Plan de negocios: U. E. Colegio Nuestra Señora del Rosario (página 4)
RIF J302000114 U.E COLEGIO NUESTRA SEÑORA DEL ROSARIO BALANCE GENERAL AL 31/08/2006 | ||||||
ACTIVOS | ||||||
Activos | ||||||
Efectivo | ||||||
Caja | ||||||
Caja o Banco | 6,353,053.94 | |||||
Fondo de Ahorro | 9,600,000.00 | |||||
Total de Ahorro | ——————- | 15,953,053.94 | ||||
Bancos | ||||||
Banco Mercantil | 54,203,498.39 | |||||
Banco Guayana | 98,666,407.16 | |||||
Total Bancos | ——————- | 152,869,905.5 | ||||
Total Efectivo | ——————- | 168,822,959.4 | ||||
Cuentas y Efectos por Cobrar | ||||||
Cuentas por Cobrar | ||||||
Cuentas por Cobrar Comerciales | 35,000.00 | |||||
Cuentas por Cobrar Empleados | 10,004,030.00 | |||||
Total Cuentas por Cobrar | —————— | 10,039,030.00 | ||||
Cuentas por Cobrar Accionistas | ||||||
Total Cuentas por Cobrar Accionistas | —————— | 0,00 | ||||
Total Cuentas y Efectos por Cobrar | ————— | 10,039,030.00 | ||||
Prepagados | ||||||
Alquileres Prepagados | ||||||
Alquileres Prepagados por Anticipado | 415,000.00 | |||||
Total Alquileres Prepagados | —————— | 415,000.00 | ||||
Total Prepagados | ————— | 415,000.00 | ||||
Activo Fijo Tangible | ||||||
Inmueble Arrendado | ||||||
Enfriador de Agua | 632,000.00 | |||||
Total Inmueble Arrendado | ——————- | 632,000.00 | ||||
Maquinarias | ||||||
8520/Maquinarias | 24,746,000.00 | |||||
Depreciación Acumulada Maquinarias | 13,610,300.00 | |||||
Total Maquinarias | —————— | 11,135,700.00 | ||||
Mobiliario y Enceres | ||||||
Mobiliario y Enceres | 16,444,835.00 | |||||
Depreciación Acumulada de Mobiliario y Enceres | 8,131,775.67 | |||||
Total Mobiliario y Enceres | ——————- | 8,313,059.33 | ||||
Muebles y Enceres | ||||||
Muebles y Enceres | 4,742,000.00 | |||||
Depreciación Acumulada de Muebles y Enceres | 2,608,100.00 | |||||
Total Muebles y Enceres | —————— | 2,133,900.00 | ||||
Total Activo Fijo Tangible | —————– | 22,214,659 | ||||
Total Activo | —————- | 201,491,648.8 | ||||
PASIVOS | ||||||
Pasivos | ||||||
Deudas Comerciales | ||||||
Proveedores Nacionales | ||||||
Cuentas por Pagar Comerciales | 45,045,100.00 | |||||
Cuentas por Pagar Luisa Harewood | 89,701.00 | |||||
Cuentas por Pagar Empleados | (650,000.00) | |||||
Total Proveedores Nacionales | ——————- | 44,484,801.00 | ||||
Total Deudas Comerciales | ————— | 44,484,801.00 | ||||
Cuentas por Pagar Socios | ||||||
Cuentas por Pagar Socios | ||||||
Cuentas por Pagar Manuel Maita | 7,600,000.00 | |||||
Total Cuentas por Pagar Socios | —————- | 7,600,000.00 | ||||
Total Cuentas por Pagar Socios | —————– | 7,600,000.00 | ||||
Total Pasivo | —————- | 52,084,801.00 | ||||
PATRIMONIO | ||||||
Capital | ||||||
Capital | ||||||
Capital Suscrito | ||||||
Capital Suscrito Mercedes Romero | 10,000,000.00 | |||||
Capital Suscrito Alidia Tocuyo | 10,000,000.00 | |||||
Capital Suscrito Manuel Maita | 10,000,000.00 | |||||
Capital Suscrito Eneida Ortega | 10,000,000.00 | |||||
Capital Suscrito Nay Hernández | 10,000,000.00 | |||||
Total Capital Suscrito | —————- | 50,000,000.00 | ||||
Total Capital | ————— | 50,000,000.00 | ||||
Reservas de Capital | ||||||
Reserva | ||||||
Reserva Legal | 2,732,914.29 | |||||
Total Reserva | —————- | 2,732,914.29 | ||||
Total Reservas de Capital | —————- | 2,732,914.29 | ||||
Capital | ||||||
Capital | ||||||
Resultado del Ejercicio | 31,693,067.29 | |||||
Resultado Ejercicios Anteriores | 64,417,358.02 | |||||
Resultado Ejercicio 1995 | (381,825.15) | |||||
Resultado Ejercicio 1996 | 2,327,095.70 | |||||
Resultado Ejercicio 1997 | 2,823,757.33 | |||||
Resultado Ejercicio 1998 | (4,205,519.66) | |||||
Total Capital | ————— | 96,673,933.53 | ||||
Total Capital | ————– | 96,673,933.53 | ||||
Total Capital | ————– | 149,406,847.8 | ||||
Total Pasivo + Patrimonio | 201,491,648.8 | |||||
RIF J302000114 U.E COLEGIO NUESTRA SEÑORA DEL ROSARIO ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS DEL 01/09/2004 AL 31/08/2005 | ||||||
INGRESOS | ||||||
Ingresos | ||||||
Ventas | ||||||
Ventas | ||||||
Ingresos por Inscripción | (64,188,600.00) | |||||
Ingresos por Uniforme | 7,678,000.00 | |||||
Ingresos por Mensualidad | 168,843,640.0 | |||||
Total Ventas | —————— | (240,710,240.00) | ||||
Total Ventas | ——————— | (240,710,240.00) | ||||
Total Ventas | ——————— | (240,710,240.00) | ||||
EGRESOS | ||||||
Costos | ||||||
Costos del Servicio | ||||||
Costos del Servicio | ||||||
Sueldos y Salarios de Empleados | (58,365,111.01) | |||||
Bonificación Anual | (4,597,200.00) | |||||
Servicios contratados | (116,000.00) | |||||
Total Costos del Servicio | ——————- | 63,078,311.01 | ||||
Suministros | ||||||
Compra de Suministros | (839,200.00) | |||||
Compra de Uniformes | (2,605,000.00) | |||||
Compra de Medallas | (632,000.00) | |||||
Compras de Bandera | (82,000.00) | |||||
Total Suministros | —————– | (4,158,200.00) | ||||
Total Costos del Servicio | —————— | (67,236,511.01) | ||||
Total Costos | ———————- | (67,236,511.01) | ||||
Gastos | ||||||
Gastos de Administración | ||||||
Gastos del Personal | ||||||
Prestaciones Sociales | (1,750,000.00) | |||||
Total Gastos del Personal | —————— | (1,750,000.00) | ||||
Gastos de Seguro | ||||||
Gastos de Seguro | (681,148.83) | |||||
Total Gastos de Seguro | —————— | (681,148.83) | ||||
Honorarios | ||||||
Honorarios Contadores | (1,440,000.00) | |||||
Honorarios Abogados | (1,545,000.00) | |||||
Honorarios Contratados | (78,000.00) | |||||
Total Honorarios | —————– | (3,063,000.00) | ||||
Alquileres | ||||||
Alquiler del Local | (34,800,000.00) | |||||
Total Alquileres | —————— | (34,800,000.00) | ||||
Gastos de Administración | ||||||
Gastos de Oficina | (3,206,720.13) | |||||
Gastos de Reparación y Mantenimiento | (36, 566,592.50) | |||||
Gastos de Limpieza | (279, 095.00) | |||||
Gastos de Electricidad | (1,313,140.00) | |||||
CANTV | (1,572,355.47) | |||||
Gastos de Publicidad | (4,644,762.00) | |||||
Gastos de Representación | (1,701,411.00) | |||||
Servicio de Vigilancia | (770,000.00) | |||||
Gastos de Medicinas | (366,000.00) | |||||
Cesta Ticket | (12,455,044.00) | |||||
Total Gastos de Administración | —————– | (62,875,120.10) | ||||
Depreciaciones | ||||||
Gasto de Depreciación del Mobiliario | (4,560,683.50) | |||||
Total Depreciaciones | —————— | (4,560,683.50) | ||||
Sueldos Accionistas | ||||||
Sueldo Accionista | (34,100,000.00) | |||||
Total Sueldo Accionista | ——————- | (34,100,000.00) | ||||
Total Gastos de Administración | —————— | (141,829,952.4) | ||||
Gastos Operativos | ||||||
Gastos de Viajes | ||||||
Gastos de Comida | (310,500.00) | |||||
Total Gastos de Viajes | —————– | (310,500.00) | ||||
Gastos de Mantenimiento y Reparación | ||||||
Reparación y Mantenimiento de Oficina | (150,000.00) | |||||
Reparación y Mantenimiento de Equipos | (150,000.00) | |||||
Total Gastos de Mtto y Reparación | —————– | (300,000.00) | ||||
Gastos de Servicios Recibidos | ||||||
Vigilancia | (600,000.00) | |||||
Transporte | (15,000.00) | |||||
Total Gastos de Servicios Recibidos | —————— | (615,000.00) | ||||
Gastos de Impuestos | ||||||
Patente de Industria y Comercio | (761,018.83) | |||||
Gastos de Intereses | (800,000.00) | |||||
I.V.S.S | (3,289,625.85) | |||||
Total Gastos de Impuestos | —————— | (4,850,644.68) | ||||
Total Gastos Operativos | —————— | (6,076,144.68) | ||||
Total Gastos | —————– | 147,906,097.1 | ||||
Total Egresos | 215,142,608.1 | |||||
Resultado del Ejercicio | 25,567,631.88 | |||||
RIF J302000114 U.E COLEGIO NUESTRA SEÑORA DEL ROSARIO ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS DEL 01/09/2004 AL 31/08/2005 | ||||||
INGRESOS | ||||||
Ingresos | ||||||
Ventas | ||||||
Ventas | ||||||
Ingresos por Mensualidad | (373,272,455.0) | |||||
Total Ventas | —————— | (373,272,455.0) | ||||
Total Ventas | ——————— | (373,272,455.0) | ||||
Total Ventas | ——————— | 373,272,455.0 | ||||
EGRESOS | ||||||
Costos | ||||||
Costos del Servicio | ||||||
Costos del Servicio | ||||||
Sueldos y Salarios de Empleados | (74,887,871.90) | |||||
Suplencias | (1,272,284.12) | |||||
Bonificación Anual | (2,313,812.00) | |||||
Servicios contratados | (100,000.00) | |||||
Horas trabajadas | (1,302,000.00) | |||||
Total Costos del Servicio | ———————– | (79,875,968.02) | ||||
Suministros | ||||||
Compra de Suministros | (7,143,000.00) | |||||
Compra de Material Deportivo | (325,000.00) | |||||
Compra de Uniformes | (8,495,500.00) | |||||
Compra de Material Didáctico | (759,000.00) | |||||
Compra de Medallas | (150,000.00) | |||||
Total Suministros | ——————– | (16,872,500.00) | ||||
Total Costos del Servicio | ——————- | (96,748,468.02) | ||||
Total Costos | ——————- | 96,748,468.02 | ||||
Gastos | ||||||
Gastos de Administración | ||||||
Gastos del Personal | ||||||
Sueldos y Salarios | (730,000.00) | |||||
Vacaciones | (600,000.00) | |||||
Prestaciones Sociales | (3,675,000.00) | |||||
Suplencias | (288,000.00) | |||||
Total Gastos del Personal | ——————— | (5,243,000.00) | ||||
Gastos de Seguro | ||||||
Gastos de Seguro | (18,577,566.00) | |||||
Total Gastos de Seguro | ——————— | (18,577,566.00) | ||||
Honorarios | ||||||
Honorarios Contadores | (9,885,000.00) | |||||
Honorarios Abogados | (9,115,000.00) | |||||
Total Honorarios | ———————- | (19,000,000.00) | ||||
Alquileres | ||||||
Alquiler del Local | (67,690,000.00) | |||||
Total Alquileres | ——————— | (67,690,000.00) | ||||
Gastos de Administración | ||||||
Gastos de Oficina | (3,215,675.96) | |||||
Gastos de Reparación y Mtto | (17,982,2233.25) | |||||
Gastos de Limpieza | (579,810.00) | |||||
Gastos de Electricidad | (7,902,361.00) | |||||
CANTV | (1,364,340.57) | |||||
Gastos de Publicidad | (28,000.00) | |||||
Gastos de Representación | (7,217,512.00) | |||||
Servicio de Vigilancia | (918,000.00) | |||||
CVG Gosh | (202,044.22) | |||||
Gastos de Medicinas | (487,000.00) | |||||
Cesta Ticket | (17,1714,567.32) | |||||
Total Gastos de Administración | —————– | (60,025,706.32) | ||||
Depreciaciones | ||||||
Gasto de Depreciación del Mobiliario | (4,604,683.50) | |||||
Total Depreciaciones | —————— | (4,604,683.50) | ||||
Sueldos Accionistas | ||||||
Sueldo Accionista | (55,000,000.00) | |||||
Total Sueldo Accionista | ——————- | (55,000,000.00) | ||||
Total Gastos de Administración | —————— | (230,170,946.4) | ||||
Gastos Operativos | ||||||
Gastos de Mtto. y Reparación | ||||||
Reparación y Mtto. de Vehículos | (1,454,838.09) | |||||
Total Gastos de Mtto y Reparación | —————– | (1,454,838.04) | ||||
Gastos de Impuestos | ||||||
Patente de Industria y Comercio | (710,297.00) | |||||
Gastos de Intereses | (9,040,000.00) | |||||
I.V.S.S | (3,454,838.09) | |||||
Total Gastos de Impuestos | —————— | (13,205,135.12) | ||||
Total Gastos Operativos | —————— | (14,659,473.21) | ||||
Total Gastos | —————– | 244,830,914.6 | ||||
Total Egresos | 341,579,387.7 | |||||
Resultado del Ejercicio | 31,697,067.29 | |||||
INDICADORES DE LIQUIDEZ
Los indicadores de liquidez reflejan la capacidad que tiene la empresa o institución para pagar sus obligaciones o convenios a corto plazo.
CONCLUSIONES
1.- La U.E "Nuestra Señora del Rorario" tiene como objetivos impartir una educación que le permita al educando una formación idónea y acorde con el proceso de aprendizaje establecido en nuestro ordenamiento jurídico con relación al sistema educativo.
2.- Su bajo nivel de liquidez no les ha permitido alcanzar sus expectativas de crecimiento en el área de trabajo en donde se desempeñan como institución educativa.
3.-Invertir en la ampliación de sus instalaciones para que pueda prestar todos sus servicios en un mismo lugar y ofrecerlos de una manera más adecuada a sus clientes.
4.-Debido a su alta capacitación puede ofrecer cursos de adiestramiento al estudiantado, lo que representaría una fuente de ingreso adicional.
5.-Conseguir un mayor número de cursos de capacitación, para que así puedan entrar otros ingresos.
Autor:
Gil, Arianny
Rivero, Nurdy
Silva, Suamery
Profesor:
Ing. Andrés Blanco
UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL POLITÉCNICA
"ANTONIO JOSÉ DE SUCRE"
VICE-RECTORADO PUERTO ORDAZ
DEPARTAMENTO DE INGENIERÍA INDUSTRIAL
INGENIERÍA FINANCIERA
SECCIÓN: T1
PUERTO ORDAZ, JULIO DE 2007
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