Componentes de un proyecto de inversión (página 2)

PROYECCIÓN DE LAS
VENTAS
(Bolívares/ año)

Productos

Precio

Partes: 1, 2

Capacidad instalada

Producto	Capacidad Instalada	Unidad de medida

Cuadro Nº 1

Capacidad Utilizada:

Porcentaje de capacidad utilizada
Producto	Año 1	Año 2	Año n

Cuadro Nº 2

Programa de
producción

PRODUCTOS	PRODUCCIÓN (Unidades por año)
	Año
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	..n

Cuadro Nº 3

Programa de Ventas

Cuadro Nº 4

Maquinarias, Equipos y Herramientas
existentes

MAQUINAS, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS	CANTIDAD	VIDA ÚTIL	VALOR ACTUAL

Cuadro Nº 5

Maquinarias, equipos y herramientas a
adquirir

MAQUINAS, EQUIPOS Y
HERRAMIENTAS

CANTIDAD

VIDA
ÚTIL

PRECIO

(Bs.)

PROCEDENCIA

Cuadro Nº 6

MANO DE OBRA DIRECTA
FIJA

	CANTIDAD	SUELDO Bs/Mes	SUELDO ANUAL Bs/Año	BENEFICIOS	TOTAL ANUAL
M. de Obra Directa
Especializada
Semi-especializada
No especializada
TOTAL

Cuadro Nº 7

MANO DE OBRA DIRECTA A
DESTAJO

	CANTIDAD	SUELDO Bs/Mes	SUELDO ANUAL Bs/Año	TOTAL ANUAL
M. de Obra Directa
Especializada
Semi-especializada
No especializada
TOTAL

Cuadro Nº 8

MANO DE OBRA INDIRECTA
FIJA

	CANTIDAD	SUELDO Bs/Mes	SUELDO ANUAL Bs/Año	BENEFICIOS	TOTAL ANUAL
Técnicos
Supervisores
Capataces
Inspectores
Obreros

Cuadro Nº 9

MANO DE OBRA INDIRECTA A
DESTAJO

	CANTIDAD	SUELDO Bs/Mes	SUELDO ANUAL Bs/Año	TOTAL ANUAL
Técnicos
Supervisores
Capataces
Inspectores
Obreros

Cuadro Nº 10

MANO DE OBRA DE ADMINISTRACIÓN
Y VENTAS

CARGO	CANTIDAD	SUELDO Bs/Mes	SUELDO ANUAL Bs/Año	BENEFICIOS	TOTAL ANUAL
Presidente
Directores
Gerente General
Gerente Administrativo
Gerente Técnico
Empleados
Secretarias
Vendedores
Obreros
TOTAL

Cuadro Nº 11

MANO DE OBRA DE
ADMINISTRACIÓN Y VENTAS A DESTAJOS

CARGO	CANTIDAD	SUELDO Bs/Mes	SUELDO ANUAL Bs/Año	BENEFICIOS	TOTAL ANUAL
Presidente
Directores
Gerente General
Gerente Administrativo
Gerente Técnico
Empleados
Secretarias
Vendedores
Obreros
TOTAL

Cuadro Nº 12

Requerimiento Total de Activos

Cuadro Nº 13

Activos Fijos Tangibles

CONCEPTO	INVERSION	PORCENTAJE
Terreno
Infraestructura
Construcción
Equipo y Maquinaria
Instrumento de Medición
Herramienta
Equipo de Laboratorio
Equipo de Transporte Interno
Vehículo de carga
Vehículo para Oficina
Equipo para oficina
TOTAL

Cuadro Nº 14

Activo Fijos Intangible:

CONCEPTO	INVERSION	PORCENTAJE
Estudio y Proyecto
Investigación
Patente y Marca
Registro de la empresa
Otros
TOTAL

Cuadro Nº 15

Capital de Trabajo

Cuadro Nº 16

Modalidad de Financiamiento

CONCEPTO	APORTE PROPIO	FINANCIAMIENTO	TOTAL
Terreno
Infraestructura
Construcción
Equipo y Maquinaria
Herramienta
Equipo de Transporte
Estudio y Proyecto
Investigación
Patente y Marca
Equipo de oficina
Etc.
Capital de Trabajo
TOTAL
PORCENTAJE

Cuadro Nº 17

Amortización de la
deuda

Cuadro Nº 18

Inversión Anual durante la vida del
proyecto

CONCEPTO	AÑOS								TOTAL
CONCEPTO	0	1	2	3	4	5	6	7	TOTAL
Infraestructura
Construcción
Maquinarías y Equipos
Herramienta
Equipo de Oficina
Instrumento de Medición
Vehículo de carga
Vehículo de oficina
TOTAL

Cuadro Nº 19

Depreciación y Amortización de la
Inversión

Concepto	Años							Total
	1	2	3	4	5	6	….n
Activos Fijos Tangibles
Terreno
Infraestructura
Construcción
Equipo y Maquinaria
Instrumento de Medición
Herramienta
Equipo de Laboratorio
Equipo de Transporte Interno
Activos Fijos Intangibles
Estudio y Proyecto
Investigación
Patente y Marca
Registro de la empresa
Capital de Trabajo
Otros
TOTAL

Cuadro Nº 20

Otros Gastos de
Fabricación

DESCRIPCIÓN	GASTO MENSUAL BS./MES	GASTO ANUAL BS./AÑO
Repuesto
Mantenimiento
Alquiler
Electricidad
Combustible
Lubricantes
Royalty
Tecnología
Investigación
Transporte
Agua
Gas
TOTAL

Cuadro Nº 21

Otros Gastos de Administración y Ventas

DESCRIPCIÓN	GASTO MENSUAL BS./MES	GASTO ANUAL BS./AÑO
Seguro
Papelería
Fletes
Publicidad
Comercialización
Teléfono
TOTAL

Cuadro Nº 22

ESTRUCTURA DE COSTO

CONCEPTO	AÑOS
CONCEPTO	1	2	3	…n
Costo primo
Materia prima
Otros materiales
Mano de obra directa
Gastos de fabricación
Mano de obra indirecta
Otros gastos de fabricación
Depreciación

Cuadro Nº 23

Estado de Ganancias y Pérdidas
con Financiamiento

CONCEPTO	AÑOS					TOTAL
CONCEPTO	1	2	3	4	…n	TOTAL

Ingreso
Ingreso
Egresos
Costo Primo
Gasto de Fabricación
Gasto de Administración
Interés del crédito
Utilidad Neta
Impuesto sobre la Renta
Utilidad Liquida

Cuadro Nº 24

Flujo de Caja con
Financiamiento

CONCEPTO	AÑOS						TOTAL
CONCEPTO	0	1	2	3	4	…n	TOTAL
Inversiones
Inversiones Fija
Capital de Trabajo
Comisión
Otros Egresos
Materia Prima
Otros Materiales
Mano de obra
Otros Costos de Fabricación
Otros Costos de Administración y V.
Otros Impuesto
Comisión Vendedores más otros E.
Gastos Financieros (Interés + Amortización)
Impuesto sobre la Renta
Total Egresos
Ingresos
Ingresos por ventas
Aporte Propio
Crédito
Saldo
Saldo Acumulado

Cuadro Nº 25

Ingresos Totales
Anuales

CONCEPTO	AÑOS						TOTAL
CONCEPTO	0	1	2	3	4	…n	TOTAL
Ingreso por Venta
Aporte Propio
Crédito
TOTAL

Cuadro Nº 26

Capacidad de Pago

CONCEPTO	AÑOS					TOTAL
CONCEPTO	1	2	3	4	…n	TOTAL
Fuentes
Ingresos
Usos
Costo Total
Impuesto
Disponible para Amortizar
Amortización del Crédito
Disponible
TOTAL

Cuadro Nº 27

Análisis de
Sensibilidad

VARIABLES	% DE AUMENTO O DISMINUCIÓN
VARIABLES	-60	-40	-20	0	20	40	60
Ingresos
Inversión
Materia prima
Otros materiales
Mano de obra
Otros gastos de fabricación
Otros gastos de admón. y ventas
Otros impuestos
Otros egresos
Impuesto sobre la renta
Gastos financieros

Cuadro Nº 28

Enviado por:

Ing. Cruz Lezama Osaín

Ingeniero Industrial – Especialista en
Finanzas

Especialista en Operaciones y
Producción

Magíster en Gerencia,
Mención Finanzas

Diplomado en Formación y Desarrollo
Docente

Puerto Ordaz, Venezuela,
Abril de 2006

Partes: 1, 2

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