Diseño del Sistema de Administración Financiera de la CUJAE (página 6)
Código | Centro de Costo | Área de Responsabilidad | UP/ACE |
1672 | Geodesia | Dpto. Vías. | ACE |
1673 | Tecnología Constructiva | Dpto. Civil. | ACE |
1674 | Rehabilitación deL Patrimonio Constructivo | Dpto. Civil. | ACE |
1675 | Estudio del Medio | Dpto. Geofísica. | ACE |
1676 | Geodesia Aplicada | Dpto. Geofísica. | ACE |
1677 | Materiales y Ensayos | Dpto. Civil. | ACE |
1678 | Automatización se Sistemas Hidráulicos | Dpto. C.I.H. | ACE |
1686 | GDISEC | Dir Economía. | ACE |
1687 | Grupo de Estudio de Desastres | Facultad Arquitectura. | ACE |
9806 | CIDIM Mecánica | Facultad Mecánica. | ACE |
9809 | CONF. CIENTIF. ISPJAE | Vrip. | ACE |
9818 | TEIMA | Facultad Química. | ACE |
9821 | CIER | Facultad Mecánica. | ACE |
9822 | Materiales | Facultad Mecánica. | ACE |
9825 | TIAP | Facultad Mecánica. | ACE |
9827 | EFING | Facultad Eléctrica. | ACE |
9831 | ESTIIN | Facultad Industrial. | ACE |
9833 | Logística | Facultad Industrial. | ACE |
9843 | Diagnóstico | Facultad Eléctrica. | ACE |
9844 | Simposio Iberoam. MED. AMB | Facultad Química. | ACE |
9845 | Encuentro INT Est. | Facultad Industrial. | ACE |
9846 | Simposio Internac. de ING IND | Facultad Industrial. | ACE |
9847 | ALTAE | Facultad Eléctrica. | ACE |
9849 | CITEL | Facultad Eléctrica. | ACE |
9855 | Festival de Teatro | Extensión Universitaria. | ACE |
9865 | CLEIM | Facultad Mecánica. | ACE |
9868 | Taller de Computación | Citel. | ACE |
9869 | Seminario de Ing. Civil | Facultad Civil. | ACE |
9871 | Evento CREA | Crea. | ACE |
9872 | IBERCHIP | Cime. | ACE |
9873 | Congreso Bienal de la OUI | Rectorado. | ACE |
9900 | CECAT | Cecat | ACE |
9901 | PCC | PCC. | UP |
9902 | Buró Sindical | Buró Sindical. | UP |
9903 | UJC-FEU | UJC – FEU. | UP |
9904 | FEU | FEU. | UP |
9905 | Producción de Máquinas y Tejas | Producción de Máquinas y | UP |
9913 | CETER | Ceter. | ACE |
9914 | Planta de Emulsiones | Planta de Emulsiones. | UP |
9918 | BET | BET. | UP |
9919 | Venta a Trabajadores y Estudiantes | Instituto. | UP |
9921 | Círculo de Cumplidores | Circulo de Cumplidores. | UP |
9926 | CETA | Ceta. | ACE |
9927 | CREA | Crea. | ACE |
9928 | Edificio Multifamiliar | Edificio Multifamiliar. | UP |
9929 | UCI (Edif. 200) | ||
9966 | Fondo de Desarrollo | Ceta. | ACE |
9967 | MES | Mes. | |
9999 | Almacenes | A.T.M. |
Anexo 4 Indicadores
de Resultados y Eficiencia.
INDICADOR | UM | VALOR PLAN |
Indicadores de resultados | — | — |
Matrícula | UNO | 650 |
Graduados | UNO | 54 |
Indicadores de calidad y eficiencia | — | — |
Promoción | — | — |
Total | % | 84.40 |
1er año | % | 75.40 |
2do año | % | 81.20 |
3er año | % | 86.50 |
4to año | % | 94.50 |
5to año | % | 98.20 |
Eficiencia vertical | % | 49.15 |
Cantidad de bajas | UNO | 15 |
Estudiantes participando en | % | 35.5 |
Estudiantes con trabajos en eventos | % | 25 |
Premios estudiantiles en la CUJAE | UNO | 12 |
Premios nacionales estudiantiles | UNO | 8 |
Premios internacionales | UNO | 1 |
Costo / estudiante (a nivel de | Pesos / estud. | 751.48 |
Anexo 5 Distribución del Presupuesto por
Actividades.
Distribución Del Presupuesto Por | Cifra Directiva. 2004 (MP) | Administradores del presupuesto |
Actividad de movimiento de aficionados | 40.0 | Ext. Universitaria |
Actividades de ciencia y técnica | 50.0 | Vripg |
Actividad de graduación(teatro y facultades) | 30.0 | Ext. Universitaria |
Actividades centrales | 20.0 | Rectorado |
Actividades de estimulo a | 85.0 | Vreu |
Actividades de estímulos a | 50.0 | Dcrh |
Actividades de extensión | 100.0 | Ext. Universitaria |
Actividades deportivas | 10.0 | Cultura física |
Actividades recreativas de | 50.0 | Vreu |
Aseguramiento de actividades. Políticas de | 20.0 | |
Agua | 1100.0 | Serv. Generales |
Alimentos para becados | 2713.2 | Dir. Economía |
Anuncios y vallas | 8.0 | Dir. Economía |
Autos vinc.(compensados) mtto | 10.0 | Dir. Economía |
Combustible y lubricantes | 188.0 | Transporte |
Dinero de bolsillo a extranjeros | 10.0 | Relaciones Internacionales. |
Electricidad | 528.2 | Mantenimiento |
Estipendio estudiantil | 2423.5 | Dir. Economía |
Estipendio trabajadores | 122.0 | Dcrh |
Financiamiento de servicios generales (excepto. | 0.0 | Dir. Economía |
Gastos bancarios | 176.6 | Dir. Economía |
Gastos diversos | 640.0 | Dir. Economía |
Impresiones centrales | 5.0 | Rectorado |
Impuestos ,tasas y primas de seguro | 15.6 | Transporte |
Inspección técnica de | 3.0 | Transporte |
Insumos | 4.0 | Dir. Economía |
Licencia Operativa | 2.0 | Transporte |
Mantenimiento Áreas | 10.0 | Cultura física |
Mtto de áreas | 1800.0 | Serv. Generales |
Materiales doc. Básicos (lápiz, | 114.8 | Dir. Economía |
Mtto ligero (subcontratación incluye | 250.0 | Mantenimiento |
Pagos de tramites legales | 50.0 | Dir. Economía |
Distribución Del Presupuesto Por | Cifra Directiva. 2004 (MP) | Administradores del presupuesto |
Productos p/ protección e higiene del trabajo | 7.0 | Dcrh |
Producción | 5.0 | Director del Área |
Recogida de basura | 7.0 | Serv. Generales |
Reparación de | 30.0 | Transporte |
Reparación y mtto constructivo | 400.0 | Dir. Inversiones |
Reuniones de comisiones de carrera | 0.0 | Vrd |
Reuniones de tribunales de | 0.0 | Vripg |
Seguridad social a corto plazo | 170.0 | Dcrh |
Seguridad social a largo plazo | 1000.5 | Dcrh |
Seguro de Vehículos | 1.5 | Dir. Economía |
Servicio correo oficial | 10.0 | Serv. Generales |
Servicio de transporte | 10.0 | Dir. Economía |
Servicios propios de mtto y reparación | 363 | Mantenimiento |
Suscripciones | 10.0 | Dict |
Telefonía | 335.0 | Serv. Generales |
Vestuario y lencería | 30.0 | Residencia Estudiantil. |
Viáticos | 30.0 | Dir. Economía |
Contravalor | ||
Vigilancia y protección | 290.0 | Prot. Física |
Subtotal para otros gastos | 13327.9 | |
Subtotal salario, adiestrados y decreto | 8624.0 | Dcrh |
Total presupuesto | 21951.9 | |
De ello: | ||
Adiestrados | 250.0 | |
Decreto 91 | 12.0 | |
Salario | 8362 | |
Total salario, adiestrados y decreto | 8624.0 | |
Planificación y Estadística 1ro de marzo |
Anexo 6 Diseño
del subsistema de administración financiera.
03101 | |
Proceso | Gestión de Pagos |
Responsable | Director de Economía. |
Participantes | Jefe de Finanzas. |
Clientes | Áreas. |
Garantizar el aseguramiento de las compras de
mercancías y servicios mediante la emisión de
documentos de
pago, manteniendo actualizada la disponibilidad financiera del
centro según los planes, normas e
indicaciones establecidas, ejerciendo el debido control sobre el
uso de los recursos
financieros.
- Emisión de cheques y
otros instrumentos de pago. - Expedientes de cada uno de los pagos.
- Ejecución de transferencias
bancarias.
0310101 – Se realiza la solicitud de pago
correspondiente a la compra de productos
o servicios.
0310102 – Se aprueba y confecciona el instrumento
de pago.
0310103 – Compra de MLC.
0310104 – Se actualiza el registro de los
documentos de pago emitidos por el
instituto.
0310105 – Se otorga al área solicitante la
posibilidad de efectuar el pago.
0310106 – Se efectúa el pago por el
producto o
servicio
adquirido.
0310107 – Se entrega la documentación de la compra a ATM.
0310108 – Se elabora y entrega el expediente de
Pago a Contabilidad.
0310109 – Se elabora el informe de
cheques cancelados.
0310110 – Se comunica la situación al
Banco y al
proveedor.
0310111 – Se confecciona el informe de Pagos
revertidos.
0310112 – Se confecciona un expediente de
pago.
0310113 – Se le comunica la suspensión del
pago al Jefe de Área.
Código | |
0310101 | Solicitud del área. |
0310102 | Aprobación y confección de |
0310103 | Compra de MLC |
0310104 | Registro de instrumento de pago. |
0310105 | Entrega de los cheques a las |
0310106 | Ejecución del pago. |
0310107 | Entrega de la documentación de la |
0310108 | Completamiento y entrega de liquidación a |
0310109 | Cancelación de cheques. |
0310110 | Pérdida de Cheque. |
0310111 | Anulación de Pagos. |
0310112 | Expediente de Pago |
0310113 | Suspensión de trámites de |
V- Descripción del procedimiento | |
0310101 | |
Actividad | Solicitud del área. |
Proceso | Gestión de Pago. |
Responsable | Jefe de Área. |
Participantes | Jefe de Área, administrador de Área, Especialista |
A través del Modelo de
Solicitud el Jefe de Área formulará la solicitud
correspondiente a la compra de productos o
servicios.
A la Solicitud de Pago deberá
adjuntarse:
- Para Pago Anticipado: Prefactura emitida por el
proveedor debidamente firmada y acuñada. - Para una Compra a Crédito: Copia de la factura
debidamente firmada por ATM como constancia de que se
entregó toda la documentación para realizar la
recepción. - Para Pago a Débito: Prefactura y copia del
contrato
firmado por el Director de Economía.
Si la compra es de materiales, componentes o servicios
destinados a la reparación, mantenimiento
o modernización de inmuebles o equipos, la Solicitud debe
estar aprobada por la Dirección de Mantenimiento reflejando el
correspondiente número de Orden de Trabajo.
Si la compra es de materiales, componentes o servicios
destinados a la reparación, mantenimiento o
modernización de equipos de transporte, la
Solicitud debe estar aprobada por la Dirección de
Transporte reflejando el correspondiente número de Orden
de Trabajo.
Si la compra de productos o servicios está
destinada a una inversión la Solicitud de Pago debe estar
aprobada por la Dirección de Inversiones
reflejando el correspondiente objeto de obra, lo cual será
verificado con relación a los que aparecen inscriptos en
el plan y cuentan
con autorización de ejecución.
La solicitud será entregada por el Jefe de
Área o su administrador en el grupo de
finanzas y será aceptada solo si tiene completada toda la
información que especifica el
correspondiente modelo.
La prefactura adjuntada a la Solicitud de Pago
deberá tener no más de tres días desde la
fecha de emisión y debe comprobarse que el plazo de
validez establecido por el proveedor no venza en el plazo
establecido para la entrega del cheque.
0310102 | |
Actividad | Aprobación |
Proceso | Gestión de Pago. |
Responsable | Jefe de Finanzas. |
Participantes | Jefe de Finanzas. |
Las Solicitudes serán analizadas por el
especialista de Finanzas y las aprobará de acuerdo
a:
- Si el Área correspondiente tiene saldo
disponible para cubrir el importe de la Solicitud (Moneda
Nacional y Divisa). (El saldo disponible es el saldo existente
menos los pagos comprometidos). - Si el importe y destino solicitado corresponde con
los presupuestos
aprobados por actividades, Áreas y
conceptos. - Si cumple con las normas existentes del MES, otros
organismos y del Instituto. - Si tiene la aprobación del área
responsable de administrar el correspondiente presupuesto o que
controla las Órdenes de Trabajo en caso que sea con
destino a la reparación, mantenimiento,
modernización o inversión. (Direcciones de
Mantenimiento, Transporte o Inversiones). - Si se aprueba la solicitud el Especialista debe
escribir en la misma la correspondiente clasificación
del Pago y el Centro de Costo a que corresponde. - Si el instrumento de pago es en CUC, se
continúa con el procedimiento. - Si el instrumento de pago es en USD, se debe hacer la
compra de la Divisa
0310103 | |
Actividad | Compra de moneda Extranjera |
Proceso | Gestión de Pago. |
Responsable | Jefe de Finanzas. |
Participantes | Jefe de Finanzas, especialista de |
Luego de haber determinado si el instrumento de pago a
emitir era en USD, se procede a la confección de la
planilla para la compra de la moneda MLC. La cual luego de ser
elaborada es depositada en el Banco para la confección del
Cheque de Gerencia por
parte de ellos. Posteriormente de haber transcurrido el tiempo
establecido, se procede a la recogida de este cheque en el banco,
el cual será trasladado hasta el Departamento de Finanzas
en el Instituto.
0310104 | |
Actividad | Registro de instrumento de pago. |
Proceso | Gestión de Pago. |
Responsable | Jefe de Finanzas. |
Participantes | Jefe de Finanzas. |
Después de confeccionados los instrumentos de
pago se registran en:
- Libro de registro de cheques.
- Sistema presupuestario.
- Sistema de finanzas.
Según corresponda.
0310105 | |
Actividad | Entrega de los cheques a las |
Proceso | Gestión de Pago. |
Responsable | Jefe de Finanzas. |
Participantes | Administradores de Áreas, Especialista de |
Los administradores de área deben recoger el
cheque en el grupo de finanzas en las 72 horas siguientes a su
elaboración.
Transcurridos 10 días posteriores a la
confección del mismo, este se cancela si no ha sido
recogido.
Al entregar el cheque se debe firmar el Libro de
Registro de Cheques, reteniendo el Grupo de Finanzas los
documentos presentados junto con la Solicitud de Pago.
Junto con el cheque entregado, el Grupo de finanzas debe
entregar el correspondiente Acuse de Recibo.
Página anterior | Volver al principio del trabajo | Página siguiente |