Proyecto de reciclaje integral de los residuos sólidos urbanos de la ciudad de Salta (página 2)

Partes: 1, 2

Etapa 3 – Año 3.

2.12. Grado de cobertura del Valle de
Lerma:

TIEMPO (MESES)	DEPARTAMENTO	PUEBLO O CIUDAD	GRADO DE COBERTURA DE LA CIUDAD (%)	CANTIDAD HABITANTES SERVIDOS	CANTIDAD DIARIA DE BASURA TRATADA (kgs)
1	CERRILLOS	LA MERCED	100	97501	48.750
	CERRILLOS	CERRILLOS	100	97501	48.750
	ROSARIO DE LERMA	ROSARIO DE LERMA	100	97501	48.750
		CAMPO QUIJANO	100
		LA SILLETA	100
	CHICOANA	EL CARRIL	100	97501	48.750
	CHICOANA	CHICOANA	100	97501	48.750
	CAPITAL	SALTA	11,76%	97501	48.750
2	CAPITAL	SALTA	11,76%	97501	48.750
3	CAPITAL	SALTA	11,76%	97501	48.750
4	CAPITAL	SALTA	11,76%	97501	48.750
5	CAPITAL	SALTA	14,71%	111421	55710
6	CAPITAL	SALTA	17,65%	125341	62670
7	CAPITAL	SALTA	20,59%	139261	69630
8	CAPITAL	SALTA	23,53%	153181	76590
9	CAPITAL	SALTA	26,47%	167101	83550
10	CAPITAL	SALTA	29,41%	181021	90510
11	CAPITAL	SALTA	32,35%	194941	97470
12	CAPITAL	SALTA	35,29%	208861	104430
13	CAPITAL	SALTA	38,24%	222781	111390
14	CAPITAL	SALTA	41,18%	236701	118350
15	CAPITAL	SALTA	44,12%	250621	125310
16	CAPITAL	SALTA	47,06%	264541	132270
17	CAPITAL	SALTA	50,00%	278461	139230
18	CAPITAL	SALTA	52,94%	292380	146190
19	CAPITAL	SALTA	55,88%	306300	153150
20	CAPITAL	SALTA	58,82%	320220	160110
21	CAPITAL	SALTA	61,76%	334140	167070
22	CAPITAL	SALTA	64,71%	348060	174030
23	CAPITAL	SALTA	67,65%	361980	180990
24	CAPITAL	SALTA	70,59%	375900	187950
25	CAPITAL	SALTA	73,53%	389820	194910
26	CAPITAL	SALTA	76,47%	403740	201870
27	CAPITAL	SALTA	79,41%	417660	208830
28	CAPITAL	SALTA	82,35%	431580	215790
29	CAPITAL	SALTA	85,29%	445500	222750
30	CAPITAL	SALTA	88,24%	459420	229710
31	CAPITAL	SALTA	91,18%	473340	236670
32	CAPITAL	SALTA	94,12%	487260	243630
33	CAPITAL	SALTA	97,06%	501180	250590
34	CAPITAL	SALTA	100,00%	515100	257550

Nota: para el grado de cobertura que se muestra arriba se
tomó como referencia el censo 2001. se consideró
que la generación de basura por
día por persona es de 500
grs.

En el mes uno se realiza el tratamiento de los RSU de
todos los poblados del Valle de Lerma junto a cuatro sectores de
la Capital. A los
efectos de los cálculos se tomó como sector
a la fracción 1/34 de la población capitalina, siendo 34 la cantidad
de recorridos que cubren la ciudad en el servicio
diario de recolección de RSU.

ESTUDIO DE
MERCADO.
3.1. Del mercado
argentino.
Fertilizantes orgánicos: Como
se destacó en el ítem 2.2. Objetivos,
el mercado potencial valorizado para el lombricompuesto es de
US$ 600.000.000 anuales, esto valorizado para el año
2000. De este valor, se
importó el 80 % en el mismo año, el 20 %
restante fue abastecido por productores locales, que por lo
general son emprendimientos familiares, con limitaciones de
espacio y personal, a
lo que se suma las dificultades para la obtención de
la materia
prima. Prueba de esto último es que estas empresas
ofrecen, además de lombricompuesto, lechos de
lombrices, planes de negocios,
y se comprometen a recomprar la producción del fertilizante dado que
son altamente deficitarios. Esto causa un déficit a
los potenciales clientes
que tienen, generalmente, extensiones grandes de cultivos y
por lo tanto necesitan de grandes cantidades de
fertilizantes.
Continuando con la descripción del mercado, respecto de su
evolución se puede destacar que en el
año 2000 el crecimiento de la agricultura orgánica fue del 165 %, y
de la ganadería orgánica del 267 %, en
términos generales respecto de 1999, el crecimiento
del mercado de los fertilizantes orgánicos fue del 265
%. En términos de superficie, el crecimiento de 1999 a
2000 se traduce de 1.010.962 Has a 2.682.255 Has, con lo que
se alcanzó el mercado valorizado mencionado. Ahora
bien, dado que el destino de la producción
orgánica son los mercados
de Europa y
EEUU, cuyos habitantes pagan hasta un 120 % de recargo por
productos
orgánicos, esta actividad no se vio afectada
mayormente por la devaluación de enero de 2002, sino mas
bien se benefició pues sus costos
locales cayeron con el peso argentino, sus ganancias se
incrementaron en pesos, aún importando el
fertilizante, que debe ser repuesto cada 4-6 años. Por
lo descrito, es de suponer, en forma simplista, que en los
próximos años el mercado de lombricompuesto, o
fertilizantes orgánicos, puede crecer aún mas
alcanzando cifras nunca antes vistas en el país, pero,
sin llegar tan lejos, no es descabellado pensar en que por lo
menos puede llegar a duplicarse. Figura 1.
Figura 2. Fuente SENASA.
2001. En base a información de
certificadoras
Ahora bien, discriminando superficie por cantidad de
productores orgánicos, resulta que cada potencial
cliente
posee, o cultiva, un promedio de 1765 Hectáreas,
según la información del SENASA para el
año 2000, lo que equivaldría en fertilizantes a
1765 Toneladas por productor a nivel global
nacional.
Si en el año 2000 habían 1632
productores certificados (cuadro N° 1) se traduce en una
necesidad real, si se aplica 1 Tn/ Ha, de 2.900.000 Toneladas
de fertilizante respecto de ese año, que
importó el 80 % a un costo de
US$ 100-200 por tonelada, haciendo un total aproximado de US$
465.000.000 solo para los productores certificados; a estos
debemos sumarle los productores no certificados, que enfocan
sus ventas al
mercado interno, y los en vía de certificación,
con lo cual la compra anual alcanzó los US$
600.000.000 mencionados.
De lo expresado, si nos basamos en la
información de la figura 1, y en la proyección
realizada regresivamente, podemos inferir que las necesidades
para los próximos años rondará los US$
1.600 millones anuales, marcando este panorama una
perspectiva sumamente atractiva para ingresar al mercado de
los fertilizantes orgánicos con la seguridad
de que cualquier descenso en la demanda no
afectará el negocio propuesto.
Ahora, discriminando el mercado por provincias,
vemos que unas son más atractivas que otras en virtud
de las superficies dedicadas a la producción
orgánica, así, las provincias de Santa Cruz,
Chubut, Mendoza y Buenos Aires
son las más ecológicas, pero no necesariamente
en términos per cápita, dado que Buenos Aires
es un mercado un poco atomizado para la media
nacional.
De esto, las provincias con poca, ó muy poca,
superficie orgánica per cápita pueden, y de
hecho lo hacen, abastecerse del fertilizante producido a
nivel nacional, aplicando la tasa mencionada en la
página anterior, con lo que dejan un gran espacio a
cubrir.
Luego, para el proyecto que
nos ocupa, que tiene previsto alcanzar una tasa de
producción plena de 70-100 toneladas por día,
se hacen atractivas todas las provincias con producciones
superiores a 500 Has per cápita, que sería una
demanda factible de satisfacer con una semana de
producción, tiempo mínimo si consideramos los
plazos que lleva una importación. Con este planteo, el
mercado objetivo
se reduce sólo a 16 provincias que comprenden a
casi el 98 % del total.
Desde luego, el target inicial siempre será
la provincia de radicación de la planta productora,
que en nuestro caso se trata de Salta, que tiene una
superficie per cápita de 1021 Has/establecimiento
dedicadas principalmente a soja
orgánica que se exporta a Europa, EEUU y
Canadá. Como segundo objetivo, dada la
cercanía, se ubicarían las provincias de Jujuy,
Formosa, Chaco y Santiago del Estero, limítrofes de
Salta.
Para el presente año se sabe que existe una
gran transformación de la producción de
azúcar convencional a orgánica
en los grandes Ingenios azucareros del norte provincial, lo
mismo que en las plantaciones de cítricos que destinan
mayormente a la exportación. Esta última
información hace suponer que la superficie dedicada a
la agricultura orgánica ya puede haber sido
duplicada.
3.2. Del mercado exterior.
El gran mercado mundial de los productos
orgánicos, que tiene una demanda con crecimiento
promedio del 40 % anual, y la oferta con
uno del 25 %, asegura que los sobreprecios actuales
serán durante algunas décadas mas uno de los
principales atractivos para exportar productos
orgánicos a los países
desarrollados.
La publicación de febrero de 2001 del Club
Español de los Residuos, CER, menciona
que la producción anual de fertilizantes
orgánicos de la Comunidad
Económica Europea es de 5,4 millones de toneladas
anuales (1998). La producción potencial, la
máxima, es de 30,425 millones de toneladas anuales, y
la demanda anual, (1998), se sitúa en 48,44 millones
de toneladas anuales, cuadro N° 2. Otra
publicación, "La Agricultura Orgánica,
Situación Mundial y Perspectivas", Ricardo
Sánchez, abril 2002, señala que el crecimiento
de las áreas dedicadas a cultivos orgánicos
creció en Europa de 1.680.943 Has en 1997 a 3.416.207
Has en 2001, todas certificadas, que es compatible con la
información anterior si consideramos que se aplican
1-2 Toneladas por Hectárea como
mínimo.
Cuadro N° 2: Producción actual y
potencial de fertilizantes orgánicos de
Europa
Respecto de EEUU, la última
publicación mencionada lo señala como el
principal mercado individual por volumen de
ventas a nivel mundial; tiene un crecimiento anual del
mercado del 30 %. Esto, a pesar de haber cultivado miles de
hectáreas con semillas transgénicas con costos
subsidiados, no ha cambiado la tendencia del consumidor
promedio a preferir productos orgánicos, que en el
caso de los tomates tienen un sobreprecio de hasta un 226 %.
El mercado estadounidense en el año 2001 fue de US$
10.000 millones.
Las razones fundamentales de la conducta
orgánica de los consumidores europeos y norteamericano
son los diversos incidentes con alimentos
convencionales contaminados y el mal de las vacas locas en
casi todos los países europeos.
El Japón tiene un 4 % (2001) de su
población, que demanda continuamente productos
orgánicos que representan un volumen de ventas de US$
350 millones anuales en productos certificados, y que se
extiende a US$ 3.500 millones en productos
"verdes".
Ahora bien, para ingresar a cualquiera de los
mercados descritos, las normas
mundiales de comercio
establecen que las certificaciones ISO son
herramientas absolutamente necesarias en el
tema, por lo que estos escenarios serán objetivos del
proyecto cuando se alcance producción plena y se logre
las certificaciones ISO 9000,
o las que las reemplacen en el futuro. No obstante esto, se
continuará el seguimiento de la evolución de
los mercados mencionados.
Nuevamente, considerando lo altamente deficitario
que es el mercado mundial de fertilizantes orgánicos,
las perspectivas de ingreso a tal mercado es sumamente
atractivo, tal como se mencionara para el mercado
nacional.
3.3. De la competencia.
Como se señaló anteriormente, la
producción nacional de fertilizantes orgánicos
no tiene capacidad para proveer a los agricultores
orgánicos argentinos. El mayor productor argentino (de
la Prov. de Santiago del Estero) tiene, apenas, una capacidad
de 1000 Tn anuales y cotiza su producto a
precio
dólar; su precio final sin incluir flete es de $
434,00 sin IVA por
tonelada. Otro competidor de similar capacidad (de la Prov.
de Santa Fé) promociona que su precio
competitivo es de US$ 10 por Kg. (¿?) contra
US$ 14 de los mayores productores mundiales (EEUU y Gran
Bretaña).
Los precios de
los demás productores de fertilizantes
orgánicos oscilan entre 600- 900 $ por tonelada, sin
incluir fletes, pero con el agravante adicional de que sus
volúmenes son pequeños y solo pueden abastecer
a un productor por vez si se asocian en cooperativas.
En resumen, tanto el mercado nacional como el
exterior demandan fertilizantes orgánicos en cantidad,
calidad y
precio que son abastecidos por muy pocos productores con un
gran déficit. Concretar este proyecto es sumarse a
esta competencia de primer nivel, que con las ventajas
tecnológicas y empresariales contenidas nos
asegurarán primeras posiciones en relativo corto
tiempo.
ESTUDIO
LEGAL

El estudio legal e impositivo fue realizado en base a
leyes, decretos
y resoluciones, para el encuadre y cumplimiento de las obligaciones
fiscales en los distintos impuestos, a
saber:

Municipalidad de la Ciudad de Salta:
exento.
Dirección General de Rentas de la Provincia
de Salta: exento.
AFIP: IVA: gravado

Impuesto a
las Ganancias: gravado

4.1. Del Ámbito Municipal

Ordenanza N° 7223/94

Art.1°: disponer en carácter de promoción de los tributos
municipales que le correspondieren pagar a las empresas e
industrias
que se radiquen en territorio de jurisdicción
municipal durante los tres años a partir de la
promulgación de la presente, y tengan por finalidad el
reciclado de basura en su totalidad o cualquiera de sus
componentes.

Art. 2°: lo establecido en el artículo
anterior tendrá vigencia hasta diez años a
partir de la radicación de las empresas e industrias
beneficiarias.

Ley 7070/00
Art. 162: el poder
ejecutivo podrá otorgar a modo de
estímulos, exenciones sobre todos los impuestos
provinciales, a personas físicas y jurídicas
que realicen inversiones destinadas únicamente a
corregir y prevenir impactos negativos sobre el medio
ambiente.
Del Ámbito Provincial
Del Ámbito Nacional

Impuesto a las Ganancias: ley N°
20.628 y sus modificatorias.

IVA: resolución general 630/99:

Art. 1°: quedan excluidas de sufrir la percepción del IVA en la
resolución general 3337 (DGI) y sus modificatorias y
complementarias, las operaciones que
se detallan a continuación:

A)…….

B) las ventas de agroquímicos y
fertilizantes.

C)…..

…..

Resolución 111/2001: requisitos que
deberán cumplir aquellos sujetos fabricantes de
fertilizantes, a los efectos de los beneficios establecidos en
el decreto 730/2001.

Resolución 708/97: producción de
fertilizantes Art. 6°

Decreto 571/00: exímase a las entidades y
organismos comprendidos en el Art. 1° de la ley N°
22016

Decreto 499/98: IVA 50 % de la alícuota general
para la aplicación de fertilizante, Art. 28 3°
párrafo, inc. B.3 de la ley de
IVA.

Leyes:

25063/98

23210/85

23349/97

25717/02

Decretos:

51/03

1436/01

1139/98

499/98

2332/83

261/80

571/00

814/01

Resoluciones:

460/01

3293/84

4627/80

2533/92

111/01

453/96

2013/93

Resoluciones Generales:

18/97

157/98

318/98

533/99

630/99

1249/02

3600/02

3058/89

1163/01

1396/02

253/98

Leyes, decretos y resoluciones relacionados con la
producción de fertilizantes:

ESTUDIO
TÉCNICO

Materia orgánica: Para
comprender las características del proceso
desarrollado en este proyecto, biotecnológico e
industrial, que acorta drásticamente la etapa de
comportado, es necesario conocer primero las necesidades
alimenticias de las Lombriz Roja Californiana (1), la
variedad eisenia foetida, la mas adecuada a nuestra
región, etapa final del mismo. Esta come cualquier
tipo de materia
orgánica que esté en descomposición,
ya sea de origen vegetal o animal, restos de cocina, papel,
estiércoles de ganado, de granja, etc., pero en
cualquiera de los casos el grado de descomposición
deberá haber superado la fase verde, es decir,
superar la etapa mesotérmica 1 (10-40 °C), (2),
donde se producen fermentaciones facultativas de la
microflora bacteriana en concomitancia con oxidaciones
aeróbicas, y alcanzado a la etapa termogénica
(temperaturas de 40° C a 80 °C), cuando se ha
producido la activación temporaria y muerte
de los organismos termofílicos, generalmente
patógenos; en esta fase también quedan
desactivadas semillas y esporas. A partir de esta dieta, la
lombriz consume su propio peso por día, produciendo
un 60% de humus y utilizando al 40% restante para sus
funciones
vitales. La calidad de este humus dependerá de la
composición original del alimento que se le
suministre, por lo que será posible,
suministrándole una dieta balanceada, obtener un
producto final con características
específicas particulares.
Ahora bien, a los fines de alcanzar
satisfactoriamente esta etapa, la materia prima, basura
orgánica, se tratará como sigue, y se muestra
en el esquema de la figura 3.
Sin importar el origen, esta será sometida
a inspección a los efectos de eliminar cualquier
elemento no orgánico para evitar contaminar el
producto final o lastimar a las lombrices. Esta se
desarrollará sobre cintas transportadoras mediante
inspección ocular por personal entrenado al efecto,
que separará, clasificará, limpiará y
compactará los plásticos, aluminios, cartones y
ferrosos; los vidrios serán clasificados por
color y
puestos en cajas. Estos productos inorgánicos se
venderán directamente a plantas
recicladoras, eliminando intermediarios. Al final de la
cinta principal se recojerá la materia
orgánica sin impurezas contaminantes. Seguido a
esto, esta materia orgánica procedente de la basura
orgánica domiciliaria seguirá, tanto en la
etapa 1 del proyecto como en las subsiguientes, el procedimiento que llamaremos F-3 que
consiste en someter a la materia orgánica a una
cocción por extrusión, confinarlo y
calentarlo hasta superar los 200 °C, a su vez, por este
calentamiento se incrementa la presión por encima de las 20 atmósferas durante 17 segundos
aproximadamente (el tiempo exacto dependerá de las
condiciones de humedad y composición de la materia
prima original). El procedimiento F-3 se
aplicará inicialmente mediante un extrusor RE3
System Blach de Century Inc. de última
generación hasta que su capacidad resulte
insuficiente; este extrusor permite tratar adecuadamente
hasta 100 Tn/día, y se lo eligió por cuanto
Century Inc. ofrece un leasing
de evaluación de seis meses de
duración, y está disponible para su
instalación inmediata. Para cuando se superen las
100 Tn/día de materia orgánica a tratar, y
haya caducado el leasing, entonces se deberá tener
disponible las instalaciones para el modelo
RE7 de mucha mayor capacidad de tratamiento.
Para clarificar el punto del leasing, debemos
decir que la construcción de un extrusor como el
RE7 mencionado, se requiere de un plazo de 42 semanas, 10
meses, aproximadamente, y considerando que las necesidades
de tratamiento de los RSUs de la ciudad de Salta son
inmediatas, aprovechar la oferta de leasing es
acertada.
Ahora bien, el procedimiento denominado
F-3, en el cual la materia orgánica es
sometida a un proceso cocción controlada de alta
presión y temperaturas, descompone las proteínas en sustancias más
simples (vale aclarar que un excesivo contenido de
proteínas en la dieta de las lombrices pueden
ocasionarles intoxicaciones letales a las mismas) y
también elimina las larvas de moscas y demás
insectos, junto a la desactivación de semillas y
esporas de gérmenes y virus,
incluyendo a los virus de la vaca loca, del tabaco,
etc. A continuación, a los efectos de una
adecuación ambiental de los sustratos de los lechos
de lombrices se procederá a una inoculación
poli-enzimática adecuada y un tratamiento de
temperatura y humedad apropiadas que
completan la fase previa a la lombricultura, que es la
etapa final del proceso antes del packaging y la comercialización.
El mencionado proceso F-3 tiene
además un proceso innovador de enriquecido, en
cuanto a fertilizantes se refiere, dado que el fin
último del proyecto que nos ocupa es la
generación de dividendos monetarios a partir de la
fracción mayor y mas contaminante de los
RSUs.
Nota: los detalles pormenorizados de la
tecnología a aplicar están
reservados y protegidos legalmente.

Figura 3.
Plásticos: previa
separación y clasificación en los diferentes
tipos de plásticos, estos serán triturados
formando escamas. Posteriormente entran al sistema
de reciclado (por ejemplo: PET) consistente en prelavado,
donde se retiran las impurezas de líquidos y
suciedad gruesa, luego entra a la etapa de lavado con
detergentes, y sigue en 3 enjuagues, donde se incluyen una
separación fina sucesiva de plásticos pesados
de livianos (por ejemplo: PET de PEAD, PEBD,PP, etc. )
alcanzándose un alto grado de pureza de PET.
Posteriormente, entra a secado y sigue a la etapa de
extruzado en un extrusor de anillo de última
generación (RE3 System Blach de Century Inc.) donde
continúa a la fase final de pelletizado y embolsado.
El producto final obtenido es pureza tal que puede ser
utilizado en gran proporción en la
elaboración de nuevas botellas de PET. La
operación descripta es aplicable a todos los
termoplásticos industriales. No obstante esto, en el
caso de las bolsas de polietileno, dado la gran suciedad
que puedan tener, se procederá a su extrusado
directo sin demasiada separación de otros
plásticos para la elaboración de tablillas,
perfiles, postes, etc.
Nota: en todos los casos de los
plásticos puede venderse los productos intermedios
en cualquiera de las etapas de reciclado, según lo
demande el mercado y la conveniencia
empresarial.
Cartones y papeles:
separación enfardado y venta.
Vidrios: separación,
triturado y venta.
Metales: separación,
compactado y venta.
1. De la inspección
  inicial
Tecnología a Aplicar.

Dado que la materia prima de mayor volumen será
la proveniente del servicio de recolección de residuos
domiciliaria, ésta contará con los más
variados elementos contaminantes, incluidos pilas y
baterías que diseminarán sustancias
tóxicas en forma de soluciones
líquidas que mojaran todo lo circundante y que no
serán visibles a simple vista. Para detectarlas en forma
rápida y segura, se estudia la incorporación de
detectores basados en indicadores
quimioluminiscentes. Para un aseguramiento de la calidad se
implementarán técnicas
estadísticas de muestreo para
ser analizadas en laboratorio
Las partidas y/o bloques detectadas como contaminadas se
separarán para producir fertilizantes destinados a
floricultura y forestación, es decir, que no vayan a ser
utilizados en consumo
humano ni animal.

Para los metales
ferrosos se separadores magnéticos adaptados a tal
fin.

6.1. Recursos
Humanos.
Andrés Castro Almeyra – Gerente
General
Luis Roberto Pérez – Gerente de
Producción
CPN Horacio Carrizo – Jefe de Administración Contable
Ing. Agr. Sergio Daniel Chireno – Jefe de
Lombricultura
Ing. Amado F. Darouiche – Jefe de
Procesos
Tecn. Elect. Alejandro Pérez – Jefe de
Mantenimiento Industrial
6.2 Organigrama.
ORGANIZACIÓN
Y RECURSOS
HUMANOS
ESTUDIO
FINANCIERO

Consideraciones generales:

Para el cálculo del cash-flow no se tuvo en
cuenta la inflación porque en el rubro que trabajamos
(mayorista agropecuario) no tiene incidencia; en realidad hay
una leve deflación.
En este resumen se imprime la versión de
cash–flow n.1 (alternativa optimista con costo de
materia prima). El archivo
costos operativos existen tres modelos
adicionales.
La cantidad de materia prima se incrementa
con el crecimiento vegetativo de la población.
Según el INDEC para Salta corresponde un 2,56
%.
La composición de la materia prima es
un promedio ponderado de las poblaciones rurales y urbanas,
según estimaciones nacionales de la consultora Amar y
Pratt, Asoc., y locales provinciales y
propias.
Se consideró en la estimación
de la cantidad de basura, que cada habitante genera 0,5
Kg/día.
Los gastos de
producción se incrementan con el crecimiento
vegetativo de la población.
Los precios de venta ponderados de los
productos inorgánicos no incluyen el valor agregado de
los plásticos reciclados y
pelletizados.

			AÑO 1	AÑO 2
			AÑO 1	AÑO 2
			MATERIA PRIMA (kgs)	MATERIA PRIMA (kgs)
			11.700.000,00	40.182.480,00
			CANTIDAD ANUAL DE PRODUCTOS (kgs.)	CANTIDAD ANUAL DE PRODUCTOS (kgs.)
		KGS. ORGANICOS	5.265.000,00	18.082.116,00
		KGS. INORGANICOS	2.457.000,00	8.438.320,80
		LTS. FERTILIZANTE	3.159.000,00	10.849.269,60
CONCEPTO/AÑO			AÑO 1	AÑO 2
VENTAS	ORGANICOS (9$/30lts)		$ 2.437.517,94	$ 7.038.470,08
	INORGANICOS ($ 200/Tn)		$ 877.500,00	$ 1.304.989,10
	SUBTOTALES		$ 3.315.017,94	$ 8.343.459,18
	IVA (10,5 %)		$ 348.076,88	$ 876.063,21
	TOTAL		$ 2.966.941,06	$ 7.467.395,97
COSTOS
MATERIA PRIMA			$ –	$ –
CONTRIBUCION MARGINAL			$ 2.966.941,06	$ 7.467.395,97
GASTOS FIJOS
ADMINISTRACION			$ 10.940,88	$ 11.510,00
PRODUCCION			$ 818.044,47	$ 1.519.739,83
COMERCIALIZACION			$ 19.607,53	$ 31.358,00
SUBTOTAL			$ 848.592,88	$ 1.562.607,83
AMORTIZACION			$ 561.955,79	$ 363.919,33
HONORARIOS			$ 192.000,00	$ 210.000,00
INTERESES			$ –	$ –
FLUJOS DE FONDOS (- intereses + imp.)			$ 1.364.392,38	$ 5.330.868,81
BASE IMPONIBLE			$ 1.364.392,38	$ 5.330.868,81
IMPUESTOS			$ –	$ –
FLUJOS DE FONDOS (- intereses – imp.)			$ 1.364.392,38	$ 5.330.868,81
AMORTIZACION			$ 561.955,79	$ 363.919,33
FLUJOS DE FONDOS NETOS			$ 1.926.348,18	$ 5.694.788,14

EVALUACIÓN
ECONÓMICA Y FINANCIERA

Consideraciones generales:

En los indicadores económicos-financieros
(VAN, TIR) se tuvo en cuenta los flujos de fondos de los tres
primeros años, que es donde se hace la mayor parte de
la inversión.
Al no contar con fondos propios; para actualizar
los flujos se utilizó una tasa máxima de corte
del 40 % anual.
A los efectos de calcular la rentabilidad total del proyecto, en los flujos
de fondos anuales se sumó nuevamente la
devolución de intereses en los tres
años.
Falta terminar los Estados de Situación
Patrimonial y Estados de Resultados, aunque a los efectos de
analizar la rentabilidad del proyecto es más
importante ver los flujos de fondos.
En los cálculos de los indicadores
económicos-financieros se fijó un criterio
conservador, el cual es considerar la materia prima como un
costo.

VAN ECONOMICO (10 AÑOS; 15%) $
11.741.170,96

TIR ECONOMICO (ESTIMADO año
10) 47,86%

VALORACIÓN DEL RIESGO

Consideraciones generales:

Las probabilidades de riesgo
utilizadas se obtuvieron a partir de estadísticas
climatológicas.
Las características del proyecto
determinan que no existe riesgo de NO obtener
producción, sino si esta se obtendrá en el
plazo previsto.
En virtud del punto anterior se pudo obtener un
riesgo aproximado operativo del proyecto.

APROXIMACIÓN DEL RIESGO OPERATIVO C/COSTO DE MATERIA PRIMA
PROB. DE OBTENER FERT. EN 2 MESES	0,733
PROB. DE NO OBTENER FERT. EN 2 MESES	0,267
ESPERANZA DE FLUJO DE FONDOS		$ 818.533,25
VARIANZA DEL FLUJO DE FONDOS		$ 170.721,67
COEFICIENTE DE VARIACIÓN		0,208570234

Valoraciones de riesgo
económico:

Beta de una empresa
similar en Colombia es de
0,91%

El riesgo pais ronda por los 5.700 puntos
básicos (0,57%).

Las notas del tesoro 4,39%

La prima de riesgo es de 4,32%

Ke = 8,8912

Kd = 0,2000

WACC = 4,511

Siendo:

WACC = Ke*(E/E+D)+Kd*(1-t)*(D/E+D)

WACC: Costo Promedio Ponderado

Ke = Rf+Bx*(RM-RF)+Aj.*RP

Ke: Capital Propio

Kd: Capital de la deuda

10. RESUMEN.

10.1. Descripción del negocio.

El negocio es recuperar el medioambiente reciclando
materia orgánica, plásticos y aluminio y
recuperando papel, cartón, ferrosos y vidrio de los RSU
(Residuos
Sólidos Urbanos) para venderlos como fertilizantes
orgánicos, materiales de
construcción y recuperados en el mercado nacional primero
y en internacional después.

10.2. ¿Que es lo que hace único a
nuestro negocio?

Nuestro fertilizante tendrá la cantidad y la
calidad que requieren los consumidores en menos tiempo del que se
requiere en la actualidad a costos absolutamente competitivos.
Nuestros plástico y
aluminio la pureza y la cantidad necesaria para la industria de
la construcción. El cartón, papel y ferrosos
tendrán un volumen como en ningún otro lugar del
país.

10.3. Timing del negocio.

Inmejorable, con la paridad cambiaria, el MERCOSUR en
expansión, y las empresas competidoras sin capacidad de
cobertura de los mercados, aprovechando oportunidades como el
encarecimiento de las importaciones,
acceso a la mejor tecnología, contactos con grandes
consumidores nacionales e internacionales de fertilizantes
orgánicos, plásticos reciclados, etc.

10.4. Requerimientos de Capital

DURANTE LOS TRES AÑOS DEL PROYECTO: $
11.652.830,00

10.5. Logros alcanzados

Patente de Invención (Argentina) en
trámite. Nombre código
del proceso: F3

Maquinaria Hi-Tech exclusiva.

10.6. ¿Que es lo peor que puede
pasar?

Que la falta de formación y actualización
en materia de medioambiente de los funcionarios gubernamentales
entorpezcan permisos de radicación y
funcionamiento.

¿Que se puede hacer para que el negocio no
fracase?

Informar y actualizar a los funcionarios y asegurar
rédito político tomando mano de obra de la zona
involucrada.

10.7. ¿Que es lo mejor que puede
pasar?

Que se alcance la certificación de calidad en
menos tiempo del esperado para poder acceder
a los mercados externos.

¿Que se puede hacer para que aumente la
probabilidad
de ocurrencia?

Aplicar programas de
Calidad Total,
Seis Sigma,
etc. desde el inicio del proyecto.

10.8. ¿Cuales son las barreras de entrada que
se han levantado?

La exclusividad del proceso acelerado de
obtención del fertilizante orgánico nos permite
alcanzar posición líder
en el mercado en tiempo record. Un competidor que detectara el
negocio demoraría al menos 2 años en alcanzar igual
posición.

10.9. ¿Que vendemos?

Medioambiente limpio produciendo fertilizantes
orgánicos, plásticos y aluminio reciclados, vidrio,
papel, cartón y ferrosos recuperados.

10.10. ¿A quien se lo vendemos?

El medioambiente limpio a la sociedad, los
fertilizantes orgánicos a productores orgánicos de
la Argentina en los tres primeros años de
ejecución, a partir del cuarto se exporta. Los
plásticos y aluminio reciclados a la industria de la
construcción. Cartón, papeles, vidrios y ferrosos a
otros recicladores.

10.11. ¿Con que ventaja competitiva nos
diferenciamos de la competencia?

Poseemos los mejores y más avanzados
tecnología y procesos de
reciclaje para
plásticos, aluminio y fertilizantes
orgánicos.

10.12. Resumen productivo.

Fracción húmeda (año 1):
trituración, inoculado poli-enzimático, tratamiento
térmico y aireación (10-15 días),
lombricultura (1-2 meses), acondicionado y embolsado, venta.
Tiempo total del proceso (aprox.): 3 meses.

Fracción húmeda (año 2 en
adelante): trituración, procedimiento F3, inoculado
poli-enzimático, tratamiento térmico y
aireación (2-3 días), lombricultura (1 mes),
acondicionado y embolsado, venta. Tiempo total del proceso
(aprox.): 1,1 meses.

Plásticos: PET, HDPE, LDPE, PP, etc. triturado,
lavado, secado, extrusado y pelletizado, perfiles, moldeo, etc.,
venta.

Aluminio: triturado, lavado, secado, extrusado en
pellets, perfiles, moldeo, etc., venta.

Papeles, cartones, vidrio y ferrosos: separación,
compactación y venta a recicladoras
especializadas.

PLAN DE MARKETING.

La Misión
Corporativa.

El negocio es recuperar el medioambiente reciclando
materia orgánica, plásticos y aluminio y
recuperando papel, cartón, ferrosos y vidrio de los RSU
(Residuos Sólidos Urbanos) para venderlos como
fertilizantes orgánicos, materiales de construcción
y recuperados en el mercado nacional primero y en internacional
después.

Nuestro fertilizante tendrá la cantidad y la
calidad que requieren los consumidores en menos tiempo del que se
requiere en la actualidad a costos absolutamente competitivos.
Nuestros plástico y aluminio la pureza y la cantidad
necesaria para la industria de la construcción. El
cartón, papel y ferrosos tendrán un volumen como en
ningún otro lugar del país.

¿A quien vendemos nuestro
producto?

El medioambiente limpio: a la SOCIEDAD, los
fertilizantes orgánicos: a PRODUCTORES ORGÁNICOS de
la Argentina en los tres primeros años de
ejecución, a partir del cuarto se exporta. Los
plásticos y aluminio reciclados: a la INDUSTRIA DE LA
CONSTRUCCIÓN. Cartón, papeles, vidrios y ferrosos:
a otros RECICLADORES.

Análisis FODA.

Análisis Interno:

Nuestra Empresa dentro de
este aspecto tratara de distinguirse en tres aspectos
fundamentales como:

Recursos en materiales disponibles
como:

Tecnología de punta; puesta a
disposición por Empresa en Estados Unidos
y en Italia.
Importante Capital de
trabajo.
Acceso al crédito de inversores privados
comprometidos con el medioambiente y la modernización
nacional.

Recursos Humanos:

Motivados y Capacitados constantemente por parte de
la Empresa.
Cada Sector tendrá su incentivo y premio por la calidad
y cantidad de la producción ya sea mensual o
semestralmente.
Campaña de Información acerca del
tratamiento de la basura. Visitas guiadas por el predio, tanto
para Establecimientos Escolares y como para toda la
Sociedad.

Recursos
Inmateriales:

Este será el Gran desafío ya que
deberemos enfrentarnos a dos problemas de
envergadura para una Empresa en nacimiento:

Capital de Marca: Primero
deberemos lograr el reconocimiento de la Marca, tanto como la
importancia del reciclado por lo que en la primera fase
deberemos poner demasiado énfasis en el aspecto
publicitario con grandes campañas de
concientización en medios
masivos de comunicación, y especialmente en
establecimientos escolares. Esto permitirá el posicionamiento
en el mercado, primero provincial, para luego penetrar el
Nacional, y así competir en el Internacional en el Largo
Plazo.
Conjuntamente deberemos fomentar la Cultura
Corporativa, que tendrá la empresa, debido al Capital Humano
que empleara. El Objetivo es que tanto el cartonero como el
Director se sientan piezas fundamentales dentro de la Empresa;
cada uno con su aporte, y aquí volvemos al punto de
arriba, toda la Sociedad debe sentirse parte de la Empresa; y a
su vez la Empresa debe ser sinónimo de Seriedad;
Sanidad, Igualdad y
por sobre todo Preservación Medioambiental.(el beneficio
que esto reditúa a la Sociedad en su
conjunto)

Análisis del Escenario:

Político, Económico,
Tecnológico, Legal: Esta especificado en el
proyecto; pero es favorable; solo falta negociar con la parte
política
que se ha renovado.
Grandes tendencias de los consumidores
Competencia actual y futura

Información:

Posicionamiento:

Marca: Primero llenar el nicho de mercado de
la región.
Competencia: En la provincia no existe, y
nacionales solo hay 4.

Expectativas Insatisfechas: No se realiza en la
provincia reciclaje integral, no existe el fertilizante
orgánico en volúmenes importantes, y en dos
años se llena el vertedero regional.

La estrategia
competitiva:

Competir por precios, ya que podremos tener un margen
de alrededor de $ 0,20 menos por Kg. que la competencia
Nacional.
Competir por beneficios Sociales, ya que seremos
parte de la solución a los Vertederos de Basura, y se
podrán incrementar sustancialmente los puestos de
trabajos en la región insertando a los cartoneros al
circuito laboral formal
y a los poseedores de los planes jefe y jefas de hogar. Sumado
a la concientización de la importancia del
reciclaje.

Según la posición relativa desde el
mercado:

Especialista

ESTRATEGIA COMPETITIVA COMERCIAL:

Blitzkrieg combinado con Marketing
Operativo.

POSICIONAMIENTO: "Encontrar un espacio vacío
en la mente del cliente, llenándolo antes que la
competencia".

POSICIONAMIENTO:

Las compras se
hacen más por el posicionamiento del producto que
por el enfoque racional

Packaging – Publicidad
(corto plazo)
Imagen Corporativa (largo plazo)
Comunicación boca a boca
(incontrolable)

Convertir el producto en una señal de valor
social, ambiental y agropecuario.

Los consumidores nunca pagan por un valor que no
perciben; por lo que la campaña de
concientización se dará primero en las escuelas,
con concursos de reciclaje, con avisos, y en medios masivos de
difusión para que den importancia a la
problemática de la basura.

Dimensión Cualitativa:

Todo esto se ha desarrollado ha lo largo del
proyecto.

Grado de conocimiento del producto /
servicio.
Grado de importancia asignado.
Grado de deseo.
Eventuales barreras al consumo.
Nivel de preferencia marcada.
Percepción de las ventajas y
desventajas del producto, la marca y la
empresa.

Dimensión Cuantitativa:

Todo esto se ha desarrollado ha lo largo del
proyecto.

Cantidad de consumidores.
Frecuencia de compra.
Reiteración de compra.
Elasticidad al precio.
Elasticidad al ingreso.

La identificación precisa respecto de los
consumidores de los fertilizantes en la provincia es que solo
tres empresas dos alemanas y una italiana se dedican al cultivo
agropecuario orgánico para la
exportación.

Comunicación:

La comunicación permite:

Iniciar y/o consolidar el
conocimiento del producto.
Conquistar o reforzar la preferencia del
consumidor.
Instalar una presencia de marca.
Potenciar los atributos positivos.
Disminuir los atributos negativos.
Quebrar las barreras existentes.

Precio. El precio contempla aspectos tales
como:

Igualar o atacar a la competencia.
Lograr objetivos de penetración en el
mercado.
Alcanzar objetivos de volumen y
crecimiento.
Alcanzar objetivos de rentabilidad
global.
Alcanzar objetivos de posicionamiento.
Alcanzar objetivos de segmentación.
Alcanzar objetivos de servicios al
cliente.

Proyecciones de Ventas: También se encuentra
desarrollado en el proyecto.

NORMAS Y CRITERIOS
CONSULTADOS.

Manual para la Elaboración de Compost
– Bases Conceptuales y Procedimientos – Organización Panamericana de la
Salud –
Organización Mundial de la Salud,
ops/hep/hes/uru/02.99
Informe sobre Residuos Urbanos en España. Noviembre, 1999.
Ejemplos de buenas prácticas de compostaje y
recogida selectiva de residuos. Comisión Europea
– Dirección General de Medio
Ambiente. Margot Wallström, Comisaria de Medio
Ambiente. 2000
Taller Nacional sobre la Estrategia de Atención Primaria Ambiental (APA)
– Organización Panamericana de la Salud –
Organización Mundial de la Salud,
ops/hep/hes/uru/03.00
Eco-Indicator’99 – IHOBE, Sociedad
Pública de Gestión
Ambiental, Ministerio Holandés de Medio
Ambiente
Primer Seminario
Nacional – Manejo de Residuos Sólidos en
localidades con menos de 100.000 habitantes. Consorcio
Provincial para la Basura, General Pico, La Pampa.- Noviembre
de 2000.
Estrategias de Mercadeo para
Productores Agro-ecológicos. Rosa Fernández.
UBA. Dic’99
Warmer Bulletin Internacional. North Yorkshire, UK.
Julio 2001

LUIS ROBERTO PÉREZ

Punta del Este 2268

A4414AJB – Salta, Argentina.

Partes: 1, 2

Página anterior

Volver al principio del trabajo

Página siguiente