Gestión de Seguros y Riesgos

Introducción

El tema a tratar es de suma importancia ya que nos
ayudará a ver que las metas pueden frustrarse por sucesos
improvistos.

En el siguiente tema trataremos lo que es la
función de la gestión de riesgos, control de
pérdidas así como también la
administración interna del riesgo y los riesgos
patrimoniales directos y indirectos incluyendo las fuentes de
pérdidas entre el personal, lo cual nos conducirá
al conocimiento de los mismos.

Concepto de
Riesgo

El concepto
de riesgo
está íntimamente relacionado al de incertidumbre, o
falta de certeza, de algo pueda acontecer y generar una
pérdida del mismo.

La Ley
del Contrato
de Seguro
define el Riesgo como el suceso futuro e incierto que no
depende exclusivamente de la voluntad del tomador, del asegurado
o del beneficiario, y cuya materialización da origen a la
obligación de la
empresa de seguros.

A nivel doctrinal el riesgo representa el
elemento fundamental y más característico del
seguro.

Desde el punto de vista técnico,
puede decirse que el riesgo es la posibilidad de que por azar
ocurra un evento, futuro e incierto, de consecuencias
dañosas susceptibles de crear una necesidad
patrimonial.

El Diccionario
de Derecho Usual de Guillermo Cabanellas define el Riesgo
así: Contingencia,
probabilidad, proximidad de un
daño. Peligro.

Se conocen diversidad de conceptos sobre el
riesgo, entre ellos se pueden señalar los
siguientes:

• Riesgo es un conjunto de circunstancias
  que representan una posibilidad de pérdida

• Riesgo es la incertidumbre de que
  ocurra una pérdida económica

• Riesgo es la posibilidad de que por
  azar ocurra un hecho que produzca una necesidad
  patrimonial

• Riesgo es la eventualidad del suceso
  cuya realización ha de obligar al asegurador a
  efectuar la prestación que le corresponde

Al analizar cada una de estas definiciones
se puede constatar que aunque son de diferentes autores, todas
coinciden cuando expresan que el riesgo es la incertidumbre
asociada con la posibilidad de que se produzca una pérdida
económica, por lo cual el
patrimonio del asegurado se vería afectado.

Se puede afirmar que la necesidad de
asegurarse surge cuando se está frente a la posibilidad de
que ocurra un evento dañoso, pudiendo decir que el riesgo
actúa como móvil.

INFORMACIÓN
GENERAL:

La gestión
del riesgo hace parte integral de la buena práctica de
gestión

La Gestión del Riesgo ha sido un
proceso implícito a toda institución financiera,
sin embargo, fenómenos tales como la globalización,
los productos y negocios financieros nuevos y más
sofisticados, el incremento significativo en la competencia, el
uso de tecnología avanzada, el auge del comercio
electrónico, el aumento en el número de fusiones y
adquisiciones, el outsourcing, las exigencias de las agencias
calificadoras y las nuevas regulaciones, han obligado a la
industria financiera a operar bajo estándares que exigen
mayor transparencia, solidez y uniformidad en el desarrollo de
sus procesos, convirtiendo en este nuevo ambiente a la
Gestión del Riesgo Operacional en un factor predominante
para lograr la diferenciación competitiva.

I. PREVENCIÓN DE
RIESGOS

GENERALIDADES Y
CONCEPTOS

Desde el punto de vista de la
Prevención de Riesgos, Accidente del Trabajo es "Todo
hecho o acontecimiento imprevisto, no deseado, que detiene un
proceso de trabajo y que puede o no producir daños a la
propiedad o lesión al trabajador"

Todo accidente tiene causas
precisas, las cuales se pueden determinan. No existen
accidentes por mala suerte o por casualidad. Si logramos eliminar
o controlar las causas, evitaremos que ocurran
accidentes.

SEGURIDAD: Se puede definir como:
Confianza, situación de lo que está a cubierto de
un riesgo. Aplícase a los dispositivos destinados a evitar
accidentes. La Seguridad Social se define como el conjunto de
leyes y de los organismos que las aplican, que tienen por objeto
proteger a la sociedad contra determinados riesgos (accidentes,
enfermedad, paro, vejez, etc.).

SEGURIDAD INDUSTRIAL: Es el conjunto
de conocimientos técnicos y su aplicación para la
reducción, control y eliminación de accidentes en
el trabajo, por medio de sus causas, encargándose de
implementar las reglas tendientes a evitar este tipo de
accidentes.

ACCIONES INSEGURAS: Son aquellas que
realizan las personas o que dejan de hacer y que puedan generar
un accidente; estas acciones se pueden deber por falta de
conocimientos, de capacidad física.

Dependen del trabajador o
individuo.

Ejemplos:

• Retirar las protecciones de una
  máquina sin justificación.

• Utilizar maquinarias sin tener los
  conocimientos necesarios.

• No cumplir reglas o normas de seguridad
  en el trabajo.

• No usar los elementos de
  protección personal.

• REFERENCIAS DE ACCIONES
  INSEGURAS

• Sacar o usar sin autorización
  elementos de trabajo.

• Desviarse de los procedimientos de
  trabajo.

• No asegurarse contra movimientos
  inesperados.

• Trabajar a velocidad
  excesiva.

• Dejar de advertir o señalar un
  riesgo.

• Retirar o inutilizar los dispositivos
  de seguridad.

• Efectuar un trabajo sin tener
  conocimiento de cómo hacerlo.

• No utilizar los elementos de
  protección personal.

• Usar herramientas o equipos que se
  encuentren en mal estado.

• Ocuparse en juegos, distracciones o
  bromas.

• No utilizar la herramienta adecuada o
  equipo adecuado al trabajo que se efectúa.

CONDICIÓN INSEGURA: Son
aquellas condiciones físicas y materiales presentes en
cualquier instalación que puedan originar un accidente
para las personas, que pueden deberse por falta o deficiente
mantención.

Dependen del ambiente de
trabajo.

Ejemplos:

• Pisos resbaladizos.

• Herramientas en malas
  condiciones.

• Escalas con peldaños
  deteriorados.

• Alumbrado deficiente.

• REFERENCIA DE CONDICIONES
  INSEGURAS

• Falta de dispositivos de
  seguridad.

• Falta de sistemas de
  señalización

• Obstrucción de vías de
  circulación.

• Herramientas o equipos en malas
  condiciones de uso.

• Sistemas de transmisión sin
  protecciones.

• Superficie de trabajo en mal
  estado.

• Espacios de trabajo
  estrechos.

• Conductores o interruptores
  eléctricos en mal estado o al descubierto.

Condiciones Inseguras. Cuando
tomamos como responsable al medio físico:

– Equipo en mal estado.- Condiciones
climáticas desfavorables.- Falta de equipo de
protección personal.- Inexperiencia.- Desconocimiento de
la ruta.- Agotamiento físico y síquico.- Falta de
descanso y alimentación.- Dispersión del grupo o
cordada.- Relajamiento de la atención en el descenso.-
Perdida de equipo.- Grupo o cordada poco homogénea.-
Deficiencia física.- No dar aviso de la salida y la ruta.-
Mala ubicación del campamento.- Mal tiempo.

Acciones Inseguras. Cuando la causa
radica en la persona:

– Anular o no utilizar elementos de
seguridad.- Uso inadecuado del equipo.- No renunciar ante un
frente de mal tiempo.- Aseguramiento incorrecto en escalada.- No
asegurarse contra caídas de piedras.- Utilizar equipos o
materiales inseguros o desgastados.- Actitudes inadecuadas.-
Altitud inadecuada.

Medición
del riesgo para calcular la vulnerabilidad

A medida que continúa el crecimiento
de la diversidad de amenazas que enfrentan las organizaciones de
IT, resulta fácil que los profesionales de seguridad se
vean abrumados. Cada alerta sobre una nueva vulnerabilidad de
software o una nueva exigencia de códigos maliciosos puede
hacer que el personal de IT agote recursos al intentar dar
solución al problema lo más pronto posible. Esto se
traduce en medidas frenéticas y dependientes del evento
que consumen tiempo y energía, pero no necesariamente
proporcionan la máxima protección para el
negocio.

En lugar de ello, los equipos de seguridad
deben desarrollar estrategias de administración de riesgos
inteligentes, de manera que puedan dedicar sus limitados recursos
a las principales amenazas para el negocio.

"Ninguna empresa tiene suficiente dinero y
personal para eliminar por completo todos sus posibles riesgos
asociados a IT", señala George Kurtz, vicepresidente
senior de Administración de riesgos de McAfee. "Por ello,
usted debe ser capaz de cuantificar los riesgos que enfrenta y
asignar prioridades a sus inversiones en seguridad de acuerdo con
ellos."

A fin de cuantificar los riesgos y asignar
prioridad a las medidas de corrección, Kurtz, quien se
unió al equipo de administración de McAfee luego de
desempeñarse en la recientemente adquirida Foundstone,
propone un modelo que permite medir el riesgo según tres
factores: valor de los activos, vulnerabilidad de los activos y
amenazas reales.

Valor de los activos: un
servidor que procesa transacciones equivalentes a miles de
dólares cada minuto obviamente constituye un activo
más vital que el computador de un representante de
atención al cliente. De esta forma, una estrategia de
reducción de riesgos inteligente exige tener una clara
noción del valor que los diferentes activos de IT en la
empresa tienen para el negocio.

Vulnerabilidad de los
activos: además de poseer diferente valor para el
negocio, los activos de IT poseen distintos niveles de
vulnerabilidad inherente. Un sistema del que dependen
páginas Web públicas resulta más vulnerable
que uno que no está conectado a Internet. Y un interruptor
asegurado en un gabinete de cables eléctricos está
menos expuesto que un equipo portátil que se encuentra a
miles de kilómetros del perímetro de seguridad de
la empresa.

Amenazas reales:
finalmente, los equipos de seguridad deben tener una idea clara
de las amenazas reales a las que se expone un activo determinado.
Los exploits se dirigen más hacia los sistemas operativos
populares en términos comerciales, por ejemplo, que a los
sistemas heredados. Por ello, si bien las aplicaciones más
antiguas que se ejecutan en aquellos sistemas heredados pueden
tener un alto valor para la empresa, también constituyen
el objetivo de menos amenazas y, por lo tanto, plantean un riesgo
substancial menor para la empresa que las aplicaciones que se
ejecutan en Microsoft® Windows® o
Linux™.

Al realizar una evaluación conforme
a estos tres factores, los equipos de seguridad pueden comprender
con precisión dónde radica el mayor riesgo para el
negocio y, con base en ello, organizar sus actividades de
reducción de riesgos por prioridad.

ESPERANZA Y
VARIANZA DE UNA VARIABLE ALEATORIA

Definiciones

La esperanza (o valor esperado) de
una variable aleatoria es el promedio de los valores que
tomaría en una serie infinita de realizaciones del
experimento aleatorio que la produce.

La varianza de una variable
aleatoria es el promedio de los cuadrados de los desvíos
respecto de su esperanza de los valores que toma en una serie
infinita de realizaciones del experimento aleatorio que la
produce.

Gestión de Seguros y
Riesgos

Independientemente del grado de perfección con
que la dirección fije sus objetivos y ejecute sus planes,
las metas pueden frustrarse por sucesos improvistos, como
incendios, huracanes, litigios por responsabilidad civil,
malversación de fondos y otras pérdidas fortuitas.
Las técnicas de gestión han evolucionado para
encuadrar la gestión de estos riesgos de
pérdida.

LA FUNCIÓN
DE LA GESTIÓN DE RIESGOS

Escoger los métodos para el control de las
pérdidas, la financiación del riesgo (incluyendo
los seguros) y la administración interna que ocasione a la
organización el mínimo costo total (del riesgo) a
largo plazo.

CONTROL DE PÉRDIDAS Y GESTIÓN DE
RIESGOS

Se refiere a las medidas preventivas tomadas por la
organización, bajo la supervisión directa o
indirecta del director de la gestión de riesgo, destinada
a controlar todas las pérdidas fortuitas. Engloba:
protección contra incendios, seguridad del personal,
seguridad de equipos y bienes y control de la conciliación
de las demandas.

LA FINANCIACIÓN DEL RIESGO

Se refiere a las técnicas empleadas para dotar de
recursos a las pérdidas conocidas o previsibles. La
técnica más corriente es el seguro, pero entre los
demás métodos existentes caben destacar los
límites de crédito bancario (las líneas de
crédito), la agrupación formal o informal ante
riesgos entre miembros de un mismo sector y los planes de
estabilización cronológicos.

Los planes de estabilización cronológicos
son a veces denominados "planes de pérdida extendida", son
similares al seguro pero le exigiera al asegurado la
devolución, a lo largo de un período de varios
años.

La estabilización cronológica es, por
consiguiente, un método de igualación de las
pérdidas fuertes sufridas en un año a lo largo de
los años posteriores, en los que las pérdidas
pueden ser inferiores, permitiendo de esto modo a las empresas
asumir un mayor grado de riesgo que si recurrieran a un seguro
puro o neto.

LA ADMINISTRACIÓN INTERNA DEL
RIESGO

Se ocupa de:

• 1. Mantener registros de las pérdidas y
  el valor de las mismas.

• 2. Las comunicaciones referentes a las demandas
  y procedimientos de prevención de
  pérdidas.

• 3. La preparación y
  administración de la política de la empresa y
  los manuales de ésta.

• 4. La asignación de los costos del
  riesgo entre las unidades operativa.

• 5. Los aspectos administrativos de la
  suscripción de seguros.

LOS RIESGOS PATRIMONIALES DIRECTOS E
INDIRECTOS

La pérdida directa es:

• 1. La cantidad en que el bien físico ve
  menguando su valor, medida por el valor real en efectivo
  (costo de reposición menos amortización
  física).

• 2. La cantidad que realmente se necesita para
  reponer las propiedades o patrimonio destruidos (costo de
  reposición).

Pueden sufrir pérdidas directas los edificios,
equipos, existencias, vehículos, cuentas por cobrar,
efectos de valor, calderas, la caja, valores bursátiles,
cargamentos y cualesquiera otras propiedades
tangibles.

Entre las pérdidas
indirectas:

• 1. La pérdida de renta o beneficios,
  también conocida como quiebra del negocio, o por el
  término obsoleto de pérdida de usufructo y
  tendencia.

• 2. Los gastos extraordinarios (costos
  adicionales efectuados para mantener las actividades lo
  más cerca posible de la normalidad a raíz
  destrucción de las propiedades.

• 3. La pérdida de los alquileres, de las
  comisiones de instrucción, de las comisiones a los
  agentes de ventas o por interrupción del suministro
  eléctrico.

El control de siniestros es un elemento de la
dirección del riesgo que establece las guías y
procedimientos a seguir cuando se produzca un incendio,
terremoto, se estrelle un avión o acaezca algún
otro siniestro. El director de la administración del
riesgo debería prever los casos posibles y elaborar planes
para lograr un rescate inmediato y para comunicar el suceso a los
parques de bomberos, policía, prensa y a los cargos
importantes de la empresa.

Debería comprobarse periódicamente el plan
para asegurarse de que los suministros de emergencia están
intactos y que todas las partes conocen a fondo los
procedimientos correspondientes.

FUENTES DE PÉRDIDAS ENTRE EL
PERSONAL

La principal fuente de pérdida entre el personal
son las lesiones en el mismo puesto de trabajo, las cuales quedan
compensadas mediante la indemnización por accidente que
exigen los requisitos estatutarios de todos los estados. Otras
fuentes son las enfermedades o accidentes fuera del puesto de
trabajo, el alcoholismo, el abuso de las drogas y las
huelgas.

La seguridad del personal es un tema estrechamente
entrelazado con los requisitos del gobierno, relaciones laborales
(los convenios laborales hacen frecuentemente referencias a la
seguridad en el trabajo) y los seguros suscritos.

La función de seguridad en el trabajo suele
pertenecer predominantemente al departamento de relaciones
laborales en las organizaciones grandes, si bien muchas la
colocan actualmente bajo la dirección del director de
administración del riesgo.

RESPONSABILIDAD CIVIL

La importancia de la responsabilidad ha crecido
enormemente en los últimos años. El público
cada vez conoce mejor que quienes, por su negligencia, ocasionan
una pérdida pueden ser responsabilizados
jurídicamente. Los tribunales han ido incluso más
allá de la negligencia o imprudencia absoluta y
responsabilizan legalmente a muchas organizaciones de los
daños ocasionados cuando no puedan demostrar haber obrado
sin imprudencias.

Un importante aspecto de la responsabilidad profesional
es la que los consejeros y los altos cargos de las sociedades
anónimas tienen ante los accionistas y el público.
Existe un seguro limitado para este tipo de demanda y la
mayoría de las grandes sociedades lo suscriben.

SEGUROS

La mayor parte del énfasis del director de la
gestión del riesgo se centra en la negociación de
un seguro dentro de unos límites adecuados, con una
cobertura lo suficientemente amplia como para englobar el
máximo número posible de pérdidas
catastróficas, pero que no sea tan completo que llegue a
incluir en su cobertura pérdidas menores que la
organización podría cubrir sin necesidad de
suscribir un seguro para ellas.

El primer paso del director de la administración
de riesgo es escoger un agente o intermediario cualificado. El
directivo comunica posteriormente al agente o intermediario
(normalmente denominados expendedores) cuáles son las
necesidades. En ese proceso, el director puede que reciba una
importante asistencia del consultor especializado.

El seguro sobre bienes o cosas suele hacerse en varios
contratos diferentes:

• 1. La cobertura contra incendios y la cobertura
  extendida (viento, explosiones, pedrisco, aviación,
  disturbios, vehículo y humo).

• 2. Las calderas y maquinarias.

• 3. Las acciones criminales (incluidas la
  fidelidad del empleado, dinero, valores bursátiles y
  falsificaciones)

• 4. La diferencia de circunstancias (que
  entiende la cobertura a todos los riesgos en lugar de
  sólo a los nombrados y puede incluir o no los
  terremotos e inundaciones.

El seguro de responsabilidad civil suele ir separado
en:

• Responsabilidad directa cubren todas
  las demandas hasta el límite de responsabilidad
  directa. Pueden suscribirse para instalaciones generales,
  fabricantes y contratistas, automóviles, aviones,
  responsabilidad profesional (errores y omisiones),
  consejeros, altos cargos y muchos otros. Es más
  eficaz. La póliza de responsabilidad directa
  más eficaz es la de responsabilidad general integra,
  que proporciona la cobertura más amplia de todas las
  de este estilo.

• Responsabilidad por exceso se
  utiliza posteriormente para superar a las de responsabilidad
  directa, aumentando sus límites hasta el deseado y
  proporcionando una cobertura incluso más amplia que la
  responsabilidad directa, sometida a una importante
  franquicia. La protección anticatástrofes es la
  función más importante de los seguros, y los
  límites superiores son relativamente poco
  costosos.

COMPAÑÍAS DE
SEGUROS

Existen cuatro tipos de compañías de
seguro:

• 1. Las compañías por
  acciones: son propiedad de inversores privados y
  constituyen el mayor porcentaje de las empresas
  aseguradoras.

• 2. Las compañías mutuas:
  son propiedad de los tenedores o titulares de las
  pólizas y habitualmente pagan dividiendo sobre los
  mismos.

• 3. Las organizaciones recíprocas:
  son similares a las mutuas pero, de hecho, actúan a
  través de un apoderado.

• 4. Las compañías Tipo
  Lloyd: son organizaciones formadas por muchas personas,
  entre las cuales la más sobresaliente es, con
  diferencia, la Lloyd´s, que opera en Londres, que
  operan a nivel mundial en prácticamente todas las
  líneas de seguros.

Conclusión

Al finalizar éste tema hemos llegado a la
conclusión de que las empresas deben estar bien claras con
las medidas previstas tomadas por la organización,
así como las técnicas empleadas para dotar de
recursos a las pérdidas conocidas o
previsibles.

Sin duda alguna nos damos cuenta que cada empresa debe
contar con un sistema de seguridad que le ayude a escoger los
métodos para el control de las pérdidas que
ocasionen a la organización el mínimo
costo.

Bibliografía

• Enciclopedia del Manegement Océano Centrum.
  Año 2002

• www.google.com.do

Autor:

Ing.+Lic. Yunior Andrés Castillo
S.

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Santiago de los Caballeros,

República Dominicana,

2014.