Exploración de Alternativas de financiamiento para Pymes

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1. CONCEPTO DE PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA (PYME)

El concepto de Pequeña y Mediana Empresa es tomada en los diferentes países según diversos parámetros para su definición.

La Organización Internacional del Trabajo (OIT) ha realizado un trabajo en setenta y cinco países encontró más de cincuenta definiciones distintas sobre Pequeña Empresa. Los criterios utilizados son muy variados, desde considerar la cantidad de trabajadores o el tipo de gestión el volumen de ventas o los índices de consumo de energía, hasta incluso el nivel tecnológico, por citar los más usuales.

En general se puede definir a las Pymes de dos formas diferentes:

a. De manera Cualitativa:

El C.E.D. (Comittee for Economic Development) indica que la empresa es una Pyme si cumple con dos o más de las siguientes características:

• Administración independiente (generalmente los gerentes son también propietarios).

• Capital suministrado por los propietarios.

• Fundamentalmente área local de operaciones.

• Tamaño relativamente pequeño dentro del sector industrial en que actúa. Según lo expresado por Javier González Fraga1:

Sostenemos que las PyMEs no sólo no son un problema, sino que forman parte importante de la solución a alguno de los problemas reales de nuestra economía, y en particular en esta etapa que debe garantizar simultáneamente crecimiento y equidad.

La OIT, en su informe sobre fomento de las Pymes, presentado en la 72° reunión de la Conferencia Internacional del Trabajo, realizada en Ginebra en 1986, define de manera amplia a las Pequeñas y Medianas Empresas pues considera como tales, tanto a empresas modernas, con no más de cincuenta trabajadores, como a empresas familiares en la cual trabajan 3 ó 4 de sus miembros, inclusive a los trabajadores autónomos del sector no estructurado de la economía (informales).

También es importante tener en cuenta la definición que ha desarrollado el profesor Alan Gibb al considerar a la Pyme como una múltiple conjunción de valores, los cuales se detallan a continuación de acuerdo a lo expresado por Alejandro Cardozo2:

• La Pyme es un estilo de vida y factor determinante de la vida social del emprendedor en un grado tal que muy pocas veces se presenta en un empleado o gerente. Para muchos pequeños empresarios el estado de su empresa determina si propio estatus social.

• Es un riesgo personal ya que se asumen riesgos financieros y psicológicos muy diferentes al de ser empleado. Ser dueño afecta fundamentalmente la actitud en la toma de decisiones.

• Es vivir siempre bajo incertidumbre: Si bien en un marco amplio puede aplicarse el concepto a las grandes organizaciones obviamente no tiene las mismas consecuencias para estas y la Pyme que un cliente no compre, o compre y no pague, o compre pero no pague en plazo.

• Es manejar interdependencias: Como dijimos el mundo de la Pyme esta caracterizado por las relaciones que esta establezca con la red de interdependencias: proveedores, clientes, bancos, gobierno, consultores, etc., lo que a su vez significa una paradoja dado el deseo de independencia convocado habitualmente como factor de la determinación creadora.

• Es estar solo: El emprendedor asume su responsabilidad a través de su propia visión personal (que puede durar décadas). La permanencia promedio de un gerente en una organización es mucho menor.

• Es "hacer de todo"; su característica de hombre "orquesta" lo hace asumir responsabilidades en la mayoría de las tareas a lo largo y a lo ancho de la empresa en crecimiento.

• Es "aprender haciendo"; el emprendedor conoce acerca de los procesos de desarrollo de su empresa a través de la continua resolución de problemas, estableciendo una comunicación ida y vuelta con su "red", cometiendo errores y perdiendo oportunidades.

b. De manera Cuantitativa: que tiene en cuenta a cantidad de personal, facturación y capital invertido. De acuerdo a un trabajo realizado por el Dr. Carlos Cleri3, señala que:

En Argentina, el Ministerio de Economía fija los límites entre Grandes Empresas (Ges) y PyMEs a partir de tres variables: Personas Ocupadas, Ventas Anuales y Activos Netos. La resolución también establece diferencias de acuerdo al tipo de actividad económica:

Valores máximos para definir el segmento de la PYME Argentina

		Industria	Comercio y Servicios		Transporte	Agricultura
Personal		300	100		300	-
Ventas Anuales*		18	12		15	1
Activos*		10	2,5		-	3

o Millones de dólares 1 dólar = 3 pesos

Como variante se separan las categorías de acuerdo a la cantidad de personas ocupadas.

Clasificación de Categorías de Empresas de acuerdo al personal ocupado

	Comercio y Servicios	Industria y Transporte
Microempresas	Hasta 3 personas	Hasta 10 personas
Pequeñas Empresas	Entre 4 y 15 personas	Entre 11 y 50 personas
Medianas Empresas	Entre 16 y 100 personas	Entre 51 y 300 personas

Para simplificar aún más, algunos autores consideran Micro a los establecimientos de menos de 5 personas; PyMEs entre 6 y 100 y Grandes a más de 100.

El órgano oficial que se ocupa del sector en Argentina utiliza la variable "ventas anuales" para caracterizar la condición de Micro, Pequeña y Mediana Empresa. Las cifras actualizadas son las siguientes:

Clasificación PyME de acuerdo a la Dis 128/10 de la SEPYMEyER

Sector Tamaño		Agropecuario	Industria y Minería	Comercio	Servicios	Construcción
Microempresa		610.000	1.800.000	2.400.000	590.000	760.000
Pequeña Empresa		4.100.000	10.300.000	14.000.000	4.300.000	4.800.000
Mediana Empresa		24.100.000	82.200.000	111.900.000	28.300.000	37.700.000

La salida de la convertibilidad y la consecuente devaluación del peso argentino provocaron distorsiones que fueran salvadas con un sistema de evaluación de particularidades.

Una cuestión de los países en desarrollo es la disponibilidad de información estadística periódica y calificada dado los escasos recursos con que cuentan las unidades de medición. En Argentina debemos remontarnos al año 1993 para tener un dato confiable sobre la cantidad de PyMEs en funcionamiento y sólo para la Industria, Comercio y Servicios. En ese momento el total de MiPyMEs ascendía a 895.000 representando el 99,7% de los establecimientos, el 81% del empleo y el 71% del Valor Agregado Bruto de los sectores contemplados. Dos años después, al momento de la sanción de la Ley PyME, el Ejecutivo consideraba que el segmento representaba el 40% del PBI y ocupaba aproximadamente el 60% del total de los trabajadores. Esta cifra coincide con otros trabajos publicados.

División entre Grandes y Pequeñas Empresas - Fuente INDEC

Cantidad de Empresas
	Industria %			Comercio %			Servicios %			Total %
PyMEs	89.505		99,46	503.193		99.95	301.371		99.49	894.169		99.75
G.E.	483		0,54	239		0.05	1.542		0.51	2.264		0.25
Total	90.088		100.00	503.432		100.00	302.913		100.00	896.433		100.00
Empleo

PyMEs	745.592		73,97	1.084.561		96.00	962.457		72.54	2.792.610		80.61
G-R.	262.317		26.03	45.162		4.00	364.263		27.46	671.742		19.39
Total	1.007.909		100.00	1.129.723		100.00	1.326.720		100.00	3.464.352		100.00
Valor Agregado Bruto miles de u$s=$
	Industria %			Comercio %			Servicios %			Total %
PyMEs	17.313.622		58.12	16.382.954		90.76	12.938.440		71.68	46.635.016		70.78
G.E.	12.473.777		41.88	1.667.972		9.24	5.111.652		28.32	19.253.401		29.22
Total	29.787.399		100.00	18.050.926		100.00	18.050.092		100.00	65.888.417		100.00

La situación de Argentina no difiere de la de los países desarrollados (OECD).

Participación comparativa de la contribución de las PyMEs argentinas frente a las PyMEs de los países de la OECD.

PAIS	% del P.B.I.	% del Empleo Total
Argentina	40	60
España	64	64
Italia	40	49
Francia	62	69
Alemania	35	66
Reino Unido	30	67
USA	48	54
Canadá	57	60
Japón	57	74

Fuente: Banco Mundial

2. MARCO DE REFERENCIA HISTORICO

Las Pymes en general y las dedicadas al sector industrial en particular, comenzaron a adquirir importancia dentro de la economía argentina en los años 50"y 60" durante la vigencia del modelo de sustitución de importaciones, Es aquí cuando comienza el proceso de industrialización en nuestro país, constituyéndose la metalurgia y textiles en las locomotoras de este crecimiento, asentándose pequeños talleres en el Conurbano Bonaerense.

Para el caso a que se hace referencia el modelo exhibió gran dinamismo lo que les permitió, en un contexto de economía cerrada y mercado interno reducido realizar un "proceso de aprendizaje" con importantes logros aunque con algunas limitaciones en materia de equipamiento, organización, escala, capacitación, información, etc.

En el plano económico estricto esas unidades productivas artesanales y pequeñas no desarrollaron, en general y salvo casos muy aislados, tecnologías innovadoras o procesos novedosos. Simplemente se, limitaron a reproducir los productos que el cierre de - la economía impedía, sin analizar acá las variadas razones de ese impedimento, adquirir en el mercado externo

Estas limitaciones antes comentadas fueron adquiriendo un aspecto lo suficientemente negativo como para afectar tanto la productividad como la calidad de estas empresas, alejándola de los niveles internacionales y provocando que las mismas durante los 70", época de inestabilidad macroeconómica, se preocuparan únicamente por su supervivencia que las sumió en una profunda crisis que continuó en la década del 80".

Más tarde, en la década de los ´90, las Pymes han sido sometidas a un proceso de fuerte desaparición, que fue signado por un modelo único de destrucción del tejido productivo nacional.

3. LAS PYMES EN ARGENITNA

Actualmente en el país, las micro, pequeñas y medianas empresas constituyen el 78% del empleo y el 62% del valor bruto de la producción, porcentajes que superan a la media mundial que las estimaciones ubican en el 60% en materia de ocupación y en el 50% en la creación de la riqueza.

En casi todos los países del mundo, más del 90% de las empresas son PyMES. Estas generan más de la mitad del empleo y una fracción algo menor del producto nacional. En muchos países representan el sector más dinámico de la economía, brindando un relevante componente de competencia, así como también de ideas, productos y trabajos nuevos. Casi toda empresa privada grande en el mundo comenzó como una PyMES.

Si bien la participación de las en PyMES en el PBI varía considerablemente entre países, se ubica en promedio en un entorno del 50%. Esta participación depende del tipo de producción, siendo generalmente menor en la industria y mayor en el comercio y los servicios.

Ahora bien, dado el origen familiar de la mayoría de estas empresas versus el actual esquema económico global, se requieren cambios sustanciales para su funcionamiento, tales como la operatoria económica, actualizar las tecnologías empleadas en la producción, modificar la organización y la gestión de los procesos productivos . Para lograr estos cambios es indispensable brindarles a las PyMES formación, capacitación y asistencia técnica así como también un financiamiento que permita realizar los cambios necesarios para adaptarse al nuevo marco de competencia.

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