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Financiamiento de la Pymes




Enviado por Ciro Yacsahuache



Partes: 1, 2

    Indice
    1.
    Antecedentes

    2. Definición
    3. Principales características
    de las PYMES

    4. Actividades de las
    PYMES

    5. Requerimientos de
    financiamiento de las PYMES

    6. Proyecciones del sector
    PYMES

    7. Conclusiones y
    Recomendaciones

    1.
    Antecedentes

    En el Perú, al igual que la mayoría de
    países de Latinoamérica, se ha observado en los
    últimos años un importante incremento del
    número de pequeñas y micro empresas
    (PYMES), debido
    principalmente a los siguientes factores:

    Reformas económicas
    La fuerte crisis
    económica experimentada en nuestro país desde la
    década pasada, obligó a realizar cambios
    estructurales de gran magnitud, tanto en los aspectos
    económicos, políticos como sociales; desencadenando
    un alto crecimiento del nivel de desempleo.

    Reducción del aparato estatal
    Las reformas que se implantaron en nuestro país,
    incluyeron la reducción del aparato estatal que llevo
    consigo que una importante cantidad de empleados estatales
    tuvieran que pasar al lado de los desempleados, agudizando la
    problemática social que de por si generaron las reformas
    económicas.

    Es el sector de las pequeñas y micro empresas el que
    contribuyo a amortiguar eventuales problemas
    sociales al dirigirse los trabajadores despedidos de empresas
    públicas y privadas a crear sus propias unidades
    productivas.
    En los últimos años se observa un fuerte interés de
    los demás sectores y en especial del gobierno al
    sector de la pequeña y micro empresa,
    habiéndose dado disposiciones que buscan por un lado
    fomentar el empleo a
    través de la creación de nuevas PYMES y por otro
    lado enrumbarlas dentro del aspecto formal.

    2.
    Definición

    Es así que a través del Decreto
    Legislativo N° 705, se define como microempresa a
    aquella empresa que opera
    una persona natural o
    jurídica bajo cualquier forma de organización o gestión
    empresarial, y que desarrolla cualquier tipo de actividad de
    producción, de comercialización de bienes o de
    prestación de servicios.

    Definición Del Mitinci

    TRABAJADORES

    VENTAS ANUALES

    MICRO EMPRESA

    No más de 10

    Inferiores a 12 UIT

    US$ 11 mil

    PEQUEÑA EMPRESA

    No más de 20

    Entre 12 y 25 UIT

    US$ 11 mil – 23 mil

    Por su parte la Superintendencia de
    Banca y Seguros, en
    concordancia con la Resolución SBS N° 259 – 95 que
    norma a las EDPYMES, utiliza las siguientes
    definiciones:

    Definición De La S.B.S. Y COFIDE (antes del
    27/04/99)

    ACTIVOS FIJOS

    VENTAS ANUALES

    MICRO EMPRESA

    Hasta US$ 20 mil

    No exceden los

    US$ 40 mil

    PEQUEÑA EMPRESA

    Entre US$ 20 mil y

    US$ 300 mil

    No exceden los

    US$ 750 mil

    Definición Actual (R.M.
    073-99-EF/15 del 27/04/99)

    ACTIVOS FIJOS

    VENTAS ANUALES

    MICRO EMPRESA

    Hasta US$ 20 mil

    No exceden los

    US$ 40 mil

    PEQUEÑA EMPRESA

    No es necesario demostrar

    Entre US$20, y US$ 300 mil (*)

    Entre US$ 40 mil y

    los US$ 750 mil

    (*) Deben tener créditos que :

    No Superen los US$ 50 mil

    Para efectos del presente trabajo
    consideraremos la definición de S.B.S.-COFIDE.

    3. Principales
    características de las PYMES

    Alta Generación De Empleo
    Existen alrededor de 3.1 millones de PYMES:
    1.7 millones de PYMES urbanas
    1.4 millones de PYMES rurales

    Dan ocupación al 74% de la PEA (5.6 millones de
    trabajadores).
    Alta Contribucion Al PBI
    Las PYMES contribuyen con el 43% del PBI:
    PYMES urbanas con 34%
    PYMES rurales con 9%

    INFORMALIDAD
    Sólo el 18% PYMES posee RUC.
    El 78% de las PYMES urbanas están organizadas como
    "persona
    natural con negocio propio".
    El 75% de las PYMES urbanas no cuenta con licencia de
    funcionamiento.

    Situación Socio-Economica
    La mayoría de las personas del sector PYMES pertenecen a
    niveles socio económicos bajos. El ingreso aportado por la
    unidad productiva representa el principal o único ingreso
    familiar.

    Estrecha Relación Capital
    – Trabajo
    La persona que aporta el capital es la
    misma que trabaja, confundiéndose la fuente de financiamiento
    de la empresa y
    la
    familia.

    Múltiples Funciones
    Los trabajadores realizan múltiples funciones y el
    proceso de
    toma decisiones está centralizado, dándose que el
    empresario realiza funciones de
    gestión
    y de producción.

    Escaso Acceso Al Credito
    Debido, principalmente, a las siguientes razones:
    Las PYMES son consideradas como de muy alto riesgo.
    Insuficiente documentación contable – financiera.
    No poseen el nivel y tipo de garantías exigidas.
    Las instituciones
    financieras no han desarrollado una tecnología adecuada
    para su atención.

    Escasa Capacidad Empresarial
    Cultura
    empresarial incipiente.
    El 70% de las PYMES que inician sus actividades desaparecen en el
    primer año de operación.
    Incipiente Desarrollo
    Tecnológico
    Escasos recursos
    tecnológicos.
    Máquinas y equipos obsoletos, resultado:
    baja productividad.
    No existen sistemas de
    producción para operaciones a
    pequeña escala.

    Heterogeneidad
    El sector PYMES no es un grupo
    homogéneo, son muchas las diferencias que existen entre
    las diversas unidades que conforman este sector, por lo cual
    cualquier tratamiento tiene que ser diferenciado en función
    a:

    Nivel de crecimiento
    Acumulación ampliada
    Acumulación simple
    Subsistencia
    Gestión
    y organización
    Familiar
    Grupal
    Personal
    Actividad económica
    Se observa que las PYMES urbanas se concentran en los sectores
    de: comercio,
    servicios,
    transporte, e
    industria.

    4. Actividades de las
    PYMES

    El siguiente cuadro N° 1 muestra la
    participación de las PYMES por actividad
    económica:

    CUADRO N° 1

    Actividad Económica

    PYMEs Estimadas N°

    %

    PYMEs Contribuyentes N°

    %

    Agropecuaria

    1'380,000

    45

    42,746

    3

    Manufactura

    255,000

    8

    125,688

    10

    Comercial

    1'120,000

    36

    534,556

    44

    Servicios

    345,000

    11

    519,199

    43

    Total

    3'100,000

    100

    1'222,189

    100

    Fuente: Datos elaborados por Consultora Maximize
    sobre la base de información de COFIDE y SUNAT (No
    incluye sectores Pesca y Explotación de canteras
    por no existir información
    disponible).

    El 44.5% son agropecuarias, 36.1% comerciales, 11.1% de
    servicio, 8.2%
    manufactureras.

    Veamos su participación en algunos de sus
    rubros:
    En el rubro de Agropecuarios; alimentos:
    Concentra el 93.4% de los establecimientos, representan el 16.8%
    del total de empresas y producen artículos de
    molinería, panificación, y alimentos
    diversos, generando un valor que
    representa apenas 13.7% del total de producción, utiliza
    un alto porcentaje de insumos nacionales a excepción de la
    industria
    panificadora y se concentra mayormente en Lima
    Metropolitana.

    En el rubro de Comerciales; Textiles y Confecciones:
    Concentra un 83% de los establecimientos y produce tejidos de punto
    (calcetines, ropa interior y encajes) y prendas de vestir
    (vestidos, carteras, bolsas, pañuelos). Ambas en conjunto
    representan el 11.6% del valor agregado
    de toda la pequeña industria.

    Y en Manufactura;
    productos
    Metálicos: Reúne el 92.9% de los establecimientos y
    tiene presencia significativa en la fabricación de
    cuchillería, herramientas
    manuales y
    artículos de ferretería, fabricación de
    muebles y accesorios; puertas y ventanas de metal, balones de
    gas, calderas y
    catreria, etc. Todo ello se refleja en una generación de
    valor agregado equivalente al 39% respecto a su agrupación
    empleando a su vez el 55.1% de los recursos
    humanos ocupados en ella. La fabricación de
    ferretería y productos
    metálicos utiliza de manera preferente materias primas
    nacionales, y el resto importada.

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