Ventajas y desventajas del acuerdo Nº 6-2000 para el centro bancario panameño

Indice
1.
Generalidades
2. Ventajas
3. Desventajas
4. Conclusiones

1.
Generalidades

La Superintendencia de Bancos de
Panamá,
el 28 de junio del 2000 aprobó el Acuerdo Nº 6-2000
que exige mayor reserva económica a los bancos sobre su
cartera de préstamos, al modificar la normativa para los
criterios de clasificación de préstamos, así
como la constitución de provisiones para la cartera
y suspensión de intereses. Este acuerdo entró a
regir a partir del 1 de enero del presente año, pero no es
hasta el 1 de diciembre que se debe aplicar en su totalidad.
La nueva reglamentación exige una constitución de provisiones para
préstamos clasificados como mención especial de un
2%, subnormal de un 15%, dudosos de un 50%, e irrecuperables del
100%. Además, se establece una provisión global
obligatoria de 1% sobre el total de la cartera de
préstamos.
Con este acuerdo se pretende mantener la solidez y eficiencia del
sistema bancario
panameño, al exigir una liquidez y una solvencia adecuadas
para que los bancos puedan atender sus obligaciones.

2. Ventajas

El acuerdo Nº 6-2000 tiene las siguientes
ventajas:

1. Obliga a los bancos a mantener un Manual de
   Crédito que cubra entre otras
   áreas el análisis, seguimiento y
   recuperación de los préstamos, mejorando
   así la
   organización de esta importante actividad
   bancaria.
2. Obliga a mantener las provisiones no solamente a
   los bancos oficiales y a los de licencia general, sino
   también a los de licencia internacional.
3. Establece una clasificación única de
   los riesgos
   para todos los bancos. Esto ayuda a la hora de comparar las
   carteras de los bancos y a que no se disfrace información importante.
4. En la determinación de los riesgos no
   sólo exige tomar en cuenta los flujos de caja, sino
   también el contexto económico, la
   situación de los proveedores, la
   administración de las empresas,
   algunos aspectos cualitativos, etcétera.
5. Se obliga a los bancos a castigar todos los
   préstamos clasificados como irrecuperables, en un
   plazo no mayor al cierre del siguiente período
   fiscal en
   que fueron clasificados en estas
   categoría.
6. Para cambiar la clasificación de un
   préstamo de una categoría a una de menor
   riesgo debe
   estar aprobado por la instancia superior a la que
   aprobó originalmente la operación.
7. Establece normas para
   el avalúo de las garantías, de tal forma que
   sea un proceso lo
   más estandarizado para toda la banca
   panameña.
8. Obliga a suspender el reconocimiento de ingresos por
   intereses después de ciertos plazos—establecidos
   según tipo de préstamo y otros
   aspectos—sin que el deudor realice los pagos
   correspondientes a la deuda. Esto facilitará el cobro
   y cancelación de las deudas contraídas y en
   riesgo de no
   ser canceladas.
9. Exige la divulgación por parte de los bancos
   de la información necesaria a clientes
   en cuanto a la clasificación de los
   riesgos.
10. Establece que las unidades encargadas de evaluar y
    clasificar los riesgos de los préstamos no
    serán las mismas que los involucrados en el
    otorgamiento de los préstamos.
11. Obliga a revisar la cartera de préstamos cada
    trimestre.

    3.
    Desventajas

12. Establece una fuerte sanción por
    incumplimiento de los dispuesto en cuanto a la
    clasificación de riesgos de B/.10 000 000.00 por
    día de incumplimiento hasta de B/.1
    millón.
13. Las provisiones representan porcentajes bastante
    considerables.
14. Reduce en gran medida las utilidades de los bancos,
    lo que resulta más evidente a la luz de la
    recesión económica que experimenta el
    país.
15. Disminuye la cartera de préstamos disponible
    y la gestión operativa de los
    bancos.
16. Los bancos se privan de recibir ingresos por
    intereses después de ciertos plazos sin que los
    deudores pagan sus cuotas correspondientes.
17. Las reservas no aseguran por completo a los
    bancos.
18. La reducción de las utilidades, la
    disminución de la cartera de préstamos y de las
    gestiones operativas obligarán a los bancos a cerrar
    ciertas sucursales o tal vez a cerrar sus operaciones
    en todo el país.
19. Aumentará el número de fusiones de
    bancos, para que éstos puedan soportar la carga de
    mantener las reservas exigidas.

4.
Conclusiones

Indudablemente que esta es una necesaria herramienta
legal destinada a fortalecer la estabilidad del sistema bancario
panameño. Sin embargo, las presiones en cuanto a reservas
contra riesgos, por las cuales ya está afectada la
banca
panameña, lo que conseguirán será lo
contrario, sino se acompaña al acuerdo 6-2000 con otro
tipo de medidas que alivien la carga económica de la banca
en estos difíciles momentos para la economía
panameña.
Si bien uno de los propósitos del acuerdo es promover la
confianza en el sistema bancario, esto no tiene porque
reñir con el tamaño y la fuerza del
sistema. Se conseguirá la confianza en el centro bancario,
pero a qué costo. El
costo
será la reducción del número de bancos, del
atractivo para las inversiones en
el sector y del volumen de
operaciones
bancarias totales.
Entonces es prioritario desarrollar acciones para
contrarrestar las consecuencias financieras que traerá el
acuerdo para cada uno de los bancos panameños. De no
hacerlo, los resultados que se obtendrán serán
negativos y lejos de fortalecer y fomentar las condiciones
propicias para el desarrollo de
Panamá
como centro bancario internacional y la estabilidad de su sistema
monetario y económico, lo que se conseguirá
será debilitar el centro.
En suma, el acuerdo Nº 6-2000 constituye una oportunidad de
crecimiento y fortalecimiento del centro bancario internacional
de Panamá, y a la vez una amenaza, de no tomarse las
acciones
complementarias ya señaladas, de debilitamiento de dicho
centro.

Autor:

Marlo Salvatierra