ORGANIGRAMA FUNCIONAL
|
Actividades |
Mes1 |
Mes2 |
Mes 3 |
Mes 4 |
Mes 5 |
|||||||||||||||
|
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
S1 |
S2 |
S3 |
S4 |
|
|
Habilitación |
||||||||||||||||||||
|
Compra de maquinaria y equipo |
|
|||||||||||||||||||
|
Implementación de Planta |
||||||||||||||||||||
|
stock y Marketing |
|
|||||||||||||||||||
|
Operación |
||||||||||||||||||||
MÓDULO V
PROYECCIÓN DE INGRESOS
- INGRESOS POR VENTAS PRODUCTO PRINCIPAL Y SECUNDARIOS 2008 – 2012
- Valor de desecho del proyecto
- VALOR DE LIQUIDACIÓN DEL PROYECTO: 2012
El precio del bien es de S/10,00 el paquete de 10 kilos. Considerando que nuestra ganancia por paq. Es de S/, 0,99 teniendo como ganancia lo establecido en el proyecto como S/, 0,10 por kg.
|
INGRESOS |
Escenario 03 |
Escenario 02 |
Escenario 01 |
||
|
Año 2008 |
Año 2009 |
Año 2010 |
Año 2011 |
Año 2012 |
|
|
Cantidad ( En Unidades) |
83040 |
83040 |
124584 |
124584 |
207636 |
|
Precio (En US$) |
3,17 |
3,17 |
3,17 |
3,17 |
3,17 |
|
263619,05 |
263619,05 |
395504,76 |
395504,76 |
659161,90 |
|
|
S/, |
$ |
|
|
Precio x kg. = |
1,00 |
0,317 |
|
Precio x paq = |
10,00 |
3,175 |
|
FLUJO DE CAPITAL |
Año 2008 |
Año 2009 |
Año 2010 |
Año 2011 |
Año 2012 |
|
|
Inversión fija |
-8596 |
-54 |
-54 |
|||
|
Intangibles |
-1701 |
|||||
|
Capital de trabajo |
-9892 |
-4566 |
-9136 |
|||
|
Recup capital trabajo |
23595 |
|||||
|
Valor de desecho |
|
|
|
|
|
3439 |
|
Flujo de capital |
-20190 |
-4620 |
-9190 |
27033 |
|
FLUJO DE CAPITAL |
Año 2008 |
Año 2009 |
Año 2010 |
Año 2011 |
Año 2012 |
|
|
Inversión fija |
-8596 |
-54 |
-54 |
|||
|
Intangibles |
-1701 |
|||||
|
Capital de trabajo |
-9892 |
-4566 |
-9136 |
|||
|
Recup capital trabajo |
23595 |
|||||
|
Valor de desecho |
3439 |
|||||
|
Flujo de capital |
-20190 |
-4620 |
-9190 |
27033 |
MÓDULO VI
COSTO Y GASTOS
- PROYECCIÓN DEL COSTO DE MATERIA PRIMA, MATERIALES, COSTOS INDIRECTOS Y MANO DE OBRA.
- PROYECCIÓN DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS
- DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES
- CÁLCULO DEL COSTO TOTAL
MATERIA PRIMA:
|
Estimación según Escenarios de los Costos Anuales de Materiales Directos |
|||||
|
Escenarios |
Año 2008 |
Año 2009 |
Año 2010 |
Año 2011 |
Año 2012 |
|
Pesimista |
204515,66 |
204515,66 |
|||
|
Medio |
306832,59 |
306832,59 |
|||
|
Optimista |
|
511377,81 |
|||
Materiales
|
Requerimiento Anual de Otros Factores Indirectos |
||
|
Ítems |
Unidad |
Cantidad Requerida Anual |
|
Útiles de aseo |
Global $ |
105,02 |
|
Accesorios de Personal |
Global $ |
251,43 |
|
Útiles de escritorio |
Global $ |
93,02 |
|
Total |
|
449,46 |
COSTOS INDIRECTOS:
Costos Totales Anuales Indirectos de Fabricación
|
Escenario 03 |
Escenario 02 |
Escenario 01 |
|||
|
Ítem |
Año 2008 |
Año 2009 |
Año 2010 |
Año 2011 |
Año 2012 |
|
Materiales Indirectos |
449,46 |
449,46 |
449,46 |
449,46 |
617,08 |
|
Energía eléctrica |
262,77 |
262,77 |
394,23 |
394,23 |
657,04 |
|
Agua |
1313,24 |
1313,24 |
1970,24 |
1970,24 |
3283,68 |
|
CIF Total En US$ |
2025,47 |
2025,47 |
2813,93 |
2813,93 |
4557,79 |
MANO DE OBRA:
Costos de Mano de Obra Directa (MOD)
Para efectos de las planillas de sueldos, consideramos el Régimen Especial Laboral para los obreros.
|
Mano de Obra Directa (MOD) Anual |
|||||
|
Personal |
Escenario 03 |
Escenario 02 |
Escenario 01 |
||
|
Año 2008 |
Año 2009 |
Año 2010 |
Año 2011 |
Año 2012 |
|
|
Obreros |
12976,19 |
12976,19 |
19464,29 |
19464,29 |
32440,48 |
|
Total |
12976,19 |
12976,19 |
19464,29 |
19464,29 |
32440,48 |
Con respecto al Gerente general, jefe de operaciones estarán inscritos en el Régimen Laboral General.
El salario del vendedor esta sujeta al Régimen Especial Laboral.
El pago por los servicios del contador se efectuara por Servicios No Personales (SNP)
|
Mano de Obra Indirecta (MOI) Anual |
|||||
|
Personal |
Escenario 03 |
Escenario 02 |
Escenario 01 |
||
|
Año 2008 |
Año 2009 |
Año 2010 |
Año 2011 |
Año 2012 |
|
|
Gerente General |
3752,31 |
3752,31 |
3752,31 |
3752,31 |
3752,31 |
|
Jefe de Operaciones |
3752,31 |
3752,31 |
3752,31 |
3752,31 |
3752,31 |
|
Vendedor |
2162,70 |
2162,70 |
2162,70 |
2162,70 |
2162,70 |
|
Contador |
1800,00 |
1800,00 |
1800,00 |
1800,00 |
1800,00 |
|
Total |
11467,32 |
11467,32 |
11467,32 |
11467,32 |
11467,32 |
PROYECCIÓN DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
|
Ítem |
Escenario 03 |
Escenario 02 |
Escenario 01 |
||
|
Año 2008 |
Año 2009 |
Año 2010 |
Año 2011 |
Año 2012 |
|
|
Sueldos del Área de Administración |
11467,32 |
11467,32 |
11467,32 |
11467,32 |
11467,32 |
|
Otros Gastos del Área de Administración |
1951,92 |
1951,92 |
1951,92 |
1951,92 |
1951,92 |
|
Gastos de Administración en US$ |
13419,24 |
13419,24 |
13419,24 |
13419,24 |
13419,24 |
GASTO DE VENTAS:
|
Proyección de Gastos de Venta |
|||||
|
Ítem |
Escenario 3 |
Escenario2 |
Escenario1 |
||
|
Año 2008 |
Año 2009 |
Año 2010 |
Año 2011 |
Año 2012 |
|
|
Gasto de promoción |
160,11 |
160,11 |
160,11 |
160,11 |
160,11 |
|
Otros gastos de ventas |
4320,83 |
4320,83 |
4320,83 |
4320,83 |
4320,83 |
|
Gastos de Ventas En US$ |
4480,93254 |
4480,93254 |
4480,93254 |
4480,93254 |
4480,93254 |
|
Amortización de Activos Intangibles |
||||||
|
Ítems |
Tasa |
Año 2008 |
Año 2009 |
Año 2010 |
Año 2011 |
Año 2012 |
|
Gasto de Constitución |
20% |
13,40 |
13,40 |
13,40 |
13,40 |
13,40 |
|
Licencia Inicial |
20% |
39,23 |
39,23 |
39,23 |
39,23 |
39,23 |
|
Marca |
20% |
48,90 |
48,90 |
48,90 |
48,90 |
48,90 |
|
Certificado Sanitario |
20% |
4,38 |
4,38 |
4,38 |
4,38 |
4,38 |
|
Registro Sanitario |
20% |
234,38 |
234,38 |
234,38 |
234,38 |
234,38 |
|
Totales En US$ |
340,29 |
340,29 |
340,29 |
340,29 |
340,29 |
|
|
Items |
Año 2008 |
Año 2009 |
Año 2010 |
Año 2011 |
Año 2012 |
|
(-)Costo de Materiales |
204515,66 |
204515,66 |
306832,59 |
306832,59 |
511377,81 |
|
(-)Costo de MOD |
12976,19 |
12976,19 |
19464,29 |
19464,29 |
32440,48 |
|
(-)CIF |
2025,47 |
2025,47 |
2813,93 |
2813,93 |
4557,79 |
|
(-)Gastos de Administración |
13419,24 |
13419,24 |
13419,24 |
13419,24 |
13419,24 |
|
(-)Gastos de Ventas |
4480,93 |
4480,93 |
4480,93 |
4480,93 |
4480,93 |
|
(-)Depreciación |
1284,63 |
1284,63 |
1284,63 |
1284,63 |
1284,63 |
|
(-)Amortización de Intangibles |
340,29 |
340,29 |
340,29 |
340,29 |
340,29 |
MÓDULO VII
INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
- CRONOGRAMA DE INVERSIONES: ACTIVOS FIJOS, INTANGIBLES, CAPITAL DE TRABAJO (2007 – 2012)
- CRONOGRAMA DE PAGOS DEL FINANCIAMIENTO
ACTIVO FIJO:
|
Inversión y Reinversión de Activos Tangibles |
||||||||
|
Items |
Precio Unitario En US$ |
Q Inicial |
Año 0 |
Año 2008 |
Año 2009 |
Año 2010 |
Año 2011 |
Año 2012 |
|
Maquinaria |
2600,00 |
1 |
2600,00 |
|||||
|
Equipo |
1462,22 |
1 |
1462,22 |
|||||
|
Vehículo |
4000,00 |
1 |
4000,00 |
|||||
|
Mobiliario |
223,17 |
1 |
223,17 |
|||||
|
Equipos de Oficina |
250,00 |
1 |
250 |
|||||
|
Equipo de Seguridad |
60,95 |
1 |
60,952381 |
|||||
|
Totales En US$ |
8596,35 |
|
8596,35 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Depreciación:
|
Depreciación de Activos Tangibles |
||||||
|
Ítems |
Tasa |
Año 2008 |
Año 2009 |
Año 2010 |
Año 2011 |
Año 2012 |
|
Maquinaria |
10% |
260,00 |
260,00 |
260,00 |
260,00 |
260,00 |
|
Equipo |
10% |
146,22 |
146,22 |
146,22 |
146,22 |
146,22 |
|
Vehículo |
20% |
800,00 |
800,00 |
800,00 |
800,00 |
800,00 |
|
Mobiliario |
10% |
22,32 |
22,32 |
22,32 |
22,32 |
22,32 |
|
Equipos de Oficina (computadora) |
20% |
50,00 |
50,00 |
50,00 |
50,00 |
50,00 |
|
Equipo de Seguridad |
10% |
6,10 |
6,10 |
6,10 |
6,10 |
6,10 |
|
Totales En US$ |
1284,63 |
1284,63 |
1284,63 |
1284,63 |
1284,63 |
|
INTANGIBLE:
|
Inversión de Activos Intangibles |
|||
|
Ítems |
Precio Unitario En US$ |
Q Inicial |
Año 0 |
|
Gasto de Constitución |
67 |
1 |
67 |
|
Licencia Inicial |
196,14 |
1 |
196,14 |
|
Marca |
244,5 |
1 |
244,5 |
|
Certificado Sanitario |
21,91 |
1 |
21,91 |
|
Registro Sanitario |
1171,9 |
1 |
1171,9 |
|
Totales En US$ |
1701,45 |
1 |
1701,45 |
CAPITAL DE TRABAJO
|
Ítems |
Año 2008 |
Año 2009 |
Año 2010 |
Año 2011 |
Año 2012 |
|
|
Total de costos y gastos |
237.417 |
237.417 |
347.011 |
347.011 |
566.276 |
|
|
Requerimiento |
15 dias |
9892 |
9892 |
14459 |
14459 |
23595 |
|
Inversión en capital trabajo |
9892 |
4566 |
9136 |
ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN INICIAL
|
|
Aporte |
Préstamo |
Total |
% |
|
Activo Fijos |
4298 |
4298 |
8596 |
42,58% |
|
Intangibles |
1701 |
1701 |
8,43% |
|
|
Capital trabajo |
9892 |
9892 |
49,00% |
|
|
Total |
6000 |
14191 |
20190 |
100,00% |
|
% |
29,72% |
70,28% |
100,00% |
|
|
Items |
Valores |
|
Monto del Préstamo (En US$) |
14190,57 |
|
Plazo (En Meses) |
33 |
|
Interés anual (En %) |
15% |
|
Interés mensual (En %) |
1,17% |
|
Período de gracia (En Meses) |
3 |
|
R = |
520,84 |
|
I = |
166,03 |
|
A = |
354,81 |
|
Amortización de la deuda |
||||
|
N° |
Amortización |
Interés |
Cuota |
Saldo Final |
|
0 |
14190,57 |
|||
|
1 |
0,00 |
166,03 |
0,00 |
14356,60 |
|
2 |
0,00 |
166,03 |
0,00 |
14522,63 |
|
3 |
0,00 |
166,03 |
0,00 |
14688,66 |
|
4 |
354,81 |
166,03 |
520,84 |
13835,76 |
|
5 |
358,96 |
161,88 |
520,84 |
13476,80 |
|
6 |
363,16 |
157,68 |
520,84 |
13113,63 |
|
7 |
367,41 |
153,43 |
520,84 |
12746,22 |
|
8 |
371,71 |
149,13 |
520,84 |
12374,51 |
|
9 |
376,06 |
144,78 |
520,84 |
11998,45 |
|
10 |
380,46 |
140,38 |
520,84 |
11618,00 |
|
11 |
384,91 |
135,93 |
520,84 |
11233,08 |
|
12 |
389,41 |
131,43 |
520,84 |
10843,67 |
|
13 |
393,97 |
126,87 |
520,84 |
10449,70 |
|
14 |
398,58 |
122,26 |
520,84 |
10051,12 |
|
15 |
403,24 |
117,60 |
520,84 |
9647,88 |
|
16 |
407,96 |
112,88 |
520,84 |
9239,92 |
|
17 |
412,73 |
108,11 |
520,84 |
8827,18 |
|
18 |
417,56 |
103,28 |
520,84 |
8409,62 |
|
19 |
422,45 |
98,39 |
520,84 |
7987,17 |
|
20 |
427,39 |
93,45 |
520,84 |
7559,78 |
|
21 |
432,39 |
88,45 |
520,84 |
7127,39 |
|
22 |
437,45 |
83,39 |
520,84 |
6689,94 |
|
23 |
442,57 |
78,27 |
520,84 |
6247,37 |
|
24 |
447,75 |
73,09 |
520,84 |
5799,63 |
|
25 |
452,99 |
67,86 |
520,84 |
5346,64 |
|
26 |
458,29 |
62,56 |
520,84 |
4888,36 |
|
27 |
463,65 |
57,19 |
520,84 |
4424,71 |
|
28 |
469,07 |
51,77 |
520,84 |
3955,64 |
|
29 |
474,56 |
46,28 |
520,84 |
3481,08 |
|
30 |
480,11 |
40,73 |
520,84 |
3000,96 |
|
31 |
485,73 |
35,11 |
520,84 |
2515,23 |
|
32 |
491,41 |
29,43 |
520,84 |
2023,82 |
|
33 |
497,16 |
23,68 |
520,84 |
1526,66 |
|
34 |
502,98 |
17,86 |
520,84 |
1023,68 |
|
35 |
508,86 |
11,98 |
520,84 |
514,82 |
|
36 |
514,82 |
6,02 |
520,84 |
0,00 |
|
TOTAL |
14190,57 |
3495,27 |
17187,75 |
|
 Página anterior | Volver al principio del trabajo | Página siguiente  |
Trabajos relacionados
Ver mas trabajos de Economia |
|
Nota al lector: es posible que esta página no contenga todos los componentes del trabajo original (pies de página, avanzadas formulas matemáticas, esquemas o tablas complejas, etc.). Recuerde que para ver el trabajo en su versión original completa, puede descargarlo desde el menú superior.
Todos los documentos disponibles en este sitio expresan los puntos de vista de sus respectivos autores y no de Monografias.com. El objetivo de Monografias.com es poner el conocimiento a disposición de toda su comunidad. Queda bajo la responsabilidad de cada lector el eventual uso que se le de a esta información. Asimismo, es obligatoria la cita del autor del contenido y de Monografias.com como fuentes de información.