Sistema Financiero Hondureño (página 2)

Enviado por Yury Dubon

Partes: 1, 2

• La quiebra de Bancorp obligó al Estado de
Honduras a absorber las pérdidas y responder ante los
ahorristas con más de 50 millones de dólares, a fin
de evitar un colapso del sistema bancario.

• Se han acusado a empresarios y políticos
por la quiebra de estas instituciones, pero ninguno de ellos
está preso. Esto provoca que se sigan cometiendo este tipo
de delitos.

• Honduras pierde millones de dólares por la
quiebra de los bancos, la mayor parte de las pérdidas
corresponden a las operaciones de fideicomiso del Banco
Corporativo (BANCORP), en lo que se destinaron unos 700 millones
de lempiras (40 millones de dólares).

g) Cambios en la Banca que derivo la crisis
bancarias

Debido a todas estos acontecimientos es por tal
razón que el 28 de mayo del 2001 se crea la ley de seguro
de depósitos, como un sistema de protección al
ahorro, para garantizar la restitución de los
depósitos en dinero efectuados por el público en
los bancos privados, en las asociaciones de ahorro y
préstamo y en las sociedades financieras debidamente
autorizadas que hayan sido declaradas en liquidación
forzosa, de conformidad con la Ley.

El Seguro de Depósitos consistirá en un
mecanismo mediante el cual se garantiza la estabilidad del
Sistema Financiero Nacional, a través de los procesos de
transferencia o subasta de los activos y pasivos de la
institución financiera declarada en liquidación
forzosa, de conformidad a lo previsto en la presente
Ley.

El Fondo de Seguro de Depósitos (FOSEDE), es una
Entidad Desconcentrada de la Presidencia de la República,
adscrita al Banco Central de Honduras, respecto de los cuales
funciona con absoluta independencia técnica,
administrativa y presupuestaria, como un sistema de
protección al ahorro, con la función principal de
garantizar la restitución de los depósitos en
dinero efectuados por el público en los Bancos Privados,
en las Asociaciones de Ahorro y Préstamo y en las
Sociedades Financieras debidamente autorizadas que hayan sido
declaradas en liquidación forzosa, de conformidad con la
Ley.

Impacto del
surgimiento de una estructura Financiera

1. En los Negocios Internacionales

El impacto que tuvo el surgimiento de una estructura
financiera en el país se enmarca más desde que
aparece el BCH, razón por la cual se iniciara con una
descripción de este y su efecto impulsador.

EL Banco Central nació con la función
específica de emitir billetes; por eso se le llamó
al principio Banco de Emisión. A fin de facilitar los
pagos y cobros interbancarios, le toca al banco central regular y
organizar las cámaras de compensación donde
actúan como banco compensador.

Modernamente se admite que los Bancos Centrales son por
naturaleza los bancos de sus respectivos estados, pudiendo no
solamente asesorar y servir de agentes financieros a sus
gobiernos, sino que pueden darle créditos y adquirir sus
bonos en el mercado, estas funciones ayudaron en gran parte al
Desarrollo de la Economía Hondureña para la primera
mitad del siglo XX.

Comienzan las primeras emisiones de valores
gubernamentales se dota a estos las garantías de recompra
del banco Central de Honduras que significa que este debe comprar
en todo momento a la par ósea se les dota de una liquides
permanente. Al proceder así el Banco Central estabiliza la
tasa de interés y el precio de los bonos y evita la
posibilidad de grandes fluctuaciones en ambas variables y por
tanto el desprestigio de los valores gubernamentales.

2. En el Comercio e Industria

Se da un fortalecimiento en este sector debido a que
existen políticas monetarias, crediticias y cambiarias que
les favorecen, pues ya no se regirán por políticas
toscas que no se ajustaban a sus necesidades y demandas. Una vez
establecidas las políticas en el país, la banca
impulsa la actividad de este sector con el otorgamiento de
créditos

3. En la Economía en General

La fundación del BCH completa el proceso de
consolidación de un Estado Nacional al integrarse a este
la función de la soberanía en el aspecto crucial de
la moneda. El BCH en un ejercicio de la soberanía
monetaria del Estado de Honduras elimina en un periodo de tres
años y medio la circulación de la moneda extranjera
y emite billetes lempiras como moneda nacional.

La innovación institucional mas importante desde
el punto de vista económico que se realiza con la
fundación del BCH en 1950, es la posibilidad de ejercitar
una política económica nacional.

Además existe una ampliación
del Sistema Financiero

Las nuevas instituciones Financieras que se
establecen en la década 1960 a 1970 son las
siguientes:

1. El Banco Mundial
Autónomo

2. BANFINAN

3. Bank of América

4. Banco de los Trabajadores

5. El Banco Hipotecario el cual cambia su
nombre a SOGERIN

6. La Vivienda

7. Seguros Continental S.A

El cuasi dinero crece a una tasa media anual de 17.2%el
cual indica un ahorro genuino que se hace por el motivo
precaución mas que el dinero que se mantiene por el motivo
transacción

Normativa de la CNBS
y sus efectos en la Banca

1. Funciones de la CNBS en la Banca

Revisar, verificar, controlar, vigilar y
fiscalizar las instituciones
supervisadas;
Dictar las normas que se requieran para el
cumplimiento de los cometidos previstos en el
numeral anterior.
Vigilar, a través de la
Superintendencia, el cumplimiento por parte de las
instituciones supervisadas, de las normas emitidas
por el Banco Central de Honduras en materia de
política monetaria, crediticia y
cambiaria.
Cumplir y hacer cumplir la
Constitución de la República, las
leyes generales y especiales, los reglamentos y
resoluciones a que están sujetas las
instituciones supervisadas.
Vigilar la correcta constitución,
ampliación de operaciones, la fusión,
transformación y cierre de las instituciones
supervisadas, así como la extensión
de actividades al extranjero;
Velar por el estricto cumplimiento de las
disposiciones que regulen el establecimiento y
funcionamiento en el país de instituciones
bancarias, de seguros y demás sujetas a su
vigilancia y control, que se hayan constituido en
el extranjero;
Revisar las actividades que realicen los
representantes o agentes de cualquier
institución supervisada;
Dictar las normas que aseguren una
adecuada coordinación entre las labores de
supervisión de la Superintendencia con las
que realizan las auditorías internas y
externas de las instituciones
supervisadas;
Establecer los criterios que deben
seguirse para la valoración de los activos y
pasivos y para la constitución de
provisiones por riesgos con el objeto de preservar
y reflejar razonablemente la situación de
liquidez y solvencia de las instituciones
supervisadas, para lo cual actuará de
acuerdo con los principios de contabilidad
generalmente aceptados y con las normas y
prácticas internacionales.
Prohibir la práctica de operaciones
o funciones, la prestación de servicios o la
comercialización de productos financieros o
de seguros cuando sean contrarios a las leyes o
puedan poner en peligro la estabilidad de la
institución supervisada;
Aplicar las sanciones y multas que
correspondan por las infracciones que cometan las
instituciones supervisadas y, cuando legalmente
proceda, acordar la intervención,
liquidación o cierre de dichas
instituciones;
Resolver, de conformidad con la ley, las
solicitudes o recursos que formulen o interpongan
las instituciones supervisadas; igualmente, dar
trámite a las reclamaciones o quejas que le
presenten los usuarios de los servicios prestados
por las instituciones supervisadas, y ordenar las
medidas que resulten pertinentes.
Nombrar, suspender o destituir al
Secretario y al Superintendente y, a propuesta de
este, a los funcionarios y empleados de la
Superintendencia, así como a los
asesores.
Dictaminar, a petición del Banco
Central de Honduras las solicitudes de
financiamiento por situaciones de liquidez que
presenten las instituciones
supervisadas;
Preparar el anteproyecto de su presupuesto
anual y aprobar su liquidación;
Proponerle al Banco Central de Honduras y,
conjuntamente con éste, cuando proceda, al
Poder Ejecutivo o al Congreso Nacional, las medidas
de emergencia que estime necesarias cuando
circunstancias especiales amenacen la estabilidad
del sistema financiero nacional.

2. Normativas y definiciones de los
riesgos

Riesgo de Crédito

El otorgamiento de préstamos es la actividad
principal de la mayoría de los bancos. Esta actividad
requiere que los bancos hagan juicios con relación a
la calidad crediticia de los deudores. Estos juicios no
siempre son precisos y la calidad crediticia del deudor puede
erosionarse en el tiempo debido a varios factores.

Así, un riesgo importante que enfrentan los
bancos es el riesgo de crédito o el incumplimiento de
una contraparte con el contrato estipulado. Este riesgo se
encuentra no sólo en préstamos sino
también en otras exposiciones dentro y fuera de la
hoja del balance como garantías, aceptaciones e
inversiones en valores. Muchos problemas serios han surgido
por la incapacidad de los bancos para reconocer activos
improductivos, crear reservas para liquidar estos activos y
suspender el devengamiento de intereses.

Exposiciones importantes con un solo deudor o un
grupo de deudores relacionados son causas frecuentes de
problemas en los bancos ya que representan una
concentración de riesgo de crédito. Las grandes
concentraciones también pueden surgir con respecto a
grupos industriales, sectores económicos, regiones
geográficas o teniendo grupos de préstamos de
otras características que los hacen vulnerables a los
mismos factores económicos (v.g. transacciones
fuertemente apalancadas).

Los préstamos relacionados el otorgamiento de
crédito a individuos o empresas relacionadas con el
banco mediante participaciones de propiedad o por su
habilidad para ejercer control directo e indirecto, si no son
controlados apropiadamente, pueden acarrear problemas
importantes porque los juicios acerca de la calidad
crediticia de los deudores no siempre son
objetivos.

Las partes relacionadas incluyen la
organización matriz del banco, accionistas
principales, subsidiarias, entidades afiliadas, directores o
funcionarios ejecutivos. Las empresas también
están relacionadas cuando son controlados por la misma
familia o grupo. En estas circunstancias o similares, las
relaciones pueden originar un tratamiento preferencial en los
préstamos y por ende un mayor potencial de
pérdidas por préstamos.

Riesgo de Liquidez

El riesgo de liquidez surge de la incapacidad del
banco para acomodar decrementos en las obligaciones o para
fondear incrementos en los activos. Cuando un banco tiene una
liquidez inadecuada, no puede obtener suficientes fondos ya
sea incrementando sus pasivos o convirtiendo prontamente a
efectivo sus activos a un costo razonable, lo cual afecta su
rentabilidad. En casos extremos, la insuficiente liquidez
puede originar la insolvencia del banco.

Riesgo Operacional

Los tipos más importantes de riesgo
operacional se refieren a fallas en los controles internos o
el gobierno corporativo. Tales fallas pueden originan
pérdidas financieras por errores, fraudes, incapacidad
para responder de manera pronta o hacer que los
intereses del banco se vean comprometidos de alguna otra
manera, por ejemplo por sus corredores, funcionarios que
otorgan préstamos u otros empleados que abusan de su
autoridad o realizan negocios de manera no ética o
riesgosa. Otros aspectos del riesgo operacional incluyen
caídas importantes de los sistemas tecnológicos
de información o sucesos como incendios y otros
desastres.

Los supervisores deben asegurar que la alta
gerencia establezca controles, internos y
procedimientos de auditoría efectivos;
también, que tengan políticas para
administrar o reducir el riesgo operacional (v.g.
mediante seguros o planes de contingencia). Los
supervisores deberían asegurarse que los bancos
tengan planes adecuados y bien probados para
caídas de los principales sistemas, incluyendo
instalaciones remotas para protegerse ante tales
eventos.

Riesgo Tecnológico

Es uno de los componentes principales del Riesgo
Operacional, pero excluye el riesgo estratégico y el
de reputación. El riesgo tecnológico implica la
probabilidad de perdidas ante fallas de los sistemas de
información, sumado a las fallas que se puedan dar a
través de los canales de la Banca Electrónica,
así como a la probabilidad de fraudes internos y
externos a través de los mismos, involucrando al
riesgo legal y al riesgo reputacional que están
presentes por fallas en la seguridad y distorsiones en la no
disponibilidad de los sistemas de
información.

La administración del riesgo para banca
electrónica se incluye dentro del riesgo
tecnológico, ya que los canales de banca
electrónica impactan sobre toda la infraestructura que
atiende las operaciones del banco. Los 14 principios de
Basilea para la Banca Electrónica están
estructurados en tres aspectos Fundamentales:

Supervisión por la Junta Directiva y la
administración (Principios 1 al 3)
Controles de Seguridad (principios del 4 al
10)
Manejo de los riesgos legal y de
reputación (principios 11 al 14)

En términos generales, en la
supervisión del riesgo tecnológico, el
supervisor enfoca su trabajo en la evaluación y
evidencia de la calidad del sistema de información
empleado por el Banco para identificar, evaluar, monitorear,
cuando sea necesario, en cumplimiento de cada uno de los
principios para la administración de este riesgo y la
normativa emitida para este fin, según la
tecnología, que soporta los principales sistemas de
información y los canales de banca
electrónica.

3. Posición de los Bancos frente a las
Normativas

Los bancos en general concuerdan que las
políticas establecidas por la comisión son
medidas vagas pues son bastante generales, además
según estos dicen exactamente lo mismo que Basilea.
Algunos bancos no están de acuerdo con estas
normativas porque dicen que la Comisión hace primero
la capacitación y luego la socialización de
estas normas, cuando lo ideal sería hacer la
capacitación de la mano con la
socialización.

En cuanto al cumplimiento fiel de normas
establecidas por la Comisión los bancos hacen su mayor
esfuerzo por cumplirlas a cabalidad sin embargo se encuentran
muchos problemas en cuanto a la interpretación de
ciertas de ellas pues su redacción no es del todo
clara. Pero siempre trabajando por respetar las normas
existentes para no correr el riesgo de ser multados por
incumplimiento.

El BCH al ser una institución hermana de la
CNBS en su labor supervisora, esta de acuerdo en gran parte
con las normas existentes para ayudar a velar los intereses
del público y de los bancos en general, esto con la
medida del encaje legal por ejemplo para solventar problemas
de liquidez de las instituciones del sistema
financiero.

4. Clasificación de la Cartera

Las categorías de clasificación que
deberán utilizar las instituciones financieras en el
proceso de evaluación de su cartera de
créditos, son las siguientes.

Categorías	Nombre
1	Créditos buenos
2	Créditos Especialmente Mencionados
3	Créditos Bajo Norma
4	Créditos de Dudosa Recuperación
5	Créditos de Perdida

La descripción de cada una de las
categorías señaladas, es la
siguiente.

a) Categoría 1. Créditos
buenos

Cuentan con información completa y
actualizada sobre el crédito, y con un análisis
de la capacidad de pago del deudor , que demuestre una
adecuada solvencia, y acredite suficiente capacidad de
generar excedentes para cumplir las obligaciones . Asimismo,
el cumplimiento del plan de amortización de las deudas
no ha presentado modificaciones de ninguna especie, es decir,
la recuperación total del préstamo e intereses
dentro de los plazos convenidos no se pone en
deuda.

Algunas características identificables de
estos créditos son los siguientes

Empresa con situación y resultados
satisfactorios de acuerdo a sus principales indicadores
financieros " liquidez, rentabilidad y bajo
apalancamiento)
Flujo de caja suficiente para hacer frente a sus
obligaciones.
Al día en la amortización de sus
prestamos, atrasados eventuales de hasta treinta
días.
La fecha de la información financiera que
sustenta el análisis del deudor, no supera los
tres meses de antigüedad.

b) Categoría 2 Créditos
Especialmente Mencionados

Se trata de créditos que presentan
algún grado de incumplimiento en las condiciones
originalmente pactadas por deficiencias en la
situación financiera del deudor, y no cumplen con
alguna de las características de la categoría
1- Créditos buenos. Dicho incumplimiento se manifiesta
generalmente en atrasos en los pagos como consecuencia de
situaciones que afectan negativamente al deudor, pero que
tienen un carácter mas bien ocasional que
permanece.

Muestran debilidades, como las señales a
continuación, que si no son corregidas oportunamente,
deterioran su condición y podrían afectar
económicamente a la institución en el futuro.
Se estima que las posibilidades de pérdida en este
tipo de créditos son, a la fecha de la
evaluación, prácticamente nulas.

Algunas características de estos
créditos son.

El análisis de crédito del deudor
no está actualizado o no está elaborado de
acuerdo a las especificaciones.
Empresa con problemas ocasionales de
liquidez.
Aunque positivo, el margen de utilidad es menor
al promedio del sector.
El flujo de caja no cubre su autofinanciamiento
y reinversión.
Atrasos ocasionales en la amortización de
cuotas de 31 a 60 días de atraso.
Sobregiros ocasionales para el pago de
obligaciones.
Estructura de cuentas por cobrar e inventarios
superior a lo históricamente observado.

c) Categoría 3- Créditos Bajo
Norma

Para identificar específicamente la cartera
con riesgo de pérdida, esta categoría se
subdivide en las siguientes.

c.1) categoría 3-1

Se clasificaran bajo esta categoría los
deudores que, aunque se encuentren al día en sus
pagos, sus expedientes de crédito carecen de un
análisis actualizado de su capacidad de pago de
acuerdo al anexo 1-c.

c.2 categoría 3-2

Los prestamos clasificados en esta categoría,
presenta debilidades de solvencia y de capacidad de pago del
prestatario , con lo cual se arriesga la recuperación
de la deuda También se clasificaran aquellos deudores
cuyos antecedentes son insuficientes para determinar el
origen de los recursos .

En el caso de los préstamos respaldados con
garantía hipotecaria y prendaria debidamente valuada,
su clasificación se hará de acuerdo al nivel de
perdida estimada de los créditos del deudor en su
conjunto.

En esta categoría la perdida estimada
será de hasta 30 por ciento.

Algunas características de estos
créditos son los siguientes.

Deficiente situación financiera del
deudor, refleja en los indicadores de rentabilidad,
perdidas de operación, liquidez y otros,
determinados de acuerdo al tipo de industria en donde
opera.
La información mínima referida en
anexo 1-A se encuentra desactualizada e
incompleta.
Flujo de caja insuficiente para cubrir el pago
el pago del principal más intereses.
Atrasos en la amortización de cuotas de
61 a 90 días.
Sobre giros recurrentes para el pago de
obligaciones.
Hasta dos renegociaciones ya sea por
refinanciamientos, readecuaciones o
renovaciones.
Discrepancia s entre el programa de pago de los
créditos y las disponibilidades financieras del
deudor.
Inversiones en activos fijos financiados con
créditos de corto plazo.
Deterioro del sector económico en que
opera el deudor, sin que la empresa cuente con un plan
alterno que le proteja de los impactos
financieros.
Falta de apoyo financiero y económico de
los propietarios de la empresa.

d) Categoría 4- Créditos de Dudosa
Recuperación

Un crédito clasificado como de Dudosa
Recuperación tiene las debilidades inherentes a uno
clasificado como Bajo Norma , con la característica
adicional de que las debilidades hacen que el cobro o la
liquidación total, en base a los datos , condiciones y
valores existentes ,sea altamente dudoso . La probabilidad de
perdida puede llegar a ser muy alta, no obstante , que
ciertos factores o situaciones tales como
consolidación o recaudación de la deuda ,
inyección de capital, garantías adicionales,
pueden inducir positivamente en la recuperación de la
inversión.

En el caso de préstamos respaldados con
garantías hipotecarias y prendarias debidamente
valuadas, esta categoría se subdividirá de
acuerdo al nivel de perdida estimada de los créditos
del deudor en su conjunto, misma que oscilara entre el 31 y
90 por ciento.

En esta categoría, el valor de
liquidación de las garantías cubre solo
parcialmente la deuda, y su estimación es fundamental
para determinar el monto recuperable de los
créditos.

Algunas características adicionales son las
siguientes.

Inexistencia de la
información.
Atrasos en la amortización de cuotas de
91 a 180 días.
Más de dos renegociaciones, ya sea por
refinanciamientos, recaudaciones o
renovaciones.
Deterioro en su posición financiera, que
indica debilidades en la administración y sistemas
de control interno.
Incapacidad para cumplir obligaciones de corto
plazo en los plazos negociados.
Ingresos insuficientes para cubrir el saldo
adeudado.
Sobregiros permanentes para el pago de
obligaciones.
Perdidas de varios periodos, que han deteriorado
el patrimonio del prestatario.
Cuotas de amortización de sus
obligaciones crediticias menores a las cuotas
pactadas.
Distribución de utilidades o retiros de
capital que limitan severamente su solvencia y capacidad
de pago.
Situación de iliquidez que conlleva a un
estado de suspensión de pagos.
La cancelación parcial de las
obligaciones depende de la liquidación de las
garantías.
Acumulación de obligaciones fiscales o
laborales.
Embargo de acreedores.

e) Categoría 5- Créditos de
Pérdida

Los créditos clasificados como de perdida se
consideran como no cobrables y de tan poco valor que su
continuación como activos de la institución no
se justifica. Esta clasificación no significa que el
prestatario no tenga absolutamente ningún valor de
recuperación , sino que no es practico ni deseable
aplazar el saneamiento de este activo , aun cuando una
recuperación parcial pudiera efectuarse en el
futuro.

Para este tipo de créditos se esperan
pérdidas superiores al 90 por ciento, siendo algunas
de sus características las siguientes.

Atrasos en los pagos por más de 180
días.
Problemas de iliquidez que afectan la
amortización de sus obligaciones.
Problemas para obtener financiamiento de
terceros.
Deterioro en los estados financieros que indique
debilidades en la administración y sistema de
control interno.
Créditos al cobro mediante la vía
judicial con escasas posibilidades de
recuperación.
Completo deterioro económico del sector
en que opera la empresa.
Garantías obsoletas, de bajo valor o
inexistentes.
Documentación irregular o inexistente que
impide la recuperación del crédito ,como
por ejemplo , pagares mal extendidos , garantías
inadecuadamente constituidas en su forma
legal.
Gravámenes preferentes a favor de otros
acreedores, quedando un valor residual ínfimo
respecto al monto de las obligaciones crediticias con la
institución.
Situaciones de fuerza mayor no cubiertas por
seguros u otros recursos ejemplo incendios, sabotajes,
etc.
Deudor inubicable para hacer efectivo el cobro
de la obligación.
Sobrevaloración de activos y resultados,
o existencia de pasivos no contabilizados, que afectan
significativamente al patrimonio de la
empresa.

Las Microfinanzas
en el País

1. ¿Qué son las Microfinanzas y
que significado tienen?

Las microfinanzas son el sector que se orienta a
prestar servicios financieros a las micro y pequeñas
empresas –MYPE– así como a las personas de
bajos ingresos que no son atendidos por el sistema bancario
tradicional. Lo que significa proponer a las personas en
situación de exclusión financiera o con pocos
ingresos, así como a las MYPE incluidos los micros
emprendedores, servicios básicos como crédito,
ahorro o seguros. Estos servicios brindan la posibilidad, a
aquellas personas con limitados ingresos, de proteger sus
familias contra riesgos financieros y de invertir en nuevas
actividades económicas o en actividades ya
existentes.

De acuerdo al Banco Interamericano de Desarrollo, en
América Latina y el Caribe existen alrededor de 50
millones de microempresas en donde laboran 150 millones de
personas. La inmensa mayoría de los que poseen una
microempresa viven en condiciones de pobreza con un ingreso
bajo y sin acceso a los servicios financieros formales;
generalmente estas personas no tienen acceso a ningún
tipo de servicio financiero.

Las instituciones que componen este sector son
Bancos y financieras especializados o con áreas
específicas para atención de la clientela,
OPDs, OPDFs, uniones de crédito, cooperativas de
ahorro y crédito, cajas rurales, asociaciones
comunales de ahorro y préstamo, empresas asociativas,
sistemas de financiamiento local.

2. Historia de las Microfinanzas en
Honduras.

Las IMFs (Instituciones Microfinancieras) de
Honduras en su mayoría surgieren como ONGs con mayor
auge en la década de los 70 y 80 como instituciones de
desarrollo social y fueron incorporando programas de
crédito hasta llegar un buen número de ellas a
especializarse en microfinanzas. En su evolución las
ONGs que manejaban programas de desarrollo social o
financiero se fueron denominando OPDs, y las que
incursionaron con mayores servicios de crédito se les
paso a denominar Instituciones

Microfinancieras "IMFs". Las IMFs en su
evolución llegaron hasta la conversión de OPDF
(Organizaciones Privadas de Desarrollo Financiero),
Financieras y Bancos, apoyadas muchas de ellas en dicho
proceso por la Fundación Covelo desde 1985 cuando este
era un Programa PYME administrado por la ANDI.

En 1993, la Fundación Covelo creó el
programa de financiamiento de segundo piso, apoyando
técnica y financieramente a las IMFs, orientando
recursos financieros a las que se iban especializando como
instituciones de crédito a la microempresa y que
según evaluaciones presentaban una mejor estructura,
planificación, administración y con
políticas y condiciones de mercado en procura de su
autosuficiencia, solidez y consolidación como
instituciones permanentes.

Los servicios que prestan estas Microfinancieras son
los servicios de crédito y ahorro. Sin embargo, en los
últimos años muchas instituciones han
incorporado una gran variedad de servicios, tales como,
seguros, envíos de dinero nacional e internacional,
derivados, tarjetas electrónicas, cajeros,
créditos para vivienda y automotrices entre
otros.

Los recursos con los que operan tienen una
diversidad de fuentes, que provienen desde donaciones de
gobiernos y agencias internacionales, pasando por fondos de
financiamiento de gobiernos locales, inversión de
capital privado, captación de ahorro de las
comunidades, hasta inversiones de capital de empresas y
firmas internacionales.

Actualmente, las Micro Finanzas en Honduras reflejan
un comportamiento similar al del resto de países de
Centroamérica, en el sentido que se han vuelto una muy
válida alternativa de acceso a servicios financieros
para los micro y pequeños emprendedores. A nivel de la
banca privada existen muy limitados programas de micro
crédito para MYPEs; aunque en el último
año se ha visto un interés más marcado a
atender este sector. La competencia se centraliza sobre todo
en las zonas urbanas; especialmente las tres más
grandes ciudades del país.

Rubro con mas demanda

Honduras es un país dedicado a la
agricultura, actividad que representa un 14% del PIB total y
la mayoría de la población es de origen rural.
Estas consideraciones despertaron en las microfinancieras un
marcado interés por tener mayor participación
en los mercados rurales y en la oferta de productos que
satisfagan las necesidades de los microempresarios, en los
rubros que éstos desarrolla.

3. Comparación con la Banca de Consumo,
Empresarial y Corporativa.

Dentro del espectro de personas de menores ingresos
que no tienen acceso a servicios financieros, se puede
diferenciar a personas extremadamente pobres de aquellas que
son pobres pero económicamente activas. En el primer
grupo se ubican personas con necesidades básicas
insatisfechas; además de la gente incapacitada para
trabajar (por edad, problemas de salud, identidad
étnica u otras razones) o con ingresos tan bajos que
no pueden cubrir las necesidades esenciales de su grupo
familiar. La principal demanda de este grupo es por comida y
vivienda y necesitan herramientas distintas a la
provisión de servicios financieros para salir de la
pobreza.

Tal vez carecería de sentido para las partes,
sobre endeudar a personas que no van a poder repagar sus
préstamos ya que ello podría conducir a una
disminución en la confianza de los sujetos en sus
capacidades y erosionar la capacidad de préstamo de
las entidades que otorgan los créditos. Dadas las
necesidades de este segmento, son más adecuadas las
políticas de desarrollo gubernamentales,
políticas de generación de empleo o la
capacitación para aprender un oficio con el que luego
podrían convertirse en sujeto de un
microcrédito.

El segundo grupo, los pobres económicamente
activos, incluye a micro emprendedores, pequeños
agricultores y, últimamente el concepto se ha ampliado
para contener a empleados con bajos salarios, pensionados y
hogares de bajos ingresos. Las personas que conforman este
grupo, a diferencia del anterior, suelen estar parcialmente
empleadas, tienen algún tipo de propiedad o un
pequeño negocio propio y tienen capacidad para
trabajar y llevar adelante un proyecto. Se caracterizan por
tener sus necesidades básicas satisfechas, a pesar de
que generalmente tienen ingresos inestables, producto del
trabajo informal o de los proyectos productivos que ellos
mismos realizan.

Los bancos comerciales apuntan a este último
segmento de la pobreza cuando deciden ingresar al negocio de
las MF. Esa asistencia es por lo tanto un complemento y no un
sustituto, de los programas para aliviar la pobreza
más extrema que proveen gobiernos y entidades sin
fines de lucro.

En resumen la Banca de Consumo, Empresarial y
Corporativa apoyan con créditos a la población
económicamente activa o que tiene una fuente de pago
bastante segura, mientras que las Microfinancieras apoya a
micro emprendedores que no cuentan con una fuente de pago
regular y fuerte, aun así las microfinancieras
inyectan capital a este sector grande de la
economía.

4. Importancia de las Microfinanzas

Las microfinanzas son una herramienta clave para
luchar contra la exclusión social y financiera. La
exclusión social consiste en la marginación
respecto del empleo, de los ingresos, de las redes sociales
como la familia, los vecinos y la comunidad, de la toma de
decisiones y de una calidad de vida adecuada. La
exclusión financiera se define como la incapacidad de
los individuos, hogares o grupos de acceder a los servicios
de forma correcta.

Las microfinanzas se constituyen en un medio, un
instrumento fundamental para combatir la pobreza y la
marginación social y además se traducen en una
actividad remuneradora desde el punto de vista
comercial.

5. ¿Que IMFs integran la Red
MICROH?

La Red de Microfinancieras de Honduras, REDMICROH ,
se constituyó el 13 de agosto del año 2003.
REDMICROH integra a 26 instituciones de Microfinanzas. A
través de sus asociadas activas atiende
aproximadamente a 167,729 clientes, ubicados en un 47.5% en
el área rural. El 46.2% de los créditos se han
otorgado a mujeres, a través de 234 oficinas en el
país.

1. ADEPES – Asociación para el Desarrollo
Pespirense.

2. ADICH – Asociación para el Desarrollo
Integral Comunitario de Honduras

3. ADRA – Agencia Adventista para el Desarrollo y
Recursos Asistenciales

4. AHSETFIN – Asociación Hondureña
para el Desarrollo de Servicios Técnicos y
Financieros

5. APRODESH – Asociación Pro-Desarrollo
Económico y Social de Honduras

6. BANCOVELO – Banco Popular Covelo.

7. BANHCAFE – Banco Hondureño del
Café

8. CARE de Honduras Programa de Crecimiento
Económico de Microempresas

9. CCICH – Cámara de Comercio e Industrias de
Choloma.

10. CREDISOL OPDF – Fondo para el Desarrollo Local
de Honduras

11. FAMA – Familia y Medio Ambiente

12. FHA – Fundación Horizontes de
Amistad

13. FINCA HONDURAS – Fundación Internacional
para la Asistencia Comunitaria

14. FUNDACION ADELANTE

15. FUNDACION COVELO – Fundación José
Maria Covelo

16. FUNDAHMICRO – Fundación Hondureña
para el Apoyo de la Microempresa

17. FUNDEVI – Fundación para el Desarrollo de
la Vivienda Social Urbana y Rural

18. FUNED VISION FUND – Fundación para el
Desarrollo de Honduras

19. FUNHDE – Fundación Hondureña de la
Micro Pequeña y Mediana Empresa

20. HDH – Hermandad de Honduras

21. IDH – Instituto para el Desarrollo
Humano

22. INHDEI – Instituto Hondureño de Estudios
y Desarrollo Integral de la Comunidad

23. ODEF FINANCIERA – Organización de
Desarrollo Empresarial Femenino

24. PILARH OPDF – Proyecto e Iniciativas Locales
para el Auto-Desarrollo Regional de Honduras, OPDF

25. W.R.H – Wold Relief de Honduras

6. Instituciones bancarias con programas a las
MIPYME

Las instituciones bancarias que han incursionado en
el sector micro financiero con la creación de unidades
especializadas en atención a este sector son las
siguientes:

a) Banco Hondureño del
Café (BANHCAFE)

b) Banco Pro Credit

c) Banco Mercantil (BAMER)

d) Banco de Occidente
(BANCOCCI)

e) Banco Financiera Comercial de
Honduras (FICOHSA)

Conclusiones

Ningún país puede progresar si no
existe una estructura Financiera adecuada, que regule sus
actividades y que imponga las normas por las cuales
deberán encaminar sus operaciones.
La banca nacional ha evolucionado durante los
últimos 100 años que tiene desde que
surgió el primer banco y ha progresado ofreciendo
nuevos productos y servicios bancarios que los han puesto
dentro de los primeros lugares a nivel de ranking
Centroamericano.
A pesar de los diversos acontecimientos
catastróficos que han ocurrido en el país,
se ha observado a través del tiempo que existe una
mejor reacción y protección bancaria ante
tales eventualidades, así mismo la
instalación de instituciones reguladoras y
políticas de contención del
riesgo.
El desarrollo económico no solo ha sido
producto del surgimiento de las grandes instituciones
bancarias y financieras, también ha tenido una
gran influencia las microfinancieras que han impulsado al
pequeño productor del país, siendo este un
sector descuidado de la economía nacional y
considerado el más grande.

Bibliografía

Raul Sanchez , Las microfinanzas en
Honduras, Financiamiento del Desarrollo.
Marlon Ramsses Tabora, Competencia
y Regulación de la Banca: En el Caso de Honduras,
Estudios y Perspectivas.
Informe de Benchmarking de las
Microfinanzas en Honduras(2009)
Quiebras Bancarias y Crisis
Financieras, Colección premio Ernesto
Peltzer.
Ranking de los Bancos, (Septiembre-
Octubre 2011) Revista Mercados y Tendencias.
Ranking de Aseguradoras, (Junio-
Julio 2011) Revista Mercados y Tendencias.
Memoria anual del Banco Central
(2006).