

45.000

206.023

74.154

231.761

– Cuentas por Pagar a Corto
Plazo

65.891

119.175

286.842

233.542

289.181

279.456

309.668

454.166

402.737

339.168

593.761

494.373

– Cuentas por
Pagar-Contravalor

415

415

415

1.010

4.363

415

2.603

2.603

3.150

5.702

– Cuentas por Pagar-AFT

0

4.684

35.347

35.347

35.347

35.347

264.934

265.029

293.639

354.640

– Cobros Anticipados

426.577

398.648

386.462

324.514

274.773

441.046

410.796

349.949

253.127

156.129

135.280

128.634

– Obligaciones con el Presupuesto del
Estado

331.867

360.935

541.085

371.636

245.483

326.926

228.789

307.224

383.267

240.870

254.728

288.854

– Nóminas por Pagar

170.853

160.661

204.561

195.599

237.203

234.842

242.859

219.055

241.480

247.753

265.429

– Retenciones por Pagar

25.007

11.500

12.272

12.558

13.232

13.672

13.565

14.402

14.126

14.589

12.916

13.931

– Préstamos
Recibidos-Inversiones

1.125.780

1.103.045

270.193

247.458

224.723

201.987

179.252

156.516

133.781

89.187

89.187

899.304

– Provisión para
Vacaciones

131.412

149.669

174.637

188.809

215.235

239.369

230.836

221.646

237.996

261.492

287.520

240.830

– Provisión para
Inversiones

0

12.648

30.535

38.085

114.474

15.851

– Otras Provisiones
Operacionales

4.062

4.047

4.032

4.017

4.002

3.987

3.972

3.957

3.942

3.927

3.912

3.897

P A S I V O Y P A T R I M O N I
O

PASIVOS A LARGO
PLAZO

0

810.116

810.116

810.116

810.116

810.116

810.116

810.116

810.116

810.116

– Obligaciones a Largo
Plazo-Inversiones

0

810.116

810.116

810.116

810.116

810.116

810.116

810.116

810.116

810.116

OTROS PASIVOS

24.820

28.111

46.779

27.029

77.349

88.118

86.019

87.457

120.846

124.425

150.519

175.580

– Cuentas por Pagar
Diversas

24.761

27.598

46.028

26.278

75.637

85.411

83.312

84.750

117.242

119.602

144.098

167.679

– Ingresos de Períodos
Futuros

59

513

751

751

1.712

2.707

2.707

2.707

3.604

4.823

6.421

7.901

TOTAL DEL PASIVO

2.306.684

2.336.206

2.766.960

2.420.972

2.476.007

2.687.929

2.584.357

2.700.523

3.189.999

3.126.839

3.418.560

3.331.804

P A T R I M O N I O

– Inversión Estatal

4.486.031

4.471.263

4.457.323

4.444.917

4.432.483

4.419.838

4.401.949

4.376.777

4.363.787

4.478.261

4.462.410

4.448.858

– Pérdida

-176.655

-176.655

-176.655

-176.655

-176.655

-176.655

-176.655

-176.655

-176.655

-176.655

-176.655

-176.655

– Reserva para Contingencias y
Pérdidas

36.559

36.559

36.559

36.559

36.559

36.559

36.559

36.559

36.559

36.559

36.559

36.559

Utilidad del
Período

83.210

89.425

213.645

293.901

343.729

354.290

395.681

461.526

472.326

479.428

549.671

716.896

TOTAL DEL
PATRIMONIO

4.429.145

4.420.592

4.530.872

4.598.722

4.636.116

4.634.032

4.657.534

4.698.207

4.696.017

4.817.593

4.871.985

5.025.658

TOTAL DEL PASIVO Y
PATRIMONIO

6.735.829

6.756.798

7.297.832

7.019.694

7.112.123

7.321.961

7.241.891

7.398.730

7.886.016

7.944.432

8.290.545

8.357.462

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Ventas Netas

1107472

1184398

2004291

1843767

2085333

1926017

1849082

1801910

1977350

2196847

2599990

1643001

Costo de Ventas

944876

1121496

1801151

1652141

1943905

1843310

1716933

1665382

1876523

2117975

2478406

1357782

UTILIDAD O (PÉRDIDA) NETA EN
VENTAS

162596

62902

203140

191626

141428

82707

132149

136528

100827

78872

121584

285219

Menos: Gastos Generales y de
Administración

72113

62811

70218

89239

85038

64904

77671

68618

83720

62794

72332

116984

UTILIDAD O (PÉRDIDA) EN
OPERACIONES

90483

91

132922

102387

56390

17803

54478

67910

17107

16078

49252

168235

Menos: Gastos Varios

10723

6660

8702

9347

6820

7885

13097

2065

6307

8976

3322

1010

Más: Ingresos Varios
(

3450

12784

0

12784

258

643

10

0

0

0

24313

0

UTILIDAD o PÉRDIDA DEL
PERÍODO

83210

6215

124220

80256

49828

10561

41391

65845

10800

7102

70243

167225