Monografias.com > Administración y Finanzas
Descargar Imprimir Comentar Ver trabajos relacionados

Estudio de factibilidad de Cabañas turísticas en el Municipio de Santiago



Partes: 1, 2

  1. Introducción
  2. Aspectos legales y
    organizativos
  3. Mercado
  4. Localización
  5. Ingeniería del
    proyecto
  6. Inversiones
  7. Fuentes de financiamiento de la
    inversión
  8. Presupuesto de costos e
    ingresos
  9. Estados financieros
    proyectados
  10. Evaluación financiera y social del
    proyecto
  11. Conclusiones y
    recomendaciones

Introducción

Antes de Realizarse cualquier tipo de inversión,
esta es sometida una serie de análisis y estudios
sistemáticos, los cuales son necesarios para poder
determinar si es o no es rentable realizar dicha
inversión.

Debido a la naturaleza cambiante de los mercados en la
actualidad, nadie quiere invertir sin saber, si las inversiones
que realice le rendirán beneficios en el futuro y en que
tiempo podrá recurar su capital.

Al proyecto en estudio se le realizarán los
estudios más comunes como lo son; Análisis de la
localización, el análisis de mercado, estudio
ingenieríl, análisis de inversión,
determinación de la tasa de retorno (TIR) Punto de
equilibrio y otros estudios necesarios para la puesta en marcha
de este o cualquier tipo de proyecto.

Nuestro estudio resulta muy interesante por tratarse de
una empresa de servicio de mucho auge en la actualidad como lo
son las Cabañas Turísticas.

CAPITULO I

Aspectos legales
y organizativos

  • ASPECTOS LEGALES Y ORGANIZATIVOS.

Se ha contemplado la creación de una
compañía por acciones constituida de acuerdo a las
leyes dominicanas que se denominará Xtasis Cabañas
Turísticas.

  • LISTADO DE ACCIONISTAS.

La compañía contará con diez (10)
accionistas que aportarán un capital suscrito y pagado de
RD$ 15,000,000.00 en total. La información detallada se
presenta en el cuadro 1.2.

  • POLITICA DE DIVIDENDOS.

Debido a que las inversiones en activos tienen una vida
útil de diez (10) años, no será necesario
realizar inversiones adicionales, por tanto los excedentes de
efectivo generados después de cumplir con las obligaciones
fiscales y comerciales, serán distribuidos a los
accionistas en su totalidad.

  • ORGANIZACION ADMINISTRATIVA

En lo que respecta a la organización y los
sistemas de control, Xtasis Cabañas Turísticas,
estará administrado por uno de los socios, Ambiory
Henríquez, quien cuenta con una amplia experiencia en
administración de empresas de este tipo. Este será
responsable de mantener una calidad uniforme en todos los
servicios que se ofrezcan, manejar el personal y administrar
eficientemente los ingresos controlando los egresos y asegurando
el abastecimiento de los diferentes materiales y equipos
utilizados en la operación del proyecto. Este socio
administrador responderá directamente al Presidente de la
Junta Directiva de Socios, que inicialmente será Sofi
Marte.

  • CONSTITUCION LEGAL

Dentro de las actividades necesarias para la puesta en
marcha del proyecto, se debe presentar la secuencia de
actividades donde se incluya el grado de avance logrado hasta la
fecha, ver anexo 1.4

En el anexo 1.4-A se presenta un ejemplo de formato
utilizado en la constitución de una compañía
por acciones.

  • PROCEDIMIENTO DE CONSTITUCION DE UNA
    COMPAÑIA POR ACCIONES.

  • Elaboración de los Estatutos.

  • Objetivos

  • Nombre

  • Capital Social

  • Tipos de Acciones

  • Organismo de Toma de Decisión

  • Cierre de Año Fiscal

  • Votación en la(s) Asamblea(s) de Accionistas
    y en el Consejo de Administración.

  • Normas para la Toma de Decisiones.

  • Cuestiones de forma

  • Suscripción de las Acciones.

  • Monto mínimo de suscripción de
    acciones

  • Número de accionistas

  • Valor mínimo de las acciones

  • Impuesto de Constitución de la
    Compañía por Acciones

  • Declaración Notarial

1.4.2 REQUISITOS PARA LA CONSTITUCION DE UNA
COMPAÑIA POR ACCIONES

Estos son los requisitos exigidos por la
Dirección General de Impuestos Internos (DGII) para la
constitución de una compañía :

1.- Comunicación solicitando autorización
(origina y dos copias).

2.- Copia de los Estatutos de la
Compañía.

3.- Lista de Suscriptores con Nombre o Razón
Social, Cédula, RNC o fotocopia del Pasaporte y
dirección, especificando calle, número y sector
(dos ejemplares).

4.- Acta(s) de Asamblea(s) Constitutiva(s).

5.- Nómina de Presencia en las Asamblea(s)
Constitutiva(s).

6.- Formulario 3267 (Solicitud de Identificación
Tributaria) debidamente completado (original y dos
copias).

7.- Informe del Comisario (si aplica).

8.- Compulsa Notarial.

9.- Recibo del Pago de Impuesto de
Constitución.

10.- Recibo RP-01 por RD$100.00.

11.- Sello de RD$0.25.

  • REQUISITOS PARA LA OBTENCION DEL
    RNC

1.- Comunicación solicitando autorización
(original y dos copias).

2.- Copias de los Estatutos de la
Compañía.

3.- Lista de Suscriptores con Nombre o Razón
Social, Cédula, RNC o fotocopia del Pasaporte y
dirección, especificando calle, número y sector
(dos ejemplares).

4.- Acta(s) de Asamblea(s) Constitutiva(s).

5.- Nómina de Presencia en las Asamblea(s)
Constitutiva(s).

6.- Formulario 3267 (Solicitud de Identificación
Tributaria) debidamente completado en original y dos
copias.

7.- Informe del Comisario (si aplica).

8.- Compulsa Notarial.

9.- Recibo del Pago de Impuesto de
Constitución.

10.- Recibo RP-01 por RD$100.00.

11.- Sello de RD$0.25.

El número de RNC para compañía
está contenido en la Tarjeta de Identificación
Tributaria (TIT), donde además consta el nombre o
razón social, la fecha de constitución de la
compañía y su principal actividad. Esta tarjeta
deberá ser utilizada como instrumento probatorio en todas
las actividades públicas y privadas en que se requiera su
uso
.

CAPITULO II

Mercado

2. ANALISIS DEL MERCADO.

En este capítulo se presentan todos los aspectos
cuantitativos y cualitativos de mercado del servicio de las
cabañas turísticas. El mercado aparece como el
resultado de la confluencia de personas e instituciones con
actitudes de ofrecer o demandar bienes o servicios. El mercado
concebido en esta forma culmina un proceso económico de
servicio en el cual intervienen instituciones cuyo fin principal
es la satisfacción de las necesidades del
cliente.

La metodología empleada para la
recopilación de las informaciones necesarias en el
análisis del mercado de cabañas turísticas,
en el municipio de Santiago de los Caballeros, fue basada en la
obtención de los datos primarios como fuente esencial,
recolectados mediante encuestas dirigidas a :

  • Los consumidores

  • Propietarios o encargados de las instituciones de
    servicio de Cabañas turísticas.

2.1 OBJETIVOS DEL ESTUDIO DE
MERCADO.

El objetivo principal de la investigación
consiste en evaluar los atributos o características
diferenciales que busca el consumidor en el momento de elegir el
servicio que brindan las cabañas
turísticas.

Analizar la oferta con el propósito de investigar
y proyectar todo lo relacionado con el costo de
instalación, además de verificar y comparar los
servicios brindados en los moteles con el objetivo de superarlos,
logrando un mejor posicionamiento en la mente del
consumidor.

Determinar las herramientas mercadológicas
más adecuadas para atraer a los clientes, así como
también identificar cómo obtener mayor
participación en el mercado.

2.2 DESCRIPCION DEL
SERVICIO.

El objetivo en cual se basa este proyecto es la
creación de una cabaña turística que
proporcione a los usuarios una nueva opción al momento de
elegir este tipo de servicio.

Esta empresa ofrecerá a los clientes opciones de
cabañas a elegir, priorizando la satisfacción de
sus necesidades a través de una oferta óptima que
garantice su pleno disfrute.

En cuanto a la calidad y el servicio se puede considerar
que éstos son de primera, ya que una de nuestras metas es
llenar o exceder las expectativas de los clientes.

Por medio de la presente investigación se ha
determinado que no todos los usuarios que frecuentan este lugar
utilizan las cuatro horas de paso, por tal razón se ha
tomado una decisión, para satisfacer las necesidades
individuales de los clientes, que consiste en ofrecer un servicio
con un intervalo de tiempo de dos horas, donde se pague el 60%
del costo de las cuatro horas regulares, lo que nos permite al
mismo tiempo servir con mejor opción económica y
ampliando además la capacidad instalada.

2.3 AREA DE MERCADO.

El área principal de mercado para la
cabaña turística en estudio estará dirigida
a un blanco de público tanto masculino como femenino cuyo
rango de edad está comprendido entre los 15 y los 55
años.

Esta investigación se circunscribe al municipio
de Santiago, en vista de que esta ciudad cada día
incrementa el número de habitantes y por consiguiente la
demanda de servicio de cabañas turísticas aumenta.
Este proyecto representa una alternativa novedosa y diferente en
comparación con las demás instituciones que brindan
este servicio en la región del Cibao.

2.4 ANALISIS DE LA
OFERTA.

En el presente análisis solo se tratará la
oferta del municipio de Santiago de los Caballeros. Uno de los
objetivos de la oferta es analizar la evolución de este
servicio, interpretando su comportamiento y determinando la
calidad de servicio actual. Otro de los puntos es el sistema de
comercialización, cuyo fin es definir la estructura
más adecuada para el mercado, es decir, los tipos de
comercialización a utilizar en el presente
análisis.

El universo de cabañas turísticas en
Santiago no es muy amplio, apenas suman un total de 24 moteles en
este municipio (ver cuadro 2.4), por lo tanto para el
análisis de la oferta, visitamos aquellas a las cuales el
consumidor tiene una preferencia marcada, para la
obtención de los datos relacionados con las instalaciones
así como también todo lo concerniente con los
servicios ofrecidos; de esta forma proyectar los datos necesarios
para implementar un proyecto de esta naturaleza.

El blanco de público a quien estará
dirigido el proyecto de cabañas turísticas lo
constituye las personas de clase media y alta, por tanto
limitaremos nuestro análisis basándonos en la
competencia orientada a estos niveles sociales. Otra de las
razones por la cual se ha tomado esta decisión, es que en
los datos recolectados mediante las encuestas al consumidor,
éstas prefieren en su gran mayoría este tipo de
cabaña, lo cual reduce a 13 el universo constituido por
este tipo de establecimiento. (ver cuadro 2.4.A).

2.4.1 ANALISIS DEL PRECIO DE LA
OFERTA.

La recopilación de los datos relacionados con el
precio establecido en el mercado de cabañas
turísticas se capturó mediante el uso de fuentes
primarias a través de entrevistas y encuestas a los
administradores o propietarios de los diferentes establecimientos
a los cuales estará limitado el proyecto en
cuestión.

Con las informaciones recolectadas y tabuladas se
determinó un promedio por tipo de habitación (ver
cuadro 2.4.1).

2.5 ANALISIS DE LA
DEMANDA.

Para analizar la demanda, se tomaron 182 muestras
aleatorias, seleccionadas de forma tal, que cada miembro del
universo tenga una posibilidad igual de ser incluido.

Por la naturaleza del servicio que se presta en este
tipo de establecimiento, la población se clasificó
como sigue:

  • Referente al sexo

Femenino 36%

Masculino 64%

  • Con respecto a los rangos de edades que más
    frecuentan o solicitan este tipo de servicio los datos
    reflejaron los siguientes resultados:

16 – 24 años 36%

25 – 34 años 43%

35 – 44 años 16%

45 ó más 5%

2.5.1 EVOLUCION DE LA PRODUCCION DEL SERVICIO EN EL
MUNICIPIO DE SANTIAGO.

Se presenta en cuadro 2.5.1 con la finalidad de analizar
la producción del servicio de cabañas
turísticas en el municipio de Santiago.

2.5.2 EVOLUCION DEL CONSUMO APARENTE EN EL MUNICIPIO
DE SANTIAGO.

En el cuadro 2.5.2 se presenta detalladamente el consumo
aparente de cabañas turísticas en el municipio de
Santiago.

2.5.3 MERCADO FUTURO ESPERADO.

Las estimaciones sobre la demanda del
mercado futuro esperado de cabañas turísticas en el
municipio de Santiago son mostradas en el cuadro 2.5.3, el cual
contiene las proyecciones de los próximos diez (10)
años calculados en base al método de
regresión lineal.

2.5.4 Participación de la Empresa en el
Mercado Futuro.

El proyecto en estudio contará con una
participación el mercado para los siete (7) primeros
años de un porcentaje que variará según
transcurra el tiempo, después de ese momento, la oferta de
habitaciones se mantendrá constante (ver cuadro
2.5.4).

CAPITULO III

Localización

3. LOCALIZACION.

En este capítulo se presentarán las
principales características con que cuenta el lugar
geográfico donde se establecerá y
desarrollará el proyecto en estudio.

Una de las decisiones de costo y beneficio más
importante a largo plazo en una compañía es la
localización de las operaciones. Este es un elemento
crítico para determinar los costos fijos y variables,
tanto para las compañías industriales como para las
de servicios. El objetivo principal de la localización es
maximizar el beneficio de la localización para la
empresa.

Los costos de la localización se pueden dividir
en dos categorías, tangibles e intangibles. Los costos
tangibles se definen como costos claramente identificables que
pueden ser medidos con alguna precisión. Los costos
tangibles incluyen las utilerías, mano de obra,
materiales, impuestos, depreciación y otros costos que el
departamento contable y la administración pueda
identificar, estos costos son ingredientes necesarios para el
análisis del costo de la localización. Los costos
intangibles y los costos futuros, que son menos fáciles de
cuantificar, pueden ser nombrados a través de las
técnicas de ponderación, estos incluyen la calidad
de la educación, instalaciones de transporte
público, actitud de los prospectos de empleados,
así como otras variables : clima, instalaciones
recreativas, y las que forman parte de la calidad de vida y que
pueden influenciar el reclutamiento del personal.

3.1 FACTORES QUE AFECTAN LA SELECCION DE
LA LOCALIZACION.

  • Costo de mano de obra (incluyendo salarios,
    sindicalización, productividad).

  • Disponibilidad de mano de obra (incluyendo
    actitudes, edad, distribución,
    habilidades).

  • Proximidad a las materias primas y a los
    proveedores

  • Proximidad a los mercados.

  • Políticas fiscales del gobierno estatal y
    local (incluyendo incentivos, impuestos, compensación
    por desempleo).

  • Reglamentos ambientales.

  • Servicios (incluyendo gas, electricidad, agua y sus
    costos).

  • Costos del lugar (tierra, expansión,
    establecimiento, drenaje).

  • Disponibilidad de transporte.

  • Calidad de los medios de vida en la comunidad
    (incluyendo todos los niveles de educación, costo de
    la vida, cuidado de la salud, actividades, transporte,
    instalaciones religiosas).

  • Calidad del gobierno (estabilidad, honestidad,
    actitudes hacia los nuevos negocios).

3.2 SELECCION DE LA
LOCALIZACION.

El lugar seleccionado para la ubicación e
instalación de las cabañas turísticas ha
sido la Avenida Olímpica, en el sector de La Barranquita
de la ciudad de Santiago de Los Caballeros, a escasos 4
kilómetros del sector de La Fuente. El terreno escogido
cuenta con una extensión de 25 tareas, equivalente a
15,525 metros cuadrados.

3.3 JUSTIFICACION DE LA
LOCALIZACION.

Se ha seleccionado el punto geográfico de La
Barranquita por las siguientes razones :

  • Permite aprovechar el flujo de los usuarios
    utilizando las vías de acceso desde el sector de La
    Barranquita y desde el sector de la Avenida Yapur
    Dumit.

  • Existe la disponibilidad de los servicios de agua,
    alcantarillado, electricidad y teléfono.

  • Permite el aseguramiento del abastecimiento de
    materia prima.

  • La cercanía de los mercados está
    asegurada por el adecuado estado de las vías de
    acceso.

  • En los sectores del entorno de la
    localización existen potenciales candidatos, ideales
    para ser utilizados como mano de obra directa no
    especializada.

  • Existe la disponibilidad de terreno necesario para
    la instalación del proyecto, a un precio razonable del
    mercado.

  • La localización en este sector permite
    mantener la discreción para los usuarios del
    servicio.

  • Permite la primera opción para los
    potenciales usuarios de los sectores cercanos de Las Charcas,
    Jánico y otros sectores de la zona.

  • Ausencia de este tipo de servicio en este sector de
    la ciudad.

CAPITULO IV

Ingeniería
del proyecto

4. INGENIERIA DEL
PROYECTO.

En este capítulo se analizarán todos los
aspectos técnicos e ingenieriles del envueltos en la
implementación de Xtasis Cabañas Turísticas,
tales como capacidad instalada, equipos y maquinarias, así
como también otros requerimientos de operaciones a
utilizar.

4.1 DETERMINACION DE LA CAPACIDAD PRODUCTIVA DEL
PROYECTO.

De acuerdo a los análisis e investigaciones
realizados, el proyecto contará con 52 cabañas,
clasificadas de la siguiente manera :

  • 30 Sencillas

  • 4 Dobles

  • 8 Ejecutivas

  • 6 Vice-Presidenciales

  • 4 Presidenciales

Estas cabañas estarán disponibles las 24
horas del día, los 7 días de la semana en las
diferentes opciones de servicio.

4.1.1 CAPACIDAD PARA LAS 30
CABAÑAS SENCILLAS.

  • 1. Tipo de servicio :
    Amanecida

Duración del Servicio : 12 Horas

Duración de Limpieza de la Cabaña : 15
minutos = 0.25 horas

Capacidad = 24/12.25 x 30 = 58.78 x 85% Eficiencia = 49
Servicios por Día

Capacidad = 49 x 7 = 343 Servicios por Semana

Capacidad = 49 x 30 = 1,470 Servicios por Mes

Capacidad = 49 x 365 = 17,885 Servicios por
Año

  • 2. Tipo de Servicio : De
    Paso

Duración del Servicio : 4 Horas

Duración de Limpieza de la Cabaña : 15
minutos = 0.25 horas

Capacidad = 24/4.25 x 30 = 169.41 x 85% Eficiencia = 143
Servicios por Día

Capacidad = 143 x 7 = 1,001 Servicios por
Semana

Capacidad = 143 x 30 = 4,290 Servicios por
Mes

Capacidad = 143 x 365 = 52,195 Servicios por
Año

  • 3. Tipo de Servicio :
    Expreso

Duración del Servicio : 2 Horas

Duración de Limpieza de la Cabaña : 15
minutos = 0.25 horas

Capacidad = 24/2.25 x 30 = 320 x 85% Eficiencia = 272
Servicios por Día

Capacidad = 272 x 7 = 1,904 Servicios por
Semana

Capacidad = 272 x 30 = 8,160 Servicios por
Mes

Capacidad = 272 x 365 = 99,280 Servicios por
Año

4.1.2 CAPACIDAD PARA LAS 4
CABAÑAS DOBLES.

1. Tipo de servicio :
Amanecida

Duración del Servicio : 12 Horas

Duración de Limpieza de la Cabaña : 15
minutos = 0.25 horas

Capacidad = 24/12.25 x 4 = 7.83 x 85% Eficiencia = 6
Servicios por Día

Capacidad = 6 x 7 = 42 Servicios por Semana

Capacidad = 6 x 30 = 180 Servicios por Mes

Capacidad = 6 x 365 = 2,190 Servicios por
Año

  • 2. Tipo de Servicio : De
    Paso

Duración del Servicio : 4 Horas

Duración de Limpieza de la Cabaña : 15
minutos = 0.25 horas

Capacidad = 24/4.25 x 4 = 22.59 x 85% Eficiencia = 19
Servicios por Día

Capacidad = 19 x 7 = 133 Servicios por Semana

Capacidad = 19 x 30 = 570 Servicios por Mes

Capacidad = 19 x 365 = 6,935 Servicios por
Año

  • 3. Tipo de Servicio :
    Expreso

Duración del Servicio : 2 Horas

Duración de Limpieza de la Cabaña : 15
minutos = 0.25 horas

Capacidad = 24/2.25 x 4 = 42.67 x 85% Eficiencia = 36
Servicios por Día

Capacidad = 36 x 7 = 252 Servicios por Semana

Capacidad = 36 x 30 = 1,080 Servicios por Mes

Capacidad = 36 x 365 = 13,140 Servicios por
Año

4.1.3 CAPACIDAD PARA LAS 8
CABAÑAS EJECUTIVAS.

1. Tipo de servicio :
Amanecida

Duración del Servicio : 12 Horas

Duración de Limpieza de la Cabaña : 15
minutos = 0.25 horas

Capacidad = 24/12.25 x 8 = 15.67 x 85% Eficiencia = 13
Servicios por Día

Capacidad = 13 x 7 = 91 Servicios por Semana

Capacidad = 13 x 30 = 390 Servicios por Mes

Capacidad = 13 x 365 = 4,745 Servicios por
Año

  • 2. Tipo de Servicio : De
    Paso

Duración del Servicio : 4 Horas

Duración de Limpieza de la Cabaña : 15
minutos = 0.25 horas

Capacidad = 24/4.25 x 8 = 45.18 x 85% Eficiencia = 38
Servicios por Día

Capacidad = 38 x 7 = 266 Servicios por Semana

Capacidad = 38 x 30 = 1,140 Servicios por Mes

Capacidad = 38 x 365 = 13,870 Servicios por
Año

  • 3. Tipo de Servicio :
    Expreso

Duración del Servicio : 2 Horas

Duración de Limpieza de la Cabaña : 15
minutos = 0.25 horas

Capacidad = 24/2.25 x 8 = 85.33 x 85% Eficiencia = 72
Servicios por Día

Capacidad = 72 x 7 = 504 Servicios por Semana

Capacidad = 72 x 30 = 2,160 Servicios por Mes

Capacidad = 72 x 365 = 26,280 Servicios por
Año

4.1.4 CAPACIDAD PARA LAS 6
CABAÑAS VICE-PRESIDENCIALES.

1. Tipo de servicio :
Amanecida

Duración del Servicio : 12 Horas

Duración de Limpieza de la Cabaña : 15
minutos = 0.25 horas

Capacidad = 24/12.25 x 6 = 11.76 x 85% Eficiencia = 9
Servicios por Día

Capacidad = 9 x 7 = 63 Servicios por Semana

Capacidad = 9 x 30 = 270 Servicios por Mes

Capacidad = 9 x 365 = 3,285 Servicios por
Año

  • 2. Tipo de Servicio : De
    Paso

Duración del Servicio : 4 Horas

Duración de Limpieza de la Cabaña : 15
minutos = 0.25 horas

Capacidad = 24/4.25 x 6 = 33.88 x 85% Eficiencia = 28
Servicios por Día

Capacidad = 28 x 7 = 196 Servicios por Semana

Capacidad = 28 x 30 = 840 Servicios por Mes

Capacidad = 28 x 365 = 10,220 Servicios por
Año

  • 3. Tipo de Servicio :
    Expreso

Duración del Servicio : 2 Horas

Duración de Limpieza de la Cabaña : 15
minutos = 0.25 horas

Capacidad = 24/2.25 x 6 = 64 x 85% Eficiencia = 54
Servicios por Día

Capacidad = 54 x 7 = 378 Servicios por Semana

Capacidad = 54 x 30 = 1,620 Servicios por Mes

Capacidad = 54 x 365 = 19,710 Servicios por
Año

4.1.5 CAPACIDAD PARA LAS 4
CABAÑAS PRESIDENCIALES.

1. Tipo de servicio :
Amanecida

Duración del Servicio : 12 Horas

Duración de Limpieza de la Cabaña : 15
minutos = 0.25 horas

Capacidad = 24/12.25 x 4 = 7.83 x 85% Eficiencia = 6
Servicios por Día

Capacidad = 6 x 7 = 42 Servicios por Semana

Capacidad = 6 x 30 = 180 Servicios por Mes

Capacidad = 6 x 365 = 2,190 Servicios por
Año

  • 1. Tipo de Servicio : De
    Paso

Duración del Servicio : 4 Horas

Duración de Limpieza de la Cabaña : 15
minutos = 0.25 horas

Capacidad = 24/4.25 x 4 = 22.59 x 85% Eficiencia = 19
Servicios por Día

Capacidad = 19 x 7 = 133 Servicios por Semana

Capacidad = 19 x 30 = 570 Servicios por Mes

Capacidad = 19 x 365 = 6,935 Servicios por
Año

  • 2. Tipo de Servicio :
    Expreso

Duración del Servicio : 2 Horas

Duración de Limpieza de la Cabaña : 15
minutos = 0.25 horas

Capacidad = 24/2.25 x 4 = 42.67 x 85% Eficiencia = 36
Servicios por Día

Capacidad = 36 x 7 = 252 Servicios por Semana

Capacidad = 36 x 30 = 1,080 Servicios por Mes

Capacidad = 36 x 365 = 13,140 Servicios por
Año

4.2 PROGRAMA DE PRODUCCION Y UTILIZACION DE LA
CAPACIDAD INSTALADA.

El programa de producción de servicios se ha
elaborado considerando el porcentaje de participación
anual de la empresa en el mercado (ventas planeadas).

En el primer año que el proyecto operará a
un 22.72% de su capacidad instalada, lo que significa a una venta
planeada equivalente a 25,874 de servicio de 4 horas en las
habitaciones por año. Para el cuarto año contaremos
con un 100% de la capacidad instalada disponible para ofertar al
público (ver cuadro 4.2).

4.3 REQUERIMIENTO DE TERRENOS.

Para satisfacer la demanda de terrenos para la
instalación, operación y futura expansión de
Xtasis Cabañas Turísticas se procederá a la
adquisición de un terreno de 25 tareas, equivalente a
15,525 metros cuadrados con un costo de RD$400.00 por metro
cuadrado, produciendo una inversión total de
RD$6,210,000.00.

4.4 REQUERIMIENTO DE EDIFICACION Y
CONSTRUCCION.

Para la operación de la empresa se
construirán las siguientes edificaciones :

  • Una verja perimetral con el objetivo de aislar el
    mismo de su entorno, con una inversión total de
    RD$727,040.00.

  • Calles, aceras y contenes para el flujo vial por un
    valor total de RD$727,040.00.

  • Dos cisternas para asegurar el abastecimiento de
    agua, con un monto de RD$140,632.00.

  • Una edificación para albergar las
    áreas de cocina, restaurant y oficinas administrativas
    con un área de 300 metros cuadrados con un costo
    unitario de RD$6,000.00 para un total de
    RD$1,800,00.00.

  • Una edificación para conserjería,
    depósitos y cuarto de máquinas con un
    área de 400 metros cuadrados a RD$3,000.00 cada metro
    cuadrado de construcción para un total de
    RD$1,200,000.00.

  • 34 cabañas Sencillas a un costo unitario de
    RD$249,000.00 con un costo total de
    RD$8,466,000.00.

  • 8 cabañas Ejecutivas a RD$327,000.00 por
    unidad, para un costo total de RD$2,616,000.00.

  • 6 cabañas Vice-Presidenciales a un costo
    unitario de RD$453,000.00 con un costo total de
    RD$2,718,000.00

  • 4 cabañas Presidenciales a RD$582,000 por
    unidad, para un costo total de RD$2,328,000.00.

4.5 REQUERIMIENTO DE MAQUINARIAS Y
EQUIPOS.

En relación al proyecto en estudio, la
tecnología a utilizarse es la misma que es empleada en
este tipo de establecimiento en la actualidad.

Todas las maquinarias y equipos serán adquiridos
en el mercado local, aunque sean de fabricación
extranjera. En el cuadro 4.5 se muestra el detalle de las
maquinarias y equipos con sus respectivos precios de
adquisición.

4.6 REQUERIMIENTO DE MATERIALES.

En este acápite se presenta la cantidad en
unidades de cada uno de los materiales que intervienen en el
proceso de producción.

Algunos de los materiales a utilizar son de procedencia
extranjera, pero pueden ser adquiridos fácilmente en el
mercado nacional. El cuadro 4.6 muestra el listado de materiales
necesarios para producir los diferentes servicios.

4.7 REQUERIMIENTO DE RECURSOS HUMANOS.

El objetivo de Recursos Humanos en las empresas, es
fomentar una relación de cooperación entre los
directivos y los trabajadores para evitar los frecuentes
enfrentamientos derivados de una relación
jerárquica tradicional. Cuando la gestión de
recursos humanos funciona de modo correcto, los empleados se
comprometen con los objetivos a largo plazo de la
organización, lo que permite que ésta se adapte
mejor a los cambios en los mercados.

Es sabido por todos que el Recurso Humano es el activo
más importante en los diferentes procesos productivos y de
prestaciones de servicios, en este último es donde destaca
su importancia, debido a la naturaleza intangible de los
servicios.

Para la implementación de este proyecto se
contempla la necesidad de contar con un personal debidamente
entrenado y consciente de la finalidad de los objetivos del
mismo.

De acuerdo a un análisis previo y riguroso
reflejó la utilización de 59 personas distribuidos
en los diferentes puestos administrativos y operacionales. Esta
distribución y cuantificación del personal
será constante en los primero cuatro años del
proyecto.

En el cuadro 4.7 se detalla la cantidad y
distribución, cada una con su respectivo nivel de
calificación, los puestos a ocupar, para el óptimo
funcionamiento de la empresa, garantizando así la calidad
en el servicio y por ende la satisfacción de nuestros
clientes.

4.8 REQUERIMIENTO DE COMBUSTIBLES.

El tema relacionado con los combustibles, es un aspecto
de mucha consideración en la actualidad, por la
variabilidad en los precios del petróleo en el mercado
nacional. Para el buen funcionamiento de este proyecto se
hará uso de combustible para garantizar el suministro de
energía por medio de dos plantas eléctrica con una
capacidad de 200 KW.

Se prevee trabajar un promedio de 16 horas diarias
utilizando estas plantas eléctricas debido a la
irregularidad en el servicio por parte de la
compañía suministradora del servicio
eléctrico.

Las estimaciones en cuanto al consumo de combustible en
las plantas de generación serán presentadas en el
cuadro 4.8.

4.9 REQUERIMIENTO DE ENERGIA
ELECTRICA.

La energía eléctrica es vital para el
funcionamiento de todo proceso ya que se relaciona directamente
con el funcionamiento de todas las maquinarias y equipos a
utilizar.

El cuadro 4.9 muestra detalladamente la cantidad de KWh
a utilizar en el proyecto.

CAPITULO V

Inversiones

5. INVERSIONES DEL PROYECTO.

En este capítulo se evaluarán los
respectivos recursos económicos necesarios para la
instalación y operación del proyecto en
estudio.

La cantidad de recursos económicos es la parte
esencial de un determinado proyecto.

Estos recursos se pueden clasificar en dos
categorías :

  • 1) Inversiones Fijas :

  • Tangibles

  • Intangibles

5.1 INVERSIONES FIJAS.

Esta sección está dedicada a detallar el
monto correspondiente a las inversiones fijas tangibles para la
ejecución del proyecto. El cuadro 5.1 indica el monto
total de las inversiones fijas, las cuales ascienden a
RD$42,484,776.60.

Todas las inversiones fijas se realizarán en el
año cero, mientras que en los años subsiguientes no
será necesario realizar ninguna inversión
fija.

5.2 INVERSIONES INTANGIBLES.

Este tipo de inversión fija es la que se requiere
durante el periodo pre-operativo del proyecto en estudio. En el
cuadro 5.2 se muestra el monto de estas inversiones las cuales
ascienden a RD$ 109,000.00.

Para realizar los cálculos tomamos un periodo
pre-operativo de 90 días, (ver Ruta Crítica
Anexo 5.2).

5.3 CAPITAL DE TRABAJO REQUERIDO.

Esta sección está dedicada al
análisis o evaluación de la inversión
requerida en capital de trabajo a fin de que la empresa disponga
de suficientes recursos técnicos y económicos
necesarios para la operación de nuestro programa de
trabajo.

El cuadro 5.3 muestra el capital de trabajo requerido.
Este cuadro contiene el monto de los aumentos necesarios por
año para mantener el capital de trabajo adecuado para la
operación normal de la empresa.

5.3.1 EFECTIVO EN CAJA Y BANCO.

Para que la empresa pueda cumplir con su necesidad de
efectivo, se estima mantener en caja chica y banco un monto
equivalente a un mes de los costos y gastos generales de
operación, menos los costos por depreciaciones y cargos
diferidos.

5.4 RESUMEN INVERSION TOTAL REQUERIDO.

El cuadro 5.4 presenta en detalles el monto total de las
inversiones fijas tangibles y del capital de trabajo.

CAPITULO VI

Fuentes de
financiamiento de la inversión

6. FINANCIAMIENTO DE LA INVERSION.

Para el desarrollo y puesta en marcha del proyecto
será necesario incurrir en una inversión total de
RD$ 44,274,489.66, del cual se contactará una
institución bancaria para el financiamiento del 70% del
total de la inversión ascendente a RD$30,000,000.00, por
un periodo de 15 años (ver anexo 6.1).

El procedimiento para la gestión de
financiamiento bancario se muestra en el anexo 6.1.1

CAPITULO VII

Presupuesto de
costos e ingresos

7. PRESUPUESTO DE COSTOS E INGRESOS.

Este capítulo está destinado a estructurar
los presupuestos de costos e ingresos que generará el
proyecto en estudio durante un periodo de su vida
útil.

Después de haber calificado las necesidades de
todos los recursos necesarios para la operación del
proyecto, se detallará en las siguientes secciones todos
los costos unitarios, tanto de la materia prima como de los
materiales a utilizar, así como las prestaciones sociales,
costos anuales por concepto de depreciación, gastos
generales y administrativos, gastos financieros, costos totales
de operación, precio del servicio e ingresos.

7.1 COSTO ANUAL DE OPERACION.

En esta sección se analizarán todos
aquellos costos que requerirá la operación del
proyecto en estudio tomando en cuenta los diferentes recursos, en
cuantificación de los mismos, los niveles de
ocupación y los costos de los insumos. Los costos y los
gastos se considerarán constantes a partir del cuarto
año de operación del proyecto (ver cuadro
7.1)

7.1.1 ESTIMACION DEL COSTO ANUAL DE MANO DE
OBRA.

Los costos de mano de obra directa son aquellos que
guardan una estrecha relación con el proceso productivo de
un determinado producto o servicio, mientras que los costos de
mano de obra indirecta son los que no permiten asignarlos a un
determinado proceso directo de producción y que dan
soporte al desarrollo eficiente de dicho proceso.

El cuadro 7.1.1 muestra el salario mensual del personal
directo e indirecto, así como también la cantidad
de personal requerido para cada área.

7.1.2 COSTO ANUAL DE COMBUSTIBLE.

El cuadro 7.1.2 presenta las cantidades requeridas y el
precio por galón de combustible a utilizar en la
ejecución y operación de proyecto.

Para estimar estos costos se partió del consumo
detallado en el cuadro 4.9 y del precio actual del galón
de combustible a utilizar (ver anexo 7.1.2).

7.1.3 COSTO ANUAL DE ENERGIA
ELECTRICA.

En el cuadro 7.1.3 se resumen los gastos por consumo de
energía eléctrica utilizada en las áreas de
producción de servicio, administrativa y de servicio
generales. Para su estimación, se tomó en cuenta
los consumos detallados en este cuadro, la tarifa actual fijada
por la Empresa de Distribuidora de Energía del Norte
(EDENORTE) para el consumo energético
industrial.

7.1.4 COSTO ANUAL DE LAS PRESTACIONES
SOCIALES.

Las prestaciones sociales en una empresa forman una
parte importante en el desarrollo y capacitación del
personal ya que son utilizadas para mejorar el nivel de vida de
los trabajadores.

En el cuadro 7.1.4 se presenta el monto a pagar por
concepto de seguro social, seguro médico y el aporte al
Instituto de Formación Técnico Profesional
(INFOTEP) en base a los sueldos y salarios del
personal.

7.1.5 COSTO ANUAL DE DEPRECIACION.

Los activos fijos están sujetos a depreciarse a
medida que transcurre su vida útil. El cuadro 7.1.5
ilustra el monto correspondiente a la depreciación anual
para los diferentes activos con sus respectivas tasas.
Además se incluye el valor en libros o valor de
recuperación de las inversiones al final de la vida
operacional del proyecto.

7.2 GASTOS GENERALES Y
ADMINISTRATIVOS.

El cuadro 7.2 muestra de manera detallada los gastos
generales y administrativos estimados en la operación del
proyecto.

7.3 PRECIO DEL SERVICIO.

El precio del servicio a ofertar por Xtasis
Cabañas Turísticas, fue determinado mediante el
análisis de los costos de producción y los precios
establecidos en el mercado en la actualidad (ver cuadro
2.4.1).

7.4 INGRESOS ANUALES.

El proyecto en estudio percibirá ingresos
mediante la oferta de los diferentes servicios de las
habitaciones con que cuenta.

En el cuadro 7.4 se muestra en detalle la
conformación total de ingresos por servicios. Para el
primer año de operación se espera tener ingresos
por un valor de RD$ 12,807,400.32 equivalente al uso de 25,874
servicios de cabañas durante ese año. En cuarto
año la operación del proyecto generará
ingresos por

RD$ 32,018,500.80 .

CAPITULO VIII

Estados
financieros proyectados

8. ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS.

Este capitulo está dedicado al análisis de
los principales estados financieros proyectados de la empresa en
estudio, éstos son los siguientes:

1.- Estado de Resultados de Ganancias y
Pérdidas.

2.- Estado de Fuentes y Uso.

Estos estados han sido elaborados en base al
análisis de los resultados obtenidos en las secciones
anteriores y servirán de base para la evaluación
financiera del proyecto.

8.1 ESTADO PROYECTADO DE GANANCIAS Y
PERDIDAS.

El estado de resultados es uno de los instrumentos de
contabilidad financiera más utilizados en la actualidad
por las empresas, principalmente por ser una forma directa de
conocer los beneficios netos generados de un período
determinado.

Para conocer los resultados económicos del
proyecto durante los primeros cinco (5) años de
ejecución, se elaboró el cuadro 8.1.

8.2 ESTADO PROYECTADO DE FUENTES Y USOS
DE LOS RECURSOS ECONOMICOS.

La presente sección presenta el análisis
del origen de los recursos económicos del proyecto y sus
correspondientes aplicaciones, detallados en el cuadro
8.2.

En dicho cuadro se detallan las fuentes siguientes:
recursos propios, utilidad neta, depreciaciones, cargos
diferidos, saldo y recuperación de inversiones.
También la aplicación de fondos, que se clasifican
en inversiones fijas, intangibles, capital de trabajo, aumento de
capital de trabajo y amortizaciones.

Al inicio del cuadro, en la primera columna se muestra
todo lo referente al tiempo de instalaciones y actividades
pre-operacionales, durante este período los usos se
igualan a las fuentes por ser destinados a las inversiones
iniciales.

Partes: 1, 2

Página siguiente 

Nota al lector: es posible que esta página no contenga todos los componentes del trabajo original (pies de página, avanzadas formulas matemáticas, esquemas o tablas complejas, etc.). Recuerde que para ver el trabajo en su versión original completa, puede descargarlo desde el menú superior.

Todos los documentos disponibles en este sitio expresan los puntos de vista de sus respectivos autores y no de Monografias.com. El objetivo de Monografias.com es poner el conocimiento a disposición de toda su comunidad. Queda bajo la responsabilidad de cada lector el eventual uso que se le de a esta información. Asimismo, es obligatoria la cita del autor del contenido y de Monografias.com como fuentes de información.

Categorias
Newsletter