Aplicación de un procedimiento para el análisis del Capital de Trabajo Neto (página 5)

A C T I V O

ene-11

feb-11

mar-11

abr-11

may-11

jun-11

jul-11

ago-11

sep-11

oct-11

nov-11

dic-11

ACTIVOS CIRCULANTES

5.181.445

3.582.685

3.512.911

3.640.941

3.686.168

3.606.242

3.304.249

3.026.227

3.172.014

3.195.482

3.102.236

3.170.828

– Efectivo en Caja

97.537

8.515

55.841

40.729

40.388

28.275

6.700

8.247

156.556

16.537

9.909

220.844

– Efectivo en Banco-Moneda
Nacional

2.148.347

220.054

31.231

10.048

92.502

5.843

14.647

11.639

432.985

215.620

132.457

240.105

– Efectivo en Banco-Moneda
Ext.

498.416

588.629

85.945

131.980

44.857

104.006

75.794

4.051

23.111

17.682

46.843

151.900

Menos: – Efect. por Cobrar
Descont

431.440

496.501

592.590

983.633

996.141

938.139

530.413

351.091

3.777

90.714

Menos: – Prov. para Cuentas
Incob.

711.556

870.546

1.267.871

891.866

742.199

908.552

860.988

846.442

856.524

1.214.268

1.029.028

1.057.825

– Cuentas por
Cobrar-Contravalor

156.377

63.090

37.404

69.714

171.295

16.577

7.654

27.322

21.374

25.074

2.722

15.956

– Pagos Anticipados a
Suminist

47.934

127.599

85.544

96.079

31.428

12.238

24.732

20.628

46.301

52.244

31.132

19.539

– Adeudos del Presup del
Estado

53.316

116.236

116.127

116.474

116.502

211.696

211.696

211.696

1.194

14.798

13.792

– Adeudos del Organismo

29.595

18.381

9.179

9.179

8.652

8.652

8.652

4.406

4.406

4.406

4.406

INVENTARIOS

1.006.927

1.073.134

1.231.179

1.291.239

1.442.204

1.372.264

1.562.973

1.540.705

1.630.757

1.648.457

1.827.164

1.360.153

– Materias Primas y
Materiales

653.481

709.722

780.745

857.932

994.523

902.952

1.109.825

1.090.637

1.167.189

1.170.895

1.358.536

825.664

– Partes y Piezas de
Repuesto

29.860

39.142

37.574

34.456

32.835

36.336

31.509

25.713

32.526

36.097

33.602

23.000

Menos: Desg. de Útiles y
Herram.

233.612

234.296

322.888

308.879

325.032

343.162

331.825

334.541

338.603

349.026

342.616

420.005

– Combustible

12.969

12.969

12.969

12.969

12.969

12.969

12.969

12.969

12.969

12.969

12.969

12.969

– Inventarios Ociosos

77.005

77.005

77.003

77.003

76.845

76.845

76.845

76.845

79.470

79.470

79.441

78.515

ACTIVOS A LARGO PLAZO (Prod.
Ret. por Cobrar)

8.819

12.056

12.056

ACTIVOS FIJOS

3.186.836

3.212.840

3.257.041

3.242.350

3.295.077

3.280.776

3.266.547

3.253.320

3.066.471

3.058.754

3.044.827

3.177.380

Menos: – Depreciación de
AFT

3.180.178

3.174.295

3.218.813

3.204.439

3.190.647

3.176.663

3.162.751

3.149.841

2.963.309

2.955.909

2.942.300

3.075.170

Menos: – Amortización de
AFT

6.658

6.341

6.024

5.707

5.390

5.073

4.756

4.439

4.122

3.805

3.487

3.170

– Inversiones Materiales

32.204

32.204

32.204

99.040

99.040

99.040

99.040

99.040

99.040

99.040

99.040

ACTIVOS DIFERIDOS

27.601

82.079

84.316

82.145

71.786

57.660

46.128

63.666

42.444

21.221

– Gastos Dif. a Corto Plazo-Operac
Corrientes

27.601

82.079

84.316

82.145

71.786

57.660

46.128

63.666

42.444

21.221

OTROS ACTIVOS

1.066.466

723.948

785.114

430.000

434.003

414.565

465.971

1.035.650

1.160.484

814.492

787.936

510.165

– Cuentas por Cobrar Div.-Operac.
Corrientes

216.662

159.855

134.614

126.404

130.744

59.845

74.690

74.030

98.961

99.176

99.292

98.347

– Cuentas por Cobrar en
Litigio

809.198

523.487

361.183

131.738

164.541

157.822

194.383

777.921

932.995

586.788

565.944

289.118

– Cuentas por Cobrar en Proc.
Judic.

40.606

40.606

289.317

169.622

136.482

136.482

136.482

63.400

5.828

5.828

– Pagos a Cuenta de las
utilidades

2.236

2.236

60.416

60.416

120.299

122.700

122.700

122.700

122.700

TOTAL DEL ACTIVO

9.443.566

7.559.130

7.649.201

7.397.607

7.497.393

7.373.369

7.094.427

7.361.325

7.462.635

7.111.172

6.956.220

6.858.373

Anexo 1: Estados financieros del
año 2011 (Continuación)

PASIVOS CIRCULANTES

5.162.166

3.286.981

2.857.789

2.677.158

2.762.771

2.529.249

2.193.319

2.441.334

2.693.746

2.395.374

2.240.005

1.919.088

– Sobregiro bancario

500.000

– Efectos por Pagar a Corto
Plazo

1.328.236

617.114

310.401

421.279

223.696

223.696

160.352

– Cuentas por Pagar a Corto
Plazo

514.949

402.807

296.349

224.930

186.113

324.063

194.497

302.735

259.021

360.992

374.353

315.928

– Cuentas por
Pagar-Contravalor

8.333

5.639

9.782

4.145

8.141

5.326

5.326

5.326

10.252

– Cuentas por Pagar-AFT

313.163

320.837

313.163

313.163

256.524

256.524

256.524

256.524

227.914

234.192

234.192

159.898

– Cobros Anticipados

158.585

147.851

111.661

104.668

104.668

128.638

174.910

174.466

147.598

163.482

90.384

86.459

– Obligac. con el Presup del
Est.

270.951

246.379

345.320

238.811

208.275

398.264

512.781

645.636

492.237

189.202

188.328

180.132

– Nóminas por Pagar

238.099

178.344

215.654

205.514

211.872

185.438

183.887

156.942

194.633

211.035

197.796

184.700

– Retenciones por Pagar

13.550

12.515

12.391

12.086

12.433

13.551

14.445

25.925

12.836

12.735

13.408

12.430

– Préstamos
Recibidos

1.175.563

388.889

333.333

277.778

222.222

194.052

111.111

55.556

700.000

636.364

572.728

509.092

– Préstamos
Recibidos-Inversiones

899.304

720.929

676.335

631.742

587.148

542.554

497.960

453.367

408.773

364.179

319.496

287.887

– Provisión para
Vacaciones

224.017

220.359

231.263

231.524

239.817

234.534

213.581

184.264

195.756

212.084

224.434

167.117

– Provisión para
Inversiones

13.534

27.090

13.951

27.795

19.754

43.854

13.792

– Otras Provisiones
Operacionales

3.882

3.867

6.280

5.881

5.858

5.843

5.828

5.813

5.798

5.783

5.768

5.193

PASIVOS A LARGO
PLAZO

1.145.267

1.145.266

1.145.266

1.145.266

1.145.266

1.145.266

1.145.266

1.145.266

1.145.266

1.145.266

1.145.266

1.359.504

– Obligac. a LP – Operac.
corriente

1.145.267

1.145.266

1.145.266

1.145.266

1.145.266

1.145.266

1.145.266

1.145.266

1.145.266

1.145.266

1.145.266

1.145.266

OTROS PASIVOS (

99.211

97.274

96.709

22.416

25.565

23.214

21.188

30.499

18.596

18.018

16.871

13.923

– Cuentas por Pagar
Diversas

90.392

85.218

84.653

22.416

25.565

23.214

21.188

30.499

18.596

18.018

16.871

13.923

– Ingresos de Períodos
Futuros

8.819

12.056

12.056

TOTAL DEL PASIVO

6.406.644

4.529.521

4.099.764

3.844.840

3.933.602

3.697.729

3.359.773

3.617.099

3.857.608

3.558.658

3.402.142

3.292.515

P A T R I M O N I O

– Inversión Estatal

4.501.597

4.488.040

4.539.774

4.525.877

4.512.084

4.854.883

4.885.633

4.916.357

4.774.175

4.818.029

4.818.029

4.827.438

– Utilidades Retenidas

328.457

328.457

328.457

328.457

328.457

– Pérdida

-1.393.97

-1.321.57

-1.321.57

-1.321.57

-1.321.57

-1.321.57

-1.321.57

-1.321.57

-1.321.57

-1.321.57

-1.321.57

-1.321.571

– Reserva para Cont. y
Pérdidas

72.403

– Reserva para Inversiones

67.277

22.683

Utilidad o Pérdida del
Período o

-471.561

-465.317

2.777

20.004

44.821

75.051

147.909

149.440

152.423

56.056

57.620

59.991

TOTAL DEL
PATRIMONIO

3.036.922

3.029.609

3.549.437

3.552.767

3.563.791

3.675.640

3.734.654

3.744.226

3.605.027

3.552.514

3.554.078

3.565.858

TOTAL DEL PASIVO Y
PATRIMONIO

9.443.566

7.559.130

7.649.201

7.397.607

7.497.393

7.373.369

7.094.427

7.361.325

7.462.635

7.111.172

6.956.220

6.858.373

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Ventas Netas

1036725

1765941

1886280

1659605

1937809

1411076

1798435

1803818

1501285

2721975

1512318

2001920

Costo de Ventas

1406460

1698343

1345684

1653315

1823970

1355495

1528756

1744767

1411171

2756150

1431951

1929263

UTILIDAD O (PÉRDIDA) NETA EN
VENTAS

-369735

67598

540596

6290

113839

55581

269679

59051

90114

-34175

80367

72657

Menos: Gastos Generales y de
Administración

62920

35042

62248

49130

80379

40477

54057

51956

76521

53053

70747

51437

UTILIDAD O (PÉRDIDA) EN
OPERACIONES

-432655

32556

478348

-42840

33460

15104

215622

7095

13593

-87228

9620

21220

Menos: Gastos Varios

38906

26312

10254

6799

8643

4402

152761

5564

10610

9139

8056

18849

Más: Ingresos
Varios

0

0

66866

0

19528

9997

0

0

0

0

0

UTILIDAD O PÉRDIDA DEL
PERÍODO

-471561

6244

468094

17227

24817

30230

72858

1531

2983

-96367

1564

2371