Incidencia del financiamiento y la capacitación en la rentabilidad de las MYPEs

RESUMEN

"INCIDENCIA DEL FINANCIMIENTO Y LA CAPACITACION EN LA
RENTABILIDAD DE LAS MYPES DEL SECTOR TURISMO DE LA LOCALIDAD DE
HUANCAVELICA AÑO 2008"

Debemos recordar que las Micro y pequeñas
Empresas – MYPEs, son la mayor cantidad de empresas en le
Perú en un aproximado de 97%, y en Huancavelica en un
100%, asimismo existen acciones por parte de las instituciones
financieras como la presencia de financiamiento a estas MYPEs,
así como las acciones del Gobierno Local, Gobierno
Regional, Cámara de Comercio, Universidad Nacional de
Huancavelica y ONG"s con referencia a la realización de
actividades de capacitación a los micro empresarios, el
presente trabajo trata de determinar la incidencia del
financiamiento y la capacitación en la percepción
de la rentabilidad de las MYPEs del sector turismo de la
localidad de Huancavelica, año 2008.

El tipo de investigación que se utilizó es
la Básica, con un nivel de investigación
descriptiva analítica con un diseño
científico descriptivo correlacional.

Los empresarios de la localidad solicitan
créditos financieros a las entidades bancarias que le
otorgan más facilidades en el acceso, siendo el de mayor
requerimiento la CAJA RURAL DE AHORRO Y CREDITO LOS LIBERTADORES
DE AYACUCHO con el 55.56% seguidamente de la CAJA MUNICIPAL DE
PISCO con el 27.77%. El 66.67% de empresarios que acceden a
créditos financieros lo hacen con la intención de
comprar activos para sus empresas y así mejorar la calidad
de sus servicios o productos, o para la compra de
mercaderías manufacturadas. Por otro lado el 33.33% solo
accede a créditos para mejorar el local ya sea en la
refacción de estos o en la ambientación. El 85% de
empresas entrevistadas y/o encuestadas son de la actividad de
restaurantes mientras que el 15% es de hoteles u Hostales,
determinándose que exista una mayor tendencia de los
empresarios huancavelicanos a realizar la actividad relacionada a
la alimentación.

Como conclusiones se llegaron a las siguientes: El 100%
de las MYPEs determinaron haber percibido rentabilidad en sus
empresas en el año 2008. Si existe relación entre
el financiamiento y la percepción de rentabilidad de las
MYPEs del sector turismo de la localidad de Huancavelica en los
rubros de hostales y restaurantes, año 2008. Si existe
relación entre la capacitación y la rentabilidad de
las MYPEs del sector turismo de la localidad de Huancavelica en
los rubros de hostales y restaurantes, año
2008.

Como recomendaciones los investigadores indicamos las
siguientes:

• Que las Instituciones financieras dedicadas a
  brindar servicios de microfinanzas que ayuden a las micro y
  pequeñas empresas deben desarrollar servicios
  adecuados a la realidad de nuestra localidad, rompiendo las
  barreras de acceso a créditos financieros, y
  estimulando los créditos de riesgo.

• Que ante la importancia de las capacitaciones, estas
  deben estar orientadas a dar herramientas a los micro
  empresarios como son los planes de negocio, plan de
  marketing, plan de ventas, desarrollo de servicios,
  desarrollo de estrategias de contingencia empresarial, entre
  otras

Palabras claves: pymes, mypes, financiamiento,
capacitación, percepción de
rentabilidad.

ABSTRACT

"IMPACT OF FINANCIAL AND TRAINING IN THE PERFORMANCE OF
THE TOURISM SECTOR MYPES LOCATION OF HUANCAVELICA YEAR
2008"

We must remember that the Micro and Small Enterprises –
MYPES are the most companies in Peru will close in approximately
97% and 100% in Huancavelica, there are also actions by financial
institutions such as the presence of financing These MYPES, as
well as the actions of Local Government, Regional Government,
Chamber of Commerce, National University of Huancavelica and
ONG"S with reference to the conduct of training to micro
entrepreneurs, this research attempts to determine the impact of
financing and training in the perception of the profitability of
the MYPES of the tourism sector in the town of Huancavelica,
2008.  The research that was used is the Basic, with a level
of descriptive research scientist analytical a descriptive
correlational design. Local entrepreneurs seeking financial
credits to banks that give greater ease of access, still the most
formal RURAL HOUSING SAVINGS AND CREDIT THE FREEDOM OF AYACUCHO
with 55.56% followed by the Caja Municipal de PISCO with 27.77%.
The 66.67% of entrepreneurs access to credit do so with the
intent to purchase assets for their firms and so improve the
quality of their services or products, or for the purchase of
manufactured goods. On the other hand, the 33.33% only access to
credit to improve local either in the renovation of these or the
atmosphere. 85% of companies interviewed and / or respondents are
of the restaurant business, while 15% are of hotels or hostels,
concluding that there is a greater tendency for entrepreneurs to
undertake the activity huancavelicano related to food.

The conclusions were reached as follows: 100% of the
identified MYPES have earned their business profitability in
2008. If there is a relationship between funding and the
perceived profitability of the tourism sector MYPEs town of
Huancavelica in the areas of hostels and restaurants year 2008.
If there is a relationship between training and profitability of
the tourism industry MYPEs the town of Huancavelica in the areas
of hostels and restaurants, in 2008.

• As the researchers recommendations indicate the
  following: That the financial institutions involved in
  providing microfinance services to help micro and small
  enterprises must develop services tailored to the reality of
  our area, breaking the barriers of access to financial
  credit, and encouraging risk loans.

• That of the importance of skills, they must be
  oriented to the micro business tools such as business plans,
  marketing plan, sales plan, service development, strategy
  development, business contingency, among other.

Keywords: PYMES, mypes, financing, training,
perception of profitability.

INTRODUCCION

En Huancavelica el 100% de las empresas pertenecen al
sector de micro y pequeña empresa[1]las
cuales han sido el tema principal de acciones realizadas por los
Gobiernos Locales, regionales y aun del Gobierno Central.
Habiéndose promovido el financiamiento a través de
políticas de acceso por parte de las MYPEs a las EDPYMES,
Cajas Municipales de Ahorro y Crédito, Cajas Rurales de
Ahorro y Crédito y Cooperativas de Ahorro y
Crédito.

Asimismo entidades como la Cámara de Comercio, La
Municipalidad Provincial de Huancavelica, Direcciones Regionales
de los Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo,
Turismo, y Producción, así como las ONG"s han
realizado constantes capacitaciones para lograr una rentabilidad
de las MYPEs como una opción a combatir la mortandad en
ellas, y que dejen la subsistencia en la que se
encuentran.

Los estudios que se realicen en este tema como es el
caso de la MYPEs involucra un apoyo a la lucha contra la extrema
pobreza que en Huancavelica llegan al 80% de los pobladores,
ayudando de esta manera al conocimiento de la problemática
que existe en ella, y desarrollándose políticas que
involucren el desarrollo en todo su contexto.

Debido a las estadísticas la mayor cantidad de
empresas en Huancavelica se dedican al sector comercial, y luego
en el rubro de servicios, preponderantemente en un tema en el
cual se pueden desarrollar mayor cantidad de empresas que es el
sector turismo, específicamente de los restaurantes y
hoteles.

Esperamos que con la investigación realizada
puedan desarrollarse programas adecuados a la realidad de la
población tanto en el financiamiento como en la
capacitación, siendo un principal obligado que es la
Universidad Nacional de Huancavelica en su Facultad de Ciencias
Empresariales.

Los Investigadores

CAPITULO I:

PROBLEMA

• PLANTEAMIENTO DEL
  PROBLEMA

Descripción de la
situación problemática

En los últimos años se han incrementado el
volumen de colocaciones en créditos dirigidos a las MYPE.
Esto ha significado un ligero incremento de nuevos usuarios de
créditos y un mayor nivel de endeudamiento en las MYPE con
acceso al crédito.

No obstante, el costo del crédito es
todavía alto debido a algunas de las siguientes razones:
asimetría de la información económica de las
MYPE para acceder al crédito, escasa información al
alcance de las MYPE para una mejor selección de
alternativas de financiamiento; altos costos de
transacción e inseguridad jurídica para el registro
y ejecución de garantías y contratos; debilidad de
instituciones que financien el desarrollo de las MYPE -regulados,
autorregulados, sistema financiero, mercado de capitales-; pocos
activos de las MYPE como instrumentos de garantía, y
escasa capacitación y Asistencia Técnica a las
Instituciones de Micro Finanzas (IMF) y las mismas
MYPEs.

En consecuencia, estas unidades económicas se ven
seriamente afectadas por las pocas posibilidades que tienen de
acceder de créditos ante las instituciones que brindan
financiamiento. Otros factores que afectan la fortaleza de las
micro y pequeñas empresas son los pocos activos que pueden
mostrar como instrumentos de garantía.

Es necesario recalcar que los servicios financieros son
elementos importantes que contribuyen al desarrollo y a la
competitividad de las empresas. En ese sentido, se requiere de
parte del Estado y de las entidades privadas de una masiva
difusión de nuevos productos que atiendan sus necesidades,
como el leasing, las facturas conformadas, los descuentos por las
letras de cambio, etc. Consideramos importante en esta
perspectiva, realizar intensas campañas publicitarias,
para que las MYPE conozcan los productos y servicios financieros
que existen en el mercado.

Cabe señalar que otra limitación para el
desarrollo de las MYPE, radica en las múltiples
dificultades que deben enfrentar para acceder a los servicios de
desarrollo empresarial y tecnológico. Los conductores de
las MYPE demandan una capacitación especializada en
aspectos gerenciales. La existencia de una gran variedad de
sectores y subsectores en la MYPE, así como el relativo
bajo nivel educativo de los micro y pequeños empresarios,
se constituyen en los principales restrictores para la
formación de capacidades gerenciales.

Adicionalmente, se debe considerar el poco tiempo que
disponen los empresarios para asistir a los cursos de
capacitación.

Las debilidades de las MYPE también están
asociados tanto a limitaciones en el equipamiento, como a la
capacidad técnica y de gestión. Las empresas operan
a escalas reducidas –altos costos unitarios de
producción– y tienen dificultades para cumplir con
estándares de calidad y plazos de entrega.

Asimismo, enfrentan graves restricciones que les impide
desempeñar una serie de funciones aparte de las
operativas, como la investigación sobre las nuevas
técnicas y métodos de producción, el
diseño y desarrollo de nuevos productos y la
capacitación especializada de su personal.

El uso de los recursos productivos en las actividades
más rentables, requiere que los agentes,
independientemente de su localización, riqueza y liquidez
actual, puedan obtener conocimientos, tecnología y
capacidad de gestión que les permita aprovechar las
oportunidades de negocio. La falta de acceso de la mayoría
de las unidades productivas a servicio de desarrollo empresarial,
impide que los beneficios potenciales se cristalicen en
rendimientos reales, y en consecuencia, los recursos se utilicen
en actividades de menor rentabilidad.

El limitado acceso a procesos formativos de capital
humano, obstaculiza el aumento de la productividad de las micro y
pequeñas empresas en el país. Esta situación
se traduce en un bajo nivel de competitividad del sector y
repercute en una limitada capacidad sectorial para generar empleo
productivo de mayor remuneración e ingresos para una alta
proporción de la población.

Por ello, es muy importante tener en cuenta la
formación profesional. Las transformaciones en el proceso
productivo, el desarrollo tecnológico y los cambios en la
organización social, así como los desafíos
de la apertura comercial y la globalización, demandan la
necesidad de promover una cultura orientada a la mejora del
capital humano. Frente a esta situación, la
formación profesional asume un papel fundamental como
instrumento para el ajuste de la calificación de los
recursos humanos hacia los requisitos del nuevo
contexto.

De acuerdo con la definición adoptada por los
Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo y de
Educación; la formación profesional es el conjunto
de actividades que proporcionan conocimientos, habilidades y
destreza, las cuales permiten desarrollar capacidades y valores,
para ejercer una ocupación o diversas funciones con
competencia y eficacia profesional.

En el Perú, la formación profesional se
brinda en los centros de educación secundaria, Centros
Educativos Ocupacionales (CEO) y Programas Educativos
Ocupacionales (PEO), ambos en proceso de conversión a
Centros de Educación Técnico Productiva (CETPRO);
en Institutos Superiores y Tecnológicos (IST), Institutos
Superior Pedagógicos (ISP), en Universidades y en los
servicios sectoriales de formación profesional.

Se reconoce que la educación, la formación
profesional y el aprendizaje permanentes, contribuyen de manera
significativa a promover los interese de las personas, las
empresas, la economía y la sociedad en su conjunto,
especialmente en vista de la importancia fundamental que reviste
alcanzar un empleo digno, la erradicación de la pobreza,
la inclusión social y el crecimiento económico
sostenido en una economía globalizada.

Igualmente, los empresarios de la micro y pequeña
empresa necesitan entrenamiento para ser mejores emprendedores,
así como debe generarse cabios en su visión y la
forma de hacer negocios, mejorando sus habilidades, cambiando de
actitudes y buscando nuevas oportunidades. El país
necesita emprendedores no solo para crear nuevos negocios sino
para fortalecer los establecidos.

En perspectiva, estos cambios culturales mencionados,
solo serán posibles con la plena participación de
Estado en sus tres niveles de gobierno: la Sociedad Civil, el
Empresario y las Instituciones Educativas.

En síntesis tanto el financiamiento como la
capacitación que apoyan a los micro y pequeños
empresarios, les apoya a desarrollar capacidades que conlleven a
obtener una mayor rentabilidad de sus negocios, por ello es
necesario estudiar sus efectos.

Determinación del problema

Tanto el Gobierno Regional como la Municipalidad
Provincial de Huancavelica, tienen muchos problemas para el
desarrollo de políticas de apoyo a las MYPEs, así
como para la implemento de proyectos o programas que apoyen dicho
desarrollo, esto por cuanto el sector de micro y pequeña
empresa, es un sector poco estudiado, y no se encuentran trabajos
de investigación que determinen sus características
y particularidades.

Asimismo Huancavelica, se caracteriza por que la
mayoría de sus negocios están orientados al
desarrollo de servicios turísticos, debido al incremento
de ONGs e instituciones públicas que centralizan sus
oficinas en la ciudad, trayendo como consecuencia que existan
gran cantidad de restaurantes y hostales.

Dichos negocios para el desarrollo de sus actividades
cuenta con el financiamiento de entidades bancarias, ya sea para
la compra de activos fijos o como capital del trabajo.

Por otro lado las entidades públicas y entidades
privadas, han desarrollado capacitaciones constantes con temas
referidos a mejorar o desarrollar capacidades para el mayor
rendimiento de la MYPEs. A la fecha no existe un estudio sobre el
impacto tanto del financiamiento en las MYPEs de la localidad de
Huancavelica, así como de las capacitaciones impartidas,
siendo necesarias su realización.

• FORMULACIÓN DEL PROBLEMA

En referencia a los aspectos mencionados, se tiene como
pregunta principal de investigación la
siguiente:

¿Cómo ha incidido el financiamiento y la
capacitación en la percepción de la rentabilidad de
las MYPEs del sector turismo de la localidad de Huancavelica,
año 2008?

Y como sub preguntas se tiene las
siguientes:

• 1.  ¿Cómo ha sido el
  financiamiento (crédito) en las MYPEs del sector
  turismo de la localidad de Huancavelica?

• 2.  ¿Cómo ha sido la
  capacitación de las MYPEs del sector turismo de la
  localidad de Huancavelica en los rubros hostales y
  restaurantes?

• 3. ¿Cómo es la percepción
  de rentabilidad de la MYPEs del sector turismo de la
  localidad de Huancavelica en los rubros hostales y
  restaurantes?

• 4.  ¿Cómo es la
  relación entre el financiamiento y la
  percepción de la rentabilidad de las MYPEs del sector
  turismo de la localidad de Huancavelica en los rubros de
  hostales y restaurantes?

• 5.  ¿Cómo es la
  relación entre la capacitación y la
  rentabilidad de las MYPEs del sector turismo de la localidad
  de Huancavelica en los rubros de hostales y
  restaurantes?

• OBJETIVO: GENERAL Y
  ESPECÍFICOS

OBJETIVO GENERAL

Determinar la incidencia del financiamiento y la
capacitación en la percepción de la rentabilidad de
las MYPEs del sector turismo de la localidad de Huancavelica,
año 2008.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

• a) Describir aspectos del financiamiento
  (créditos) de las MYPEs del sector turismo de la
  localidad de Huancavelica en los rubros hostales y
  restaurantes, año 2008.

• b) Describir aspectos de la capacitación
  de las MYPEs del sector turismo de la localidad de
  Huancavelica en los rubros hostales y restaurantes,
  año 2008.

• c) Describir la percepción de la
  rentabilidad de la MYPEs del sector turismo de la localidad
  de Huancavelica en los rubros hostales y restaurantes,
  año 2008.

• d) Determinar si existe relación entre
  el financiamiento y la precepción de la rentabilidad
  de las MYPEs del sector turismo de la localidad de
  Huancavelica en los rubros de hostales y restaurantes,
  año 2008.

• e) Determinar si existen relación entre
  la capacitación y la rentabilidad de las MYPEs del
  sector turismo de la localidad de Huancavelica en los rubros
  de hostales y restaurantes, año 2008.

• JUSTIFICACIÓN

De conformidad a las políticas públicas
actuales de nuestro Gobierno es responsabilidad de los Gobiernos
Regionales y locales el desarrollo de nuestras MYPEs locales,
teniendo estas instituciones un problema que solucionar que es de
no contar con información sobre ellas.

Asimismo las entidades financieras, como la Caja
Municipal de Huancayo, la Caja Municipal de Pisco, la Caja de
Ahorro y Crédito los Libertadores de Ayacucho, la
Cooperativa de Ahorro y Crédito Huancavelica Ltda. 582 y
el Banco de Crédito, brindan dentro de sus servicios
paquetes de apoyo financiero o prestamos a MYPEs, siendo que en
los últimos años debido a las recesiones
económicas, todas las empresas se han visto en la
necesidad de mejorar su servicios o de realizar estrategias con
conlleven a un mejor posicionamiento en el mercado, por lo que
siempre han necesitado del financiamiento ya sea para la compra
de activos o como capital de trabajo.

Por otro lado las instituciones como la Dirección
Regional de Trabajo y Promoción de Empleo de Huancavelica,
la Dirección Regional de PRODUCE, la Gerencia de
Desarrollo Económico, entidades pertenecientes al Gobierno
Regional, así como nuestra Municipalidad Provincial de
Huancavelica, han desarrollado cursos de Capacitación en
temas como: CONSTITUCION DE MICRO EMPRESAS, PLANES DE MARKETING,
PLANES DE NEGOCIOS, ESTRATEGIAS DE GESTION PARA MYPES, entre
otros. Las ONGs y la Cámara de Comercio también han
desarrollado cursos de capacitación para el desarrollo de
la Gestión para las MYPEs. No debe dejarse de lado que
también se han impartido capacitaciones por parte delos
Grupos de Proyección Social de nuestra Universidad
Nacional de Huancavelica, y específicamente de la Facultad
de Ciencias Empresariales.

Se debe suponer que la implantación de esta
política de apoyo al desarrollo de las MYPEs debe tener un
impacto que es la rentabilidad de las MYPEs, por ello es
necesario realizar esta investigación.

Y por ultimo esta investigación se realiza con el
fin de proporcionar información valida, confiable y
oportuna a las autoridades de nuestra localidad, a los
investigadores, a los estudiantes de la UNH y a la sociedad
huancavelicana sobre la precepción del incremento en la
rentabilidad de nuestras MYPEs de la localidad de Huancavelica en
cuanto a la incidencia que han tenido por parte del
financiamiento y las capacitaciones recibidas.

CAPITULO II:

MARCO
TEÓRICO

• ANTECEDENTES

Hecho la revisión de los antecedentes de la
presente investigación a nivel local, no se ha encontrado
investigación alguna referente al tema.

A nivel nacional, si se han tomado en
consideración las siguientes investigaciones:

Estudio: SERVICIOS DE DESARROLLO EMPRESARIAL Y
DESEMPEÑO DE LAS MICRO Y PEQUEÑAS EMPRESAS EN EL
PERÚ: el caso de confecciones y metal mecánica,
realizado por GRADE (grupo de análisis para el
desarrollo).[2]

La reforma económica emprendida por el gobierno a
inicios de la década pasada trajo consigo un desmesurado
aumento de establecimientos catalogados como micro y
pequeñas empresas (PYMES) en el país, es decir,
aquellos cuyo número de trabajadores no excede de 40.
Según la última información censal
disponible, cerca del 98% de los establecimientos informantes a
nivel nacional contaba en 1993 con menos de 20 personas ocupadas
(sin considerar el gran número de empresas informales). De
estos, más del 36% se encontraba en Lima Metropolitana.
Del mismo modo, la ultima Encuesta Nacional de Hogares (III
trimestre del 200) revela que el 59.4% de la PEA urbana ocupada
en el sector asalariado privado labora en microempresas (2 a 10
trabajadores) y el 9.8% en la pequeña empresa (11 a 40
trabajadores).

Sin embargo, este considerable aumento en el numero de
micro y pequeñas empresas en el país, junto con la
importancia relativa del sector en el empleo, no se han visto
reflejados en la participación del mismo en el PBI.
Según Villarán (1998), esta solo llegaría al
42%. Esto se debe a que las PYMES en general, se han
caracterizado por presentar bajos niveles de productividad y por
tanto, un ejemplo de bajos ingresos y en condiciones
precarias.

En este contexto, resulta evidente la necesidad de
fomentar el desarrollo de las PYMES en nuestro país, pues
esto permitiría a su vez el logro de objetivos más
amplios como el crecimiento económico, una estructura
económica mas flexible y el alivio de la pobreza, ya que
en este tipo de empresas se ubican los negocios de muchos hogares
pobres y son de unas de sus principales fuentes de
empleo.

Aunque se hayan hecho varios estudios sobre las PYMES en
el Perú, creemos que no se han efectuado un
análisis exhaustivo de los factores que favorecen su
desempeño. A nuestro criterio, entender la racionalidad
económica de este tipo de empresas e identificar los
mecanismos a través de los cuales se producen los impactos
sobre su comportamiento, pasa por reconocer dos grandes grupos de
factores que afectan su desempeño: el entorno en que se
desenvuelve (constituido por el marco institucional y los
diversos agentes que interactúan con ella como otras
empresas del ramo, clientes, proveedores de servicios de
desarrollo empresarial) y los factores internos o propios de la
empresa (tales como los recursos humanos, capital y
tecnología y capacidad empresarial).

Diversos autores coinciden en señalar que entre
los problemas que aquejan al sector se encuentran la falta de
capacitación y asistencia técnica, el limitado
acceso a servicios de información, la desigualdad en el
acceso al financiamiento, el fracaso de algunos programas de
apoyo, el atraso tecnológico, la carencia de
técnicas empresariales modernas, las limitaciones de su
propio tamaño y el alto grado de informalidad.

Al resto, creemos que el reducido acceso a los servicios
de desarrollo empresarial (SDE) es un de los principales
limitantes del desarrollo de las PYMES en el país. Dada su
escasez sus recursos, las unidades productivas de pequeña
escala, necesitan de la provisión externa de servicios de
entrenamiento y capacitación, información sobre
mercados y tecnología, comercialización y mercadeo,
asesoría, consultoría y asistencia
técnica.

En este sentido, el presente estudio tiene como objetivo
central analizar los principales determinantes del impacto de los
SDE sobre el desempeño de las unidades productivas que
tienen entre 2 y 40 trabajadores y estimar su magnitud,
utilizando indicadores de rentabilidad, productiva y tasa de
crecimiento de las PYMES. Hacer esto implica examinar el tipo de
relación existente entre los proveedores de
SDE.

Las PYMES y los programas de apoyo, y el acceso de las
PYMEs a estos servicios. Analizar las características de
la oferta, distinguiendo entre aquellas provisiones gratuitas de
las que no lo son y las privadas de aquellas con
intervención estatal, y examinar la calidad de los
servicios pues hay indicios de que esta seria deficiente. Por
otro lado, esbozar las características de la demanda de
SDE, el grado de satisfacción percibido, la
disposición a pagar y con ello, la educación de los
servicios ofrecidos a la demanda.

Este análisis permitirá identificar
aquellos servicios y mecanismos de provisión relativamente
exitosos, así como los factores que impliquen ese
éxito. De este modo, se espera formular propuestas que
permitan a las PYMES acceder a estos servicios de una manera
más eficiente y de acorde a su realidad, y así
lograr una mejora en su desempeño, competitividad y
capacidad generadora de riqueza.

En el Perú, el mercado no ha generado
espontáneamente una oferta privada adecuada de estos
servicios, pues la mayoría de estos se dan a través
de programas que cuentan con ayuda estatal y/o con fondos de la
cooperación internacional. Este tipo de inversiones han
sido canalizadas principalmente por el lado de la oferta mediante
los Centros de Servicios Empresariales (Swisscontact),
instituciones educativas y algunas ONGs. Recientemente, la
intervención estatal se ha dado también a
través de programas indirectos o de segundo piso como el
de subsidio a la demanda por servicios de capacitación del
programa Bonopyme (MITINCI) y los fondos concursables de
FONDOEMPLEO (MTPS), que buscan generar incentivos para la
provisión privada de SDE.

No obstante, en la actualidad existe cierta tendencia en
buscar el desarrollo de mercados sostenibles que conlleven a la
provisión privada de muchos de los SDE, para esta forma
obtener mayores estándares de eficiencia en el alcance e
impacto de los mismos y sustituir el enfoque tradicional basado
en subsidios. Se ha presentado evidencia de que los servicios
provistos públicamente se caracterizan por ser muy
generales e inducidos por la oferta, así como la baja
calidad y con un inadecuado control de costos. Así, una
cuestión adicional que se examinara es la factibilidad del
desarrollo de mercados privados para algunos tipos de SDE, en
particular los que muestren un impacto positivo sobre las PYMES,
o si es necesario que el estado intervenga en su
provisión. Conocer esto resulta importante para mejorar la
educación de las políticas de gasto público
en programas directos y de apoyo a la provisión de
SDE.

El estudio se centrara en el caso de las PYMES de
Confecciones y Metal-Mecánica. La elección de estos
sectores radica en la importancia relativa de ambos en el sector
industrial, así como en el considerable dinamismo mostrado
por el primero durante la última década.

A nivel internacional se han realizado las siguientes
investigaciones.

LA ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO PYMES: una
revisión del pasado y del
presente[3]realizado por Anahí Briozzo,
realiza un estudio sobre las principales teorías que busca
explicar la estructura del financiamiento, se repasan los aportes
teóricos existentes, desde el desafío particular
que representa la perspectiva de la PYME y el contexto
argentino.

Estudio sobre el financiamiento PYME en
Córdoba, realizado por Mauro Alem, Carolina
Farré, en noviembre de 2007, Resumen: en este
trabajo analizamos los problemas de acceso al financiamiento de
las PYME en Córdoba. Se presentan hechos estilizados de la
problemática de acceso al financiamiento, analizando las
principales causas de la misma. Además, se analiza la
dinámica de inversión de las PYME en
Córdoba, poniendo énfasis en los retos y
desafíos que enfrentan las empresas para financiar sus
proyectos de inversión en los próximos
años.

• BASES TEÓRICAS

Específicamente sobre el tema no existe
investigación a nivel local, nacional o internacional, lo
que involucra que sea novedoso el tratamiento de la presente
investigación, aun así se ha logrado obtener
información sobre estudios cercanos a la presente
investigación propuesta siendo las siguientes:

A nivel nacional se tiene las siguientes investigaciones
"EL FINANCIAMIENTO, DE LAS MICRO Y PEQUEÑAS EMPRESAS EN
PUNO". UN ANÁLISIS EMPÍRICO DE LA DEMANDA DE
CRÉDITOS[4]realizados por MANGLIO
AGUILAR OLIVERA resumen: en el presente trabajo de
investigación, se realiza el análisis del
financiamiento de las Micro y Pequeñas Empresas en Puno.
El enfoque adoptado tiene como sustento la literatura reciente
existente sobre el tema, al iniciar se presenta un
análisis breve de la demanda y oferta de crédito en
esta razón, se prosigue con un embozo de las principales
características de cada una de las unidades empresariales,
así como de las personas encargadas de conducirlas que
bajo nuestro esquema constituyen los Micro y Pequeños
Empresarios, ambos aspectos reflejan la situación en la
que se encuentra en la actualidad.

Seguidamente se identifican los aspectos principales
asociados en tres bloques. El primero, referido a las
características de las unidades empresariales relativo a
su tamaño considerándose a la Micro y
Pequeña empresa, cuyas diferencias fundamentalmente
radican en la cantidad de trabajadores y el valor de los activos.
El segundo, referidos a las características de los MICRO y
Pequeños empresarios, aquí se considera la edad
destacándose el hecho de que una porción importante
tiene mas de 30 años, luego se analizan aspectos de
capacitación y el conocimiento que tiene sobre la
existencia de otras fuentes de financiamiento diferentes al
tradicional. En el último bloque, se analizan los aspectos
de solicitud y acceso al crédito, caracterizándose
las principales fuentes de financiamiento, así como los
problemas de acceso al financiamiento que enfrenta cada una de
las unidades empresariales y finalmente se intenta indagar si el
crédito mejora o no la situación de cada una de las
unidades empresariales.

Los modelos económicos pueden reflejar en alguna
medida los factores que influyen en la demanda de crédito
por parte delos Micro y Pequeñas Empresas, lo que nos
permitirá identificar a las variables mas relevantes y
así poder diseñar políticas orientadas a la
utilización del crédito como fuente del
financiamiento y lograr la competitividad de las unidades
empresariales que se ven afectadas por la implementación
de políticas entre las cuales se señala a las
regulaciones excesivas y la dificultad de establecerse los
vínculos de las unidades empresariales con el mercado de
crédito.

ESTUDIO DE GRADE OIT/2000 denominado ESTUDIO SOBRE
LAS PEQUEÑAS EMPRESAS EN EL
PERÚ[5]donde aborda la relación
entre la capacitación y la rentabilidad en las
PYMEs.

INVESTIGACIÓN realizada por PABLO MAURICIO
PACHAS, denominado PRÉSTAMOS CAROS A LAS PYMES; LE
RESTAN COMPETITIVIDAD[6]que llega a las
siguientes conclusiones:

• 1. Las tasas de interés aplicadas a los
  prestamos que acceden las PYMES, resultan excesivas y que al
  carecer de historia crediticia e información
  mínima organizada en estados financieros
  básicos para evaluar rasgos de riesgos, mas del 82% de
  los pequeños y microempresarios tiene que aceptar
  tasas de interés anual por encima del mercado (TAMN
  20- 22%) y superior al 100% (por adicionar gastos operativos,
  comisiones, seguros), cobradas por la microfinancieras
  conformada por las cajas municipales – CMCP (135.98%),
  cajas rurales – CRAC (90.12%) y MPYME (98.70%), banco
  de consumo (186.80%) y ONG(112.91%); aun cuando estas
  disminuyen sus tasas compensatorias al 151.1179.59% (SBS
  – Feb. 2004), resultan inviables si se quiere impulsar
  su crecimiento, siendo necesario revertir la elevada carga
  financiera y deterioro patrimonial mediante nuevos mecanismos
  y sistema financiero alternativo al tradicional.

• 2. Debe resolverse el problema de
  financiamiento caro de las PYMES, para fortalecer su
  importancia aporte a la economía al participar en mas
  del 75% de la PEA, con el 42% en el PBI, con 98% en las
  unidades productivas ya que el 75% de los pequeños y
  microempresarios señalan que el problema mas
  difícil de solucionar es el financiamiento,
  corroborándose con lo señalado por la
  comisión PYME del congreso, 1998, en que los bancos
  comerciales ofertan créditos únicamente al 16%
  de las PYMES.

• 3. El deterioro patrimonial de las PYMES se ven
  agravadas por que el 50% del financiamiento a las PMYPES lo
  proveen los prestamistas informales y los hacen a tasas de
  interés usureras a plazos corto: diarios, semanales,
  mensuales, etc., que superan largamente la tasa de
  interés anual cobrada por las microfinancieras y
  ONGs.

• 4. Debe encararse la problemática de las
  Pymes, como una estrategia de apoyo y promoción
  efectiva, considerando la propuesta-alternativa al sistema de
  financiamiento tradicional, que comprende la
  conversión de COFIDE en banco de las pymes, no como en
  fomento sino de acuerdo a las reglas de mercado. Asimismo la
  aplicación de una política de estado a partir
  de una redefinición del rol y misión de un
  ministerio (por ej. Trabajo o Producción) en el marco
  de la Reforma del Estado, que se orienta a revertir el grave
  nivel de información.

DEFINICIÓNES NECESARIAS EN LAS BASES
TEORICAS

• FINANCIAMIENTO

A menudo tenemos ideas muy buenas que pueden quedar tan
solo en eso: en ideas que no podemos llevar a cabo, por que no
hay dinero para hacer que se pongan en marcha. La realidad nos
dice que no es indispensable tener todo el dinero necesario para
iniciar un negocio, sino que basta con una parte. Precisamente el
dinero faltante se puede conseguir a través de diferentes
tipos de financiamiento que, si se conocen, pueden hacer mucho
por mejorar la situación de nuestros negocios. En esta
parte se busca dar a conocer tales conceptos, de forma que el
empresario pueda manejar más opciones que le permitan
tomar la mejor decisión para su negocio, y para su futuro
en general.

Las instituciones financieras nacionales cada día
se dirigen más al sector de la microempresa. Las
instituciones microfinancieras no bancarias – como las
cajas municipales, cajas rurales, EDPYME, etc. – han
obtenido muy buenos resultados en la incursión de este
sector, lo que ha ocasionado que la banca tradicional se
reoriente hacia en crédito a la microempresa, se
descentralice e, incluso, llegue a sectores o negocios a los que
antiguamente no ingresaba. Gracias a esto, cada día las
microempresas tienen más oportunidades de conseguir
financiamiento, no solo de organismos privados, sino
también de entidades estatales o internacionales.
Así, en el mercado existen diferentes propuestas, como se
explicara a continuación.

¿Qué es el
crédito?

En términos generales, un crédito es un
préstamo concedido a un cliente a cambio de una promesa de
pago en una fecha futura indicada en un contrato. Dicha cantidad
debe ser devuelta con un monto adicional (intereses), que depende
de lo que ambas partes hayan acordado. El monto del
préstamo y los intereses que debemos pagar
dependerá que factores diversos, como nuestra capacidad de
pago en la fecha pactada, si anteriormente hemos sido buenos
pagadores o si hay alguien que pueda responder por nosotros en
caso que no podamos pagar, por citar algunos puntos que analizan
las instituciones antes de efectuar un desembolso.

La palabra <<crédito>> proviene de la
voz latina creditum (<<confianza>>), y como
se puede deducir, se basa fundamentalmente en la confianza que se
deposita en un apersona a la que se llama
<<deudor>>.

La confianza no tiene que ser absoluta, pero debe
existir en cierto grado y complementarse con las garantías
tomadas para asegurar la recuperación del
préstamo.

Las instituciones financieras estiman el riesgo de que
cierto deudor no cumpla con las condiciones que se pactaron
cuando se desembolso el crédito. Para esto, toman en
cuenta factores tales como las oportunidades de mercado, los
antecedentes de la persona o personas que administran el negocio,
la clase de productor que vende la empresa, el tipo de maquina
con la que cuenta la empresa, cual es su producción
diaria, costos y precisos de sus productos. Todos estos datos son
recaudados por el representante de la institución
financiera, quien evalúa la capacidad de pago del cliente
y las garantías que puedan solicitarse.

A partir de toda la información obtenida, se
realiza un informe que servirá para formar un historial
crediticio, permitiendo al banco detectar cual es el monto
máximo de préstamo al que puede acceder el cliente
y en que modalidades se puede hacer el desembolso.

Por eso, también es más probable que un
negocio en marcha consiga financiamiento antes que una persona
sin registros comerciales anteriores.

¿Quiénes otorgan
financiamiento?

Los créditos son otorgados por diversas entidades
públicas y privadas, a las que desagregamos de la
siguiente forma: créditos gubernamentales, créditos
internacionales.

Créditos bancarios y créditos de otras
instituciones.

• Créditos Gubernamentales

El Gobierno Peruano otorga créditos de manera
directa e indirecta. La mayor parte de los créditos
directos esta dirigida a un fin especifico y son otorgados por
Fondepes. Banco de Materiales y Agrobanco; en cambio los
créditos indirectos son otorgados por Cofide a
través de otras instituciones financieras.

• Fondepes (Fondo Nacional de Desarrollo
  Pesquero), que otorga únicamente financiamiento a
  actividades dirigidas a la pesca artesanal y acuicultural
  (Av. Petit thouars 115- 119, Lima, Telf. 433-8570,
  www.fondepes.pe).

Cobertura nacional.

• Agrobanco, que otorga
  créditos al agro, la ganadería, la acuicultura
  y las actividades de transformación y
  comercialización de los productos del sector
  agropecuario y acuícola

(Av. República de Panamá 3629, san Isidro,
Telf. 615-0000, www.agrobanco.com.pe).

Cobertura: Piura, Chiclayo, Trujillo, Tarapoto,
Huancayo, Ayacucho, Lima, cusco, Arequipa, Cajamarca, Puno e
Iquitos.

• Créditos Internacionales

Actualmente, la CAF (Corporación Andina de
Fomento) otorga créditos para el apoyo y fortalecimiento
de la PYME a través de:

• a) <<líneas de crédito de
  corto, mediano y largo plazo, concedidas principalmente a
  través de instituciones financieras (Bancos
  Comerciales, Bancos de Desarrollo, entre otros) y en algunos
  casos de manera directa>> (esto último,
  únicamente cuando se trata de iniciativas innovadoras,
  con un alto efecto demostrativo y un impacto significativo en
  cuanto a su alcance y beneficio)

• b) <<Administrando el Fondo de Capital de
  Riesgo FIDE, el cual es un fondo especial constituido con el
  propósito de apoyar el financiamiento de la PYME
  mediante facilidades de capital y
  cuasi-capital>>[7].

• Créditos de Bancos Privados
  Locales