Cuenta | Notas | 2006 | 2005 | ||||||||||
ACTIVO | |||||||||||||
DISPONIBLE | 113,291 | 124,226 | |||||||||||
Caja | 5 | 23,729 | 22,439 | ||||||||||
Banco Central de Reserva del | 5 | 66,040 | 75,006 | ||||||||||
1,246 | 238 | ||||||||||||
Bancos y otras instituciones | 5 | 4,983 | 4,634 | ||||||||||
Canje | 13,258 | 6,381 | |||||||||||
Otras disponibilidades | 5 | 3,913 | 15,371 | ||||||||||
Rendimientos devengados del | 5 | 122 | 157 | ||||||||||
FONDOS | 4,002 | 1,158 | |||||||||||
Fondos Interbancarios | 6 | 4,000 | 1,158 | ||||||||||
Rendimientos Devengados de Fondos | 2 | 0 | |||||||||||
INVERSIONES NEGOCIABLES Y A | 46,443 | 48,969 | |||||||||||
Inversiones Negociables para la | 0 | 0 | |||||||||||
Inversiones Negociables para la | 0 | 0 | |||||||||||
Inversiones Negociables Disponibles | 5,397 | 6,277 | |||||||||||
Inversiones Negociables Disponibles | 41,990 | 42,580 | |||||||||||
Inversiones Financieras a | 0 | 0 | |||||||||||
Inversiones en Commodities | 0 | 0 | |||||||||||
Rendimientos Devengados de | 0 | 467 | |||||||||||
(-) Provisiones para Inversiones | (944) | (355) | |||||||||||
CARTERA DE CREDITOS | 464,565 | 393,264 | |||||||||||
Cartera de Créditos | 465,606 | 391,471 | |||||||||||
Cartera de Créditos | 0 | 0 | |||||||||||
Cartera de Créditos | 3,985 | 4,162 | |||||||||||
Cartera de Créditos | 3,692 | 4,267 | |||||||||||
Cartera de Créditos en | 2,924 | 1,365 | |||||||||||
Rendimientos Devengados de | 3,913 | 4,763 | |||||||||||
(-) Provisiones para | (15,555) | (12,764) | |||||||||||
CUENTAS POR COBRAR | 889 | 2,827 | |||||||||||
Cuentas por Cobrar por Diferencial de | 0 | 0 | |||||||||||
Cuentas por Cobrar por Diferencial de | 0 | 0 | |||||||||||
Cuentas por Cobrar por Venta de | 33 | 229 | |||||||||||
Otras Cuentas por Cobrar | 3,103 | 5,730 | |||||||||||
Rendimientos Devengados de Cuentas | 1,047 | 1,124 | |||||||||||
(-) Provisiones para Cuentas por | (3,294) | (4,256) | |||||||||||
BIENES REALIZABLES RECIBIDOS EN | 2,267 | 4,208 | |||||||||||
Bienes Realizables | 5,309 | 6,703 | |||||||||||
Bienes Recibidos en Pago y | 4,452 | 7,381 | |||||||||||
Bienes Fuera de Uso | 0 | 0 | |||||||||||
(-) Provisiones y Depreciaciones para | (7,494) | (9,876) | |||||||||||
INVERSIONES | 10,486 | 9,119 | |||||||||||
Inversiones por Participación | 6,606 | 5,329 | |||||||||||
Otras Inversiones | 3,352 | 3,341 | |||||||||||
Rendimientos Devengados de | 528 | 449 | |||||||||||
(+) Provisiones para Inversiones | 0 | 0 | |||||||||||
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | 18,937 | 18,946 | |||||||||||
IMPUESTO A LA RENTA Y | 5,858 | 6,305 | |||||||||||
OTROS ACTIVOS | 14,244 | 17,607 | |||||||||||
TOTAL DEL ACTIVO | 680,982 | 626,629 | |||||||||||
CONTINGENTES | |||||||||||||
CUENTAS DE ORDEN | |||||||||||||
CONTRACUENTA DE CUENTAS DE ORDEN | |||||||||||||
FIDEICOMISOS, COMISIONES DE | |||||||||||||
PASIVO | |||||||||||||
OBLIGACIONES CON EL | 579,322 | 531,672 | |||||||||||
Obligaciones a la Vista | 76,671 | 75,098 | |||||||||||
Obligaciones por Cuentas de | 93,727 | 86,756 | |||||||||||
Obligaciones por Cuentas a | 398,335 | 328,481 | |||||||||||
Otras Obligaciones | 1,236 | 33,753 | |||||||||||
Gastos por Pagar de Obligaciones con | 9,353 | 7,584 | |||||||||||
FONDOS | |||||||||||||
Fondos Interbancarios | 0 | 0 | |||||||||||
Gastos por pagar por Fondos | 0 | 0 | |||||||||||
DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL | 4,818 | 10,310 | |||||||||||
Depósitos a la | 47 | 16 | |||||||||||
Depósitos de Ahorro | 314 | 31 | |||||||||||
Depósitos a Plazo | 4,457 | 10,263 | |||||||||||
Gastos por Pagar por Depósitos | 0 | 0 | |||||||||||
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS | 2,954 | 1,888 | |||||||||||
Adeudos y Obligaciones con el Banco | 68 | 0 | |||||||||||
Adeudos y Obligaciones con Empresas e | 1,727 | 316 | |||||||||||
Adeudos y Obligaciones con Empresas | 986 | 1,567 | |||||||||||
Otros Adeudos y Obligaciones del | 0 | 0 | |||||||||||
Gastos por Pagar de Adeudos y | 173 | 5 | |||||||||||
CUENTAS POR PAGAR | 3,138 | 3,284 | |||||||||||
Cuentas por Pagar por Diferencial de | 0 | 0 | |||||||||||
Cuentas por Pagar por Diferencial de | 0 | 0 | |||||||||||
Otras Cuentas por Pagar | 3,138 | 3,284 | |||||||||||
Gastos por Pagar de Cuentas por | 0 | 0 | |||||||||||
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS | 9,376 | 4,970 | |||||||||||
Adeudos y Obligaciones con empresas e | 9,376 | 4,970 | |||||||||||
Adeudos y Obligaciones con Empresas | 0 | 0 | |||||||||||
Otros Adeudos y Obligaciones del | 0 | 0 | |||||||||||
Gastos por Pagar de Adeudos y | 0 | 0 | |||||||||||
PROVISIONES | 5,322 | 6,504 | |||||||||||
Provisión para Créditos | 2,077 | 1,939 | |||||||||||
Provisión para Otras | 3,245 | 4,565 | |||||||||||
VALORES, TITULOS Y OBLIGACIONES EN | |||||||||||||
Bonos Comunes | 0 | 0 | |||||||||||
Bonos Subordinados | 0 | 0 | |||||||||||
Bonos Convertibles en | 0 | 0 | |||||||||||
Bonos de Arrendamiento | 0 | 0 | |||||||||||
Instrumentos Hipotecarios y otros | 0 | 0 | |||||||||||
Otras Obligaciones | 0 | 0 | |||||||||||
Gastos por Pagar de Valores, | 0 | 0 | |||||||||||
IMPUESTO A LA RENTA Y | |||||||||||||
OTROS PASIVOS | 4,697 | 4,964 | |||||||||||
TOTAL DEL PASIVO | 609,627 | 563,592 | |||||||||||
PATRIMONIO | |||||||||||||
Capital social | 61,168 | 54,573 | |||||||||||
Capital adicional | 9 | 9 | |||||||||||
Reservas | 1,114 | 298 | |||||||||||
Ajustes al Patrimonio | 0 | 0 | |||||||||||
Resultados Acumulados | 0 | (10) | |||||||||||
Resultado Neto del | 9,064 | 8,167 | |||||||||||
TOTAL DEL | 71,355 | 63,037 | |||||||||||
TOTAL DEL PASIVO Y | 680,982 | 626,629 | |||||||||||
CONTINGENTES | |||||||||||||
Responsabilidad por Avales y Cartas | 0 | 0 | |||||||||||
Responsabilidad por Cartas de | 0 | 0 | |||||||||||
Responsabilidad por Aceptaciones | 0 | 0 | |||||||||||
Responsabilidad por Líneas de | 0 | 0 | |||||||||||
Responsabilidad por Contratos de | 0 | 0 | |||||||||||
Responsabilidad por Contratos de | 0 | 0 | |||||||||||
Responsabilidad por litigios, | 0 | 0 | |||||||||||
CONTRACUENTAS DE CUENTAS DE ORDEN | |||||||||||||
CUENTAS DE ORDEN | |||||||||||||
FIDEICOMISOS, COMISIONES DE | |||||||||||||
Firmado Digitalmente por:
CARLOS ALBERTO MUJICA
CASTRO
GERENTE GENERAL
Auditado por :
PAZOS, LOPEZ DE ROMAA, RODRIGUEZ
S.C.
SOCIEDAD DE AUDITORIA
BANCO DE COMERCIO
Estados Financieros Anuales –
Individual
Estado de Ganancias y Pérdidas –
(en miles de Soles)
Cuenta | Notas | 2006 | 2005 | ||||||||||
2F0101-INGRESOS | 95010 | 78699 | |||||||||||
Intereses por Disponibles | 2282 | 1367 | |||||||||||
Intereses y Comisiones por Fondos | 319 | 79 | |||||||||||
Ingresos por Inversiones Negociables | 2472 | 3076 | |||||||||||
Ingresos por Valorización de | 896 | 353 | |||||||||||
Intereses y Comisiones por Cartera de | 85409 | 71500 | |||||||||||
Ingresos de Cuentas por | |||||||||||||
Participaciones Ganadas por | 1435 | 205 | |||||||||||
Otras Comisiones | |||||||||||||
Diferencia de Cambio de Instrumentos | |||||||||||||
Diferencia de Cambio de Operaciones | 2059 | 2110 | |||||||||||
Reajuste por | |||||||||||||
Fluctuación de Valor por | |||||||||||||
Compra-Venta de Valores | 42 | 2 | |||||||||||
Otros Ingresos Financieros | 96 | 7 | |||||||||||
2F0301-GASTOS | -32995 | -23460 | |||||||||||
Intereses y Comisiones por | -30133 | -21572 | |||||||||||
Intereses y Comisiones por Fondos | -17 | -100 | |||||||||||
Pérdida por Vencimiento | -22 | ||||||||||||
Intereses por Depósitos de | |||||||||||||
Intereses por Adeudos y Obligaciones | -484 | -263 | |||||||||||
Intereses por Adeudos y Obligaciones | -164 | -30 | |||||||||||
Intereses de Otros Adeudos y | |||||||||||||
Intereses, Comisiones y Otros Cargos | -3 | ||||||||||||
Intereses por Valores, Títulos | |||||||||||||
Comisiones y Otros Cargos por | -391 | -99 | |||||||||||
Diferencia de Cambio de Instrumentos | |||||||||||||
Diferencia de Cambio de Operaciones | |||||||||||||
Reajuste por | |||||||||||||
Fluctuación de Valor por | |||||||||||||
Compra-Venta de Valores y | -79 | -70 | |||||||||||
Primas al Fondo de Seguro de | -1727 | -1301 | |||||||||||
Otros Gastos Financieros | |||||||||||||
2F2301-MARGEN FINANCIERO | 62015 | 55239 | |||||||||||
(-) Provisiones para | -654 | -359 | |||||||||||
Provisiones para | 35 | ||||||||||||
Provisiones para Incobrabilidad de | -6262 | -4625 | |||||||||||
Provisiones para Incobrabilidad de | 5231 | ||||||||||||
2F2401-MARGEN FINANCIERO | 55099 | 55521 | |||||||||||
2F2402-INGRESOS POR SERVICIOS | 11208 | 10046 | |||||||||||
Ingresos por Operaciones | 4327 | 3451 | |||||||||||
Ingresos por Fideicomisos y | 186 | ||||||||||||
Ingresos Diversos | 6695 | 6595 | |||||||||||
2F2501-GASTOS POR SERVICIOS | -3455 | -3596 | |||||||||||
Gastos por Operaciones | |||||||||||||
Gastos por Fideicomisos y Comisiones | |||||||||||||
Gastos Diversos | -3455 | -3596 | |||||||||||
2F2601-MARGEN | 62852 | 61971 | |||||||||||
2F2602-GASTOS DE | -44772 | -43991 | |||||||||||
Gastos de Personal y | -24930 | -22650 | |||||||||||
Gastos por Servicios Recibidos de | -18726 | -19502 | |||||||||||
Impuestos y Contribuciones | -1116 | -1839 | |||||||||||
2F2701-MARGEN OPERACIONAL | 18080 | 17980 | |||||||||||
2F2702-PROVISIONES, DEPRECIACION Y | -3130 | -6693 | |||||||||||
Provisiones para Incobrabilidad de | -169 | -618 | |||||||||||
Provisiones para Bienes fuera de Uso, | -3317 | ||||||||||||
Provisiones para Contingencias y | -664 | -539 | |||||||||||
Depreciación de Inmuebles, | -2016 | -2084 | |||||||||||
Amortización de | -281 | -135 | |||||||||||
2F2801-RESULTADO DE | 14950 | 11287 | |||||||||||
2F2802-OTROS INGRESOS Y | 1055 | 2769 | |||||||||||
Ingresos Netos (Gastos Netos) por | 2457 | 10697 | |||||||||||
Ingresos Extraordinarios | |||||||||||||
Ingresos de Ejercicios | 167 | 2987 | |||||||||||
Gastos Extraordinarios | -745 | -10660 | |||||||||||
Gastos de Ejercicios | -824 | -255 | |||||||||||
2F1301-RESULTADOS DEL EJERCICIO | 16005 | 14056 | |||||||||||
2F1402-DISTRIBUCIÓN LEGAL | -954 | -919 | |||||||||||
2F1403-IMPUESTO A LA | -5987 | -4970 | |||||||||||
2F1901-RESULTADO NETO DEL | 9064 | 8167 | |||||||||||
Utilidad (pérdida) | 0.2 | 0.21 | |||||||||||
Utilidad (pérdida) diluida por | |||||||||||||
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CARLOS ALBERTO MUJICA
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GERENTE GENERAL
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Indicadores del
Banco del Comercio 2006-2010
INDICADORES DE SOLIDEZ PATRIMONIAL
Para hallar este ratio necesitamos saber en
términos de que se medirá.
Este se medirá asi:
ACTIVO PONDERADO POR RIESGO/
PATROMINIO EFECTIVO
Para ello necesitamos saber que es patrimonio efectivo,
pues bien este es el importe extra-contable que sirve de respaldo
a las operaciones de la empresa. Es igual a la suma del
patrimonio básico y del patrimonio
suplementario.
Y también el activo ponderado por riesgo, Activos
y contingentes ponderados por riesgo de crédito más
la suma de los requerimientos patrimoniales por riesgo de mercado
y por riesgo operacional multiplicados cada uno por la inversa
del ratio mínimo de capital (9.5% vigente entre julio 2009
y junio 2010).
Para el año 2010:
Vemos que por cada sol que tenemos en el patrimonio este
se encuentra representado por 0.0885 céntimos para el
año 2010 es mayor respecto a la de la Banca
múltiple.
Para el año 2009:
Para el año 2008:
Aquí notamos una disminución
respecto al año anterior y un margen superior a la Banca
Múltiple. De acuerdo a esto podríamos decir que se
han disminuido sus activos ponderados por riesgo o que haya
aumentado su patrimonio efectivo respecto al año
2007.
Para el año 2007:
Para el año 2006:
INDICADORES DE
RENTABILIDAD
Son aquellos indicadores financieros que
sirven para medir la efectividad del banco, en esta oportunidad
del Banco del Comercio, para controlar los costos y gastos y, de
esta manera convertir ventas en utilidades.
Los indicadores más utilizados son:
margen bruto, margen operacional, margen neto ,rendimiento de
patrimonio y rendimientos de activos.
RENDIMIENTOS DE ACTIVOS
Para hallar este ratio o indicador nos
basamos tanto en los resultados del Balance General y el Estado
de Resultados de cada año.
De forma matemática se calcula de la
siguiente manera:
Pero este trabajo abarcará
más que solo un dato, es decir que llegaremos a plantear
que significa este porcentaje.
Por ejemplo si obtenemos un ratio de 1%,
eso nos indicará que por cada sol de patrimonio invertido
obtenemos 0.01 centavos de utilidad.
Como veremos a continuación los
indicadores de los últimos 5 años del Banco del
Comercio comparados con el de la Banca
Múltiple.
AÑO | RENTABILIDAD | BANCO DE COMERCIO | Total Banca Múltiple (con | |||||||
2010 | Utilidad Neta Anualizada / | 12.70 | 24.21 | |||||||
2009 | Utilidad Neta Anualizada / | 14.17 | 24.53 | |||||||
2008 | Utilidad Neta Anualizada / | 13.95 | 31.06 | |||||||
2007 | Utilidad Neta Anualizada / | 16.98 | 27.86 | |||||||
2006 | Utilidad Neta Anualizada / | 13.73 | 23.86 | |||||||
CUADRO COMPARATIVO
Al observar el cuadro vemos que hay
diferencias notorias entre el banco del comercio y la banca
múltiple a lo largo de estos últimos cinco
años.
Al cierre del año 2010 el Banco
obtuvo una utilidad neta de S/.14964 millones de soles. cifra
2.08% mayor a la utilidad obtenida en el año
2010.
Este resultado se traduce en un ROE de
12.7% para el año 2010 y un ROE de 14.17% para el
año 2009, lo que nos llevaría a pensar del porque
tuvo un aumento el patrimonio neto a lo largo del
2010.
RENDIMIENTOS DE ACTIVOS
Este ratio mide la rentabilidad anualizada
con relación al activo total promedio de los
últimos 12 meses. Para este caso comparamos anualmente,
aplicando la fórmula respectiva.
AÑO | RENTABILIDAD | BANCO DE COMERCIO | Total Banca Múltiple (con | |||||||
2010 | Utilidad Neta Anualizada / Activo | 1.16% | 2.35% | |||||||
2009 | Utilidad Neta Anualizada / Activo | 1.27% | 2.27% | |||||||
2008 | Utilidad Neta Anualizada / Activo | 1.46% | 2.56% | |||||||
2007 | Utilidad Neta Anualizada / Activo | 1.76% | 2.49% | |||||||
2006 | Utilidad Neta Anualizada / Activo | 1.42% | 2.18% | |||||||
Esto nos quiere decir que por cada nuevo sol del activo
generamos cierta utilidad neta.
Ahora estableceremos el cuadro comparativo con los
respectivos datos.
Al observar notamos que el ROA es inferior al promedio
del sistema, y que en los últimos cinco años ha ido
evolucionando con ciertos altibajos como por ejemplo del en el
año 2008 tuvo un ROA de 1.46% frente a una caída en
el 2009 demostrando como un ROA DE 1.27%.
MARGEN DE INGRESOS TOTALES
Contribución de los ingresos financieros a los
ingresos totales de cada mes. Pero en nuestro caso lo hallaremos
anualmente comparando a lo largo de los 5 años.
La forma de hallarlo es de la manera
siguiente:
AÑO | RENTABILIDAD | BANCO DE COMERCIO | Total Banca Múltiple (con | |||||||
2010 | Ingresos Financieros / | 87 | 78.21 | |||||||
2009 | Ingresos Financieros / | 86.54 | 81.01 | |||||||
2008 | Ingresos Financieros / | 86.34 | 81.26 | |||||||
2007 | Ingresos Financieros / | 88 | 79.56 | |||||||
2006 | Ingresos Financieros / | 88.03 | 76.63 | |||||||
CUADRO COMPARATIVO CON LA BANCA
MÚLTIPLE
Notamos que si, efectivamente los ingresos financieros
forman la mayor parte de los ingresos como es óptimo en
este caso ya que tratamos de una empresa bancaria. Cabe mencionar
que la estrategia implementada por la gerencia desde el
año 2010 incluye una reducción en las tasas de
interés pasivas de los depósitos a plazo (principal
fuente de fondeo del Banco) y un incremento delos
depósitos a la vista, los que ostentan un costo
considerablemente menor. De esta forma, con relación a
años anteriores, el margen financiero bruto presenta una
mejoría.
Dic.09 Dic.10
De acuerdo al Estado de resultados el mayor rubro del
ingreso financiero se debió a un incremento en el
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos en todos lo
años evaluados.
MARGEN DE ACTIVOS
Ingresos Financieros AnualizadosA/ / Activo
Rentable Promedio. Rendimiento implícito
anualizado que recibe la empresa por el total de activo rentable
promedio de los últimos 12 meses .Entendiendo por este
ratio que por cada sol del activo rentable genera para el banco
ciertos ingresos financieros.
Obteniendo los respectivos datos del Estado de
Resultados lo anotamos de la siguiente manera:
AÑO | RENTABILIDAD | BANCO DE COMERCIO | Total Banca Múltiple (con | |||||||
2010 | Ingresos Financieros / | 13.98% | 9.56% | |||||||
2009 | Ingresos Financieros / | 14.43% | 10.70% | |||||||
2008 | Ingresos Financieros / | 16.18% | 11.73% | |||||||
2007 | Ingresos Financieros / | 16.48% | 11.62% | |||||||
2006 | Ingresos Financieros / | 17.30% | 10.62% | |||||||
CUADRO COMPARATIVO
Como notamos, al hacer un análisis
de estos años el ingreso financiero respecto a los activos
han ido disminuyendo, aunque no de una manera abrupta pero si
mínima, lo mismo sucede con el promedio en la banca
múltiple.
Debido a que tiene aumentos en el rubro
Bancos y otras empresas del sistema financiero del país lo
que produjo cierta disminución en los ingresos
financieros.
Indicadores de
liquidez
Liquidez es posesión de la empresa de efectivo
necesario en el momento oportuno que nos permita hacer el pago de
los compromisos anteriormente contraídos.En cuanto sea
más fácil convertir los recursos del activo que
posea la empresa en dinero, gozará de mayor capacidad de
pago para hacer frente a sus deudas y compromiso.
* LIQUIDEZ MN:
Vemos aquí que este banco presenta poca liquidez
en moneda nacional con respecto a la banca múltiple y que
conforme ha pasado el tiempo su liquidez en moneda nacional ha
ido disminuyendo ya que vemos que del 2006 al 201dismin0 ha
sufrido una disminución de 24.70 a 18.89.
LIQUIDEZ ME:
Al observar el gráfico podemos decir,
primeramente, el mayor grado de liquidez que presenta este banco
es en moneda extranjera esto puede ser debido al tipo de
inversiones que realiza; aquí vemos que los indicadores
del banco van casi a la par con los de la banca múltiple y
vemos que ha sufrido disminución desde el año 2009
hasta la actualidad.
* CAJA BANCOS / OBLIGACIONES A LA VISTA
MN:
Esto mas que todo es el primer ratio pero expresado
en veces que puede cumplir sus obligaciones en lo que tiene en su
caja. Vemos que esto ha ido aumentando hasta llegar a un nivel
aceptable en el año 2010 y que estos resultados no
están muy alejados en comparación a la banca
múltiple.
* CAJA BANCOS / OBLIGACIONES A LA VISTA
ME
Reflejo del segundo ratio pero expresado en veces
que puede cumplir sus obligaciones en lo que tiene en su caja.
Vemos que esto ha ido disminuyendo de lo que en el año
2006 alcanzaba una cantidad considerable hasta llegar casi a la
par con la banca múltiple en el año
2010.
Indicadores de
solvencia
Es la capacidad de pagar deudas al
vencimiento. Mientras mas elevado sea este la solvencia de
la empresa, por tanto, más preparada está para
poder atravesar situaciones de dificultad sin comprometer su
viabilidad.
* APALANCAMIENTO GLOBAL:
Vemos en este caso como el apalancamiento ha ido
variando durante estos últimos años
mostrándose alto en este último año,
además, con respecto a la banca múltiple observamos
que van casi a la par con los índices observados. Para el
año 2010 se presenta un apalancamiento de
11.97.
* PASIVO TOTAL / CAPITAL
Vemos aquí como este banco se ha mantenido en
un crecimiento de este ratio de una manera constante durante
estos últimos años y también apreciamos q a
diferencia de la banca múltiple en este tipo de indicador,
el banco se encuentra mas estable que la banca
múltiple.
Indicadores de
eficiencia y gestión
La eficiencia es la forma más adecuada de
administrar los recursos que tienes y que con menor cantidad se
consiga llegar al objetivo trazado y el término
gestión, implica al conjunto de trámites que se
llevan a cabo para resolver un asunto o concretar un
proyecto. La gestión es también la
dirección o administración de una
empresa o de un negocio.
* GASTOS ADMINISTRATIVOS ANUALIZADO /
ACTIVO DE RENTABILIDAD PROMEDIO.
Aquí observamos que esto se encuentra sobre
la par con respecto a la banca múltiple además este
indicador ha sufrido reducciones constante durante estos
últimos años observando que en el 2006 era de 8.15
hasta en el 2010 llegó a 5.98.
* GASTOS DE OPERACIÓN / MARGEN
FINANCIERO TOTAL
Podemos observar que en este ratio también
los niveles del banco se encuentran por encimas de la par con
respecto a la banca múltiple pero aquí vemos que
este indicador no fue estable n estos últimos años
ya que sufrió aumentos y disminuciones seguidas de estar
en 66.07 en el año 2006 hasta 58.89 en el año
2010.
* CRÉDITOS DIRECTOS /
PERSONAL:
Vemos aquí que este indicador para el caso
del banco y la banca múltiple han experimentado aumentos
constantes en estos últimos años observando
así que para el año 2006 era de 1023, el año
2010 fue de 1445 y el indicador del banco se encuentra por debajo
de la par con respecto a la banca
múltiple.
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