Estudio Económico – Financiero en la instalación de una tienda – almacén (página 7)
| SUB-TOTAL |
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| 2,068.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,068.00 | ||||||
| EQUIP. DIVERS. |
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| ||||||
1 | Impresora | Und. | 01 |
| 280.00 | 0.00 | 280.00 | 3.40 | 952.00 | 952.00 | ||||||
2 | Computadora | Und. | 01 |
| 1,200.00 | 0.00 | 1,200.00 | 3.40 | 4,080.00 | 4,080.00 | ||||||
3 | Ventilador | Und. | 01 | 60.00 |
| 60.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 60.00 | ||||||
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| SUB-TOTAL |
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| 60.00 | 1,480.00 | 3.40 | 5,032.00 | 5,092.00 | ||||||
| TOTAL |
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| 3,018.40 | 1,480.00 | 3.40 | 5,032.00 | 8,050.40 | ||||||
INVERSION EN LA UNIDAD DE | |||||||||||||||||
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UNID | COSTO UNITARIO | INVERSION | TOTAL | ||||||||||||||
Item | Detalle | Med. | Cant. | Soles | Dolares | N. Soles | Dolares | T.C | N. Soles | Inversión | |||||||
| MAT. OFICINA |
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1 | Papel Bond Oficio | Millar | 05 | 30.00 |
| 150.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 150.00 | |||||||
2 | Archivadores | Und. | 15 | 9.00 |
| 135.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 135.00 | |||||||
3 | papel Continuo | Millar | 03 | 24.00 |
| 72.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 72.00 | |||||||
4 | Perforador | Und. | 01 | 20.00 |
| 20.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20.00 | |||||||
5 | Egrapador | Und. | 01 | 35.00 |
| 35.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 35.00 | |||||||
6 | Lapiceros | Doc. | 01 | 18.00 |
| 18.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 18.00 | |||||||
7 | Reglas | Und. | 01 | 0.80 |
| 0.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.80 | |||||||
8 | Portaminas | Und. | 01 | 2.00 |
| 2.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2.00 | |||||||
9 | Folder manila | Und. | 20 | 0.50 |
| 10.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 10.00 | |||||||
10 | Vinifan | Und. | 02 | 8.00 |
| 16.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 16.00 | |||||||
11 | Cinta de impresora | Und. | 12 | 24.00 |
| 288.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 288.00 | |||||||
12 | Sobres manila | Und. | 20 | 0.50 |
| 10.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 10.00 | |||||||
13 | Cinta scok | Und. | 01 | 2.80 |
| 2.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2.80 | |||||||
14 | Correctores | Und. | 02 | 10.00 |
| 20.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20.00 | |||||||
15 | Sellos | Und. | 01 | 15.00 |
| 15.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15.00 | |||||||
16 | Tampon | Und. | 01 | 6.50 |
| 6.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6.50 | |||||||
17 | Calculadoras | Und. | 01 | 110.00 |
| 110.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 110.00 | |||||||
18 | Diskett | Cajas | 01 | 22.00 |
| 22.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 22.00 | |||||||
19 | Grapas | Cajas | 01 | 3.30 |
| 3.30 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3.30 | |||||||
20 | Clips | Cajas | 12 | 1.00 |
| 12.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12.00 | |||||||
| SUB-TOTAL |
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| 948.40 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 948.40 | |||||||
| MUEB. Y ENSER. |
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1 | Escritorio | Und. | 01 | 520.00 |
| 520.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 520.00 | |||||||
2 | Sillas | Und. | 01 | 60.00 |
| 120.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 120.00 | |||||||
3 | Papelera | Und. | 01 | 18.00 |
| 18.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 18.00 | |||||||
4 | Mesa para comput. | Und. | 01 | 750.00 |
| 750.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 750.00 | |||||||
5 | Estante | Und. | 01 | 720.00 |
| 720.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 720.00 | |||||||
| SUB-TOTAL |
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| 2,068.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,068.00 | |||||||
| EQUIP. DIVERS. |
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1 | Impresora | Und. | 01 |
| 280.00 | 0.00 | 280.00 | 3.40 | 952.00 | 952.00 | |||||||
2 | Computadora | Und. | 01 |
| 1,200.00 | 0.00 | 1,200.00 | 3.40 | 4,080.00 | 4,080.00 | |||||||
3 | Ventilador | Und. | 01 | 60.00 |
| 60.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 60.00 | |||||||
|
| Und. |
|
|
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||
| SUB-TOTAL |
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| 60.00 | 1,480.00 | 3.40 | 5,032.00 | 5,092.00 | |||||||
| TOTAL |
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| 3,076.40 | 1,480.00 | 3.40 | 5,032.00 | 8,108.40 | |||||||
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3.5. FINANCIAMIENTO
DEL PROYECTO.
Es la obtención de recursos reales y
financieros, aunque teóricamente, existe una diferencia
entre ambos conceptos, en la práctica debido al estrecho
nexo que existe entre ambos y a las dificultades a las que se
llega para situar en una u otra categoría las diversas
modalidades existentes de créditos, se acostumbra a utilizar la
palabra financiamiento para referirse indistintamente a la
obtención de recursos, ya sean reales o financieros.
El objeto de esta parte del estudio es definir las fuentes y las
condiciones en que se obtendrán los recursos necesarios
para la realización del mencionado proyecto, la estructura de
los usos a que dichos recursos se destinarán, la
oportunidad, tanto de la obtención como de la
aplicación de los recursos mencionados.
Los inversionistas cuando requieren de un financiamiento,
acuden a las instituciones
financieras para solicitar crédito, solicitando la Institución
evaluar la rentabilidad
del proyecto.
Para obtener la información de financiamiento de este
proyecto, se ha acudió al centro COFIDE
(Corporación Financiera de Desarrollo),
Ya que este es un centro de información y servicios
empresariales, y con su orientación ubicaron al
proyecto(Instalación de una Tienda – Almacén)
dentro de la línea de crédito COFIDE " Programa de
financiamiento Multisectorial para la Pequeña Empresa:
"PROPEM", dentro de la cual comprende hasta una inversión de $200,000.00 y financia hasta
el limite del 70% del total de la inversión de este
proyecto.
La Tienda – Almacén tendrá la siguiente
estructura de financiamiento:
3.5.1. Financiamiento de Terceros.
La línea de crédito de COFIDE "Programa
de Financiamiento Multisectorial para la Pequeña Empresa
PROPEM" financiará hasta el 60% de la inversión que
asciende a S/. 241,437.00, cuyo monto corresponde a $ 71,011.00,
con un T.C. 3.40 promedio del mes de abril-99.
De acuerdo a las condiciones de COFIDE, los pagos son
trimestrales, pagando el 16% anual y con un periodo de gracia de
un año, para mayor entendimiento el cronograma de pagos
por el préstamo se aprecia en los cuadros siguientes.
SERVICIO DE LA DEUDA- PRESTAMO |
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(Expresdo en Dólares |
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Préstamo Cofide | US$ 71,011.00 |
| ||||||||||||||||||||||||
i efectiva (%) | 16.00 anual |
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i efectiva Periódica | 4.00 trimestral |
| ||||||||||||||||||||||||
Plazo total | 20 trimestres |
| ||||||||||||||||||||||||
Plazo de gracia | 4 trimestres |
| ||||||||||||||||||||||||
Plazo de amortización | 16 trimestres |
| ||||||||||||||||||||||||
Frecuencias de pago | 4 cuotas /año |
| ||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||
PERIODO | INTERES |
| ||||||||||||||||||||||||
AÑOS | TRIMESTRAL | SALDO | 4% TRIMESTRAL | AMORTIZACION | CUOTA |
| ||||||||||||||||||||
| 1 | 71,011.00 | 2,840.00 | 0.00 | 2,840.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 2 | 71,011.00 | 2,840.00 | 0.00 | 2,840.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 3 | 71,011.00 | 2,840.00 | 0.00 | 2,840.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 4 | 71,011.00 | 2,840.00 | 0.00 | 2,840.00 |
| ||||||||||||||||||||
AÑO 1 |
|
| 11,360.00 | 0.00 | 11,360.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 1 | 66,573.00 | 2,840.00 | 4,438.00 | 7,278.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 2 | 62,135.00 | 2,663.00 | 4,438.00 | 7,101.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 3 | 57,697.00 | 2,485.00 | 4,438.00 | 6,923.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 4 | 53,259.00 | 2,308.00 | 4,438.00 | 6,746.00 |
| ||||||||||||||||||||
AÑO 2 |
|
| 10,296.00 | 17,752.00 | 28,048.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 1 | 48,821.00 | 2,130.00 | 4,438.00 | 6,568.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 2 | 44,383.00 | 1,953.00 | 4,438.00 | 6,391.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 3 | 39,945.00 | 1,775.00 | 4,438.00 | 6,213.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 4 | 35,507.00 | 1,598.00 | 4,438.00 | 6,036.00 |
| ||||||||||||||||||||
AÑO 3 |
|
| 7,456.00 | 17,752.00 | 25,208.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 1 | 31,069.00 | 1,420.00 | 4,438.00 | 5,858.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 2 | 26,631.00 | 1,243.00 | 4,438.00 | 5,681.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 3 | 22,193.00 | 1,065.00 | 4,438.00 | 5,503.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 4 | 17,755.00 | 888.00 | 4,438.00 | 5,326.00 |
| ||||||||||||||||||||
AÑO 4 |
|
| 4,616.00 | 17,752.00 | 22,368.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 1 | 13,317.00 | 710.00 | 4,438.00 | 5,148.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 2 | 8,878.00 | 533.00 | 4,439.00 | 4,972.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 3 | 4,439.00 | 355.00 | 4,439.00 | 4,794.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 4 | 0.00 | 178.00 | 4,439.00 | 4,617.00 |
| ||||||||||||||||||||
AÑO 5 |
|
| 1,776.00 | 17,755.00 | 19,531.00 |
| ||||||||||||||||||||
TOTAL |
|
| 35,504.00 | 71,011.00 | 106,515.00 |
| ||||||||||||||||||||
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| ||||||||||||||||||||
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| ||||||||||||||||||||
SERVICIO DE LA DEUDA- PRESTAMO |
| |||||||||||||||||||||||||
(Expresdo en Nuevos Soles) |
| |||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||
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Préstamo Cofide | S/. 241,437.00 |
| ||||||||||||||||||||||||
i efectiva (%) | 16.00 anual |
| ||||||||||||||||||||||||
i efectiva Periódica | 4.00 trimestral |
| ||||||||||||||||||||||||
Plazo total | 20 trimestres |
| ||||||||||||||||||||||||
Plazo de gracia | 4 trimestres |
| ||||||||||||||||||||||||
Plazo de amortización | 16 trimestres |
| ||||||||||||||||||||||||
Frecuencias de pago | 4 cuotas /año |
| ||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||
PERIODO | INTERES |
| ||||||||||||||||||||||||
AÑOS | TRIMESTRAL | SALDO | 4% TRIMESTRAL | AMORTIZACION | CUOTA |
| ||||||||||||||||||||
| 1 | 241,437.00 | 9,657.00 | 0.00 | 9,657.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 2 | 241,437.00 | 9,657.00 | 0.00 | 9,657.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 3 | 241,437.00 | 9,657.00 | 0.00 | 9,657.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 4 | 241,437.00 | 9,657.00 | 0.00 | 9,657.00 |
| ||||||||||||||||||||
AÑO 1 |
|
| 38,628.00 | 0.00 | 38,628.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 1 | 226,347.00 | 9,657.00 | 15,090.00 | 24,747.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 2 | 211,257.00 | 9,054.00 | 15,090.00 | 24,144.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 3 | 196,167.00 | 8,450.00 | 15,090.00 | 23,540.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 4 | 181,077.00 | 7,847.00 | 15,090.00 | 22,937.00 |
| ||||||||||||||||||||
AÑO 2 |
|
| 35,008.00 | 60,360.00 | 95,368.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 1 | 165,987.00 | 7,243.00 | 15,090.00 | 22,333.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 2 | 150,897.00 | 6,639.00 | 15,090.00 | 21,729.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 3 | 135,807.00 | 6,036.00 | 15,090.00 | 21,126.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 4 | 120,717.00 | 5,432.00 | 15,090.00 | 20,522.00 |
| ||||||||||||||||||||
AÑO 3 |
|
| 25,350.00 | 60,360.00 | 85,710.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 1 | 105,627.00 | 4,829.00 | 15,090.00 | 19,919.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 2 | 90,537.00 | 4,225.00 | 15,090.00 | 19,315.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 3 | 75,447.00 | 3,621.00 | 15,090.00 | 18,711.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 4 | 60,357.00 | 3,018.00 | 15,090.00 | 18,108.00 |
| ||||||||||||||||||||
AÑO 4 |
|
| 15,693.00 | 60,360.00 | 76,053.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 1 | 45,267.00 | 2,414.00 | 15,090.00 | 17,504.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 2 | 30,178.00 | 1,811.00 | 15,089.00 | 16,900.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 3 | 15,089.00 | 1,207.00 | 15,089.00 | 16,296.00 |
| ||||||||||||||||||||
| 4 | 0.00 | 604.00 | 15,089.00 | 15,693.00 |
| ||||||||||||||||||||
AÑO 5 |
|
| 6,036.00 | 60,357.00 | 66,393.00 |
| ||||||||||||||||||||
TOTAL |
|
| 82,087.00 | 241,437.00 | 362,152.00 |
| ||||||||||||||||||||
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3.5.2. Financiamiento de Inversionistas.
El 40% de la inversión total será financiada por
los inversionistas, cuyo monto asciende a S/. 160,957.40.
3.6. PRESUPUESTO DE
INGRESOS Y
EGRESOS
En todo proyecto de
inversión se determinan los ingresos y egresos, que
para este caso se han clasificado como sigue:
3.6.1. Presupuesto de Ingresos.
Los ingresos se derivan de la venta de
alimento, fertilizantes, medicina y
suministros diversos inicialmente en el primer año las
ventas
proyectadas ascienden a S/. 2,344,094.00, en el segundo
año S/. 3,064.598.00, en el tercer año S/.
3.787.325.00, en el cuarto año S/. 4,508.029.00 y en el
quinto año S/. 5,410.456.00.
A continuación se muestran los gráficos del presupuesto de ventas en
resumen, en el horizonte de 5 años.
PRESUPUESTO DE VENTAS | ||||||
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DETALLE | PERIODO ANUAL | |||||
| 2000 | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | |
Venta de Alimentos | 1,630,770.00 | 2,131,980.00 | 2,635,480.00 | 3,136,690.00 | 3,764,610.00 | |
Venta de Fertilizantes | 226,600.00 | 296,160.00 | 365,720.00 | 435,480.00 | 522,870.00 | |
Venta de Medicina | 419,473.00 | 548,514.00 | 677,489.00 | 806,530.00 | 967,781.00 | |
Venta de Suministros | 67,251.00 | 87,944.00 | 108,636.00 | 129,329.00 | 155,195.00 | |
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TOTAL ANUAL (S/.) | 2,344,094.00 | 3,064,598.00 | 3,787,325.00 | 4,508,029.00 | 5,410,456.00 | |
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| |
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|
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3.6.2. Presupuesto de Egresos.
El funcionamiento de la Tienda-Almacén estima tener
gastos operativos
anuales decrecientes en los primeros 5 años proyectados
generados por los gastos financieros resultando como gastos
operativos en el primer año S/. 524,048.00 , en el segundo
año S/. 520,428.00, en el tercer año S/.
510,770.00, en el cuarto año S/. 501,113.00 y en el quinto
año S/. 491,456.00.
Con relación al costo de ventas
de este proyecto en el primer año asciende a S/.
1,640,866.00, en el segundo año S/. 2,145,219.00, en el
tercer año S/. 2,651,128.00, en el cuarto año
3,155,620.00 y en el quinto año 3,787,319.00.
Para mayor entendimiento se muestran los gráficos en lo
que respecta al presupuesto de gastos operativos, así como
el presupuesto del costo de ventas.
PRESUPUESTO DE GASTOS | ||||||
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