Producción y comercialización de truchas para el mercado de Ibarra (página 3)
4.7. OBRAS CIVILES
A. Distribución y
dimensionado de las instalaciones
La distribución y dimensionado de
las instalaciones irán de acuerdo a la topografía y
la influencia del clima hacia la piscinas y lugares de
postcosecha.
Construcciones | Dimensiones | |
Piscinas acuícolas | 1×10 | |
Sala de alimentos | 4x6x2.5 | |
Caseta de | 4×3.5×2 | |
Servicios | 3x2x2.5 | |
Vivienda residente | 30 m2 | |
Sala de | 10x5x3 | |
Bodega de almacenamiento | 4x6x2.5 |
B. Presupuesto de las obras
civiles e instalaciones
Obras civiles e | Presupuesto | |
Piscinas acuícolas | 2500 | |
Sala de alimentos | 5000 | |
Caseta de | 3000 | |
Servicios | 3500 | |
Vivienda residente | 25000 | |
Sala de | 35000 | |
Bodega de almacenamiento | 1500 | |
Tubería de captación y | 3020 | |
TOTAL | 78520 |
4.8. CRONOGRAMA DE CONSTRUCCION DE
INSTALACIONES Y PUESTA EN MARCHA.
4.9. CALENDARIO DE
PRODUCCIÓN.
El capital para la ejecución del
proyecto es 679365.63 dólares, que incluye la
inversión en infraestructura y el capital de trabajo en
materia prima y mano de obra.
Se ha previsto financiar el proyecto con
capital propio.
INVERSIONES FIJAS
a) Activos | VALOR($) | |||
Terreno | 500000 | |||
Piscinas acuícolas | 2500 | |||
Sala de alimentos | 5000 | |||
Bascula | 500 | |||
Caseta de | 3000 | |||
Servicios | 3500 | |||
Vivienda residente | 25000 | |||
Sala de | 35000 | |||
Bodega de almacenamiento | 1500 | |||
Tubería de captación y | 3020 | |||
Refrigerador | 15000 | |||
Vehículo | 40000 | |||
Planta de electricidad | 7500 | |||
Bomba de mochila | 82 | |||
Total | 641602 | |||
b) Materiales directos (Materia | ||||
Alevines | 351.4 | |||
Fertilizante | 400 | |||
Alimento | 6189.9 | |||
c) Mano de obra | ||||
Administrador | 9600 | |||
Técnico | 14400 | |||
Obreros | 4860 | |||
d) Gastos | ||||
Transporte | 600 | |||
Empaque | 322.33 | |||
Suministros y servicios | 1040 | |||
TOTAL | 679365.63 |
A continuación se presenta el
estudio financiero con el objetivo de establecer el presupuesto,
los flujos de caja y el cálculo del TIR del
proyecto.
En el estudio financiero se detallan los
costos y gastos del proyecto durante los próximos 3
años.
5.2. INGRESOS Y EGRESOS
Estos se presentan a
continuación:
Año | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
Producción | 738623.65 | 739025.55 | 739035.03 | 739035.26 | 739035.26 |
Precio (Kg) | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 |
Total c/u | 2954494.60 | 2956102.20 | 2956140.12 | 2956141.04 | 2956141.04 |
Valor total ($) | 29544.95 | 29561.02 | 29561.40 | 29561.41 | 29561.41 |
6.1. ESTADO DE PÉRDIDA Y
GANANCIA
El estado de pérdida y ganancia
indica la utilidad neta de un proyecto.
ESTADO DE PERDIDAS Y | |||||
AÑOS | 1 | 2 | 3 | ||
INGRESOS | |||||
VENTAS | 295449.46 | 295610.22 | 295614.01 | ||
COSTO DE VENTAS | 24626.26 | 24626.26 | 25237.7 | ||
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS | 270823.2 | 270983.96 | 270376.31 | ||
UTILIDAD OPERACIONAL | 270823.2 | 270938.96 | 270376.31 | ||
UTILIDAD ANTES DE | 270823.3 | 270938.96 | 270376.31 | ||
12% IMPUESTO A LA RENTA | 32498.80 | 32512.68 | 32445.16 | ||
UTILIDAD NETA | 238324.50 | 238426.28 | 237931.15 |
6.2. FLUJO DE CAJA
7.1. INDICADORES
FINANCIEROS
A partir de estos flujos de dinero, se
puede calcular la Tasa interna de retorno, además el valor
actual neto (VAN). En este proyecto se ha considerado una tasa
del 12% de descuento para el cálculo de los
indicadores.
TIR | 67% | |||
TASA DE DESCUENTO |
| 12% | ||
VAN | Año 0 | $0.00 | ||
VAN | Año 1 | $212,789.73 | ||
VAN | Año 2 | $212,880.61 | ||
VAN | Año 3 | $212,438.53 |
Los resultados del proyecto muestran una
rentabilidad de esta explotación expresada, tanto en
términos de Tasa interna de retorno, como en Valor actual
neto, garantizando la recuperación de la inversión
y utilidades elevadas.
Se hace un análisis del comportamiento del
proyecto frente al riesgo e incertidumbre de variaciones de
ingresos y egresos.
A.1. ANÁLISIS DE RIESGOS.
El riesgo de ejecución del proyecto, se basa
más que todo en el número insuficiente de
inversiones similares que pueden proporcionar información
confiable y pro mediable de precio en el mercado.
En este proyecto no existen riesgos algunos de perdidas
de capital, los análisis realizados antes de empezar con
la formulación del proyecto nos da una certeza del 99% de
que el proyecto será totalmente rentable.
A.2. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD.
Método práctico de análisis de
consistencia del proyecto frente al riesgo.
Nuestro análisis de sensibilidad se basa con la
variación de disminución de ingresos en el 5% y
10%, en los cuadros de análisis de sensibilidad adjunto,
vemos que proyecto puede soportar la disminución de
ingresos en 5%, más no en 10%; ya que en Van menor al 12%,
se vuelve negativo.
Igualmente el aumento de los costos del proyecto
soportaría el incremento del 5%, más no en 10%, ya
que el Van menor al 12% se vuelve negativo.
7.2. ANALISIS DE IMPACTO
ECONOMICO Y AMBIENTAL
A. IMPACTO ECONOMICO
La puesta en marcha de este proyecto a
generado empleo para las personas del lugar de la zona de
influencia además a mejorado los niveles de vida, los
mercados ahora proveen truchas de excelente calidad a menores
precios, pudiendo llegar el producto a las familias de escasos
recursos económicos.
B. IMPACTO AMBIENTAL
La realización de toda actividad
económica implica la utilización de los recursos
económicos y en consecuencia, el entorno donde esta se
desarrolla, resulta necesariamente afectado. Además,
cualquier cambio en el entorno de todo proyecto tendrá un
impacto positivo o negativo, para el presente estudio es
necesario:
B.1. Antes del proyecto:
Respetar la vida de la flora y fauna
silvestre presenteRespetar el aspecto paisajístico
y estéticoCambiar las actitudes y
prácticas de la población para adoptar la
ética de la vida sustentable.Respetar y proteger la comunidad donde
se desarrolla este proyecto.
B.2. Durante la
ejecución:
Evitar la contaminación de las
aguas.Construcción de pozos
sépticos para uso de los trabajadores del
proyecto.No contaminar las aguas con arrojo de
desechos de ningún tipo.Conservar la vitalidad y la diversidad
de las especies existentes.
B.3. Después de la
ejecución:
Mejorar la calidad de vida de los
consumidoresDegradado frecuente en el periodo de
estiaje de las fuentes de agua.Limpieza y mantenimiento de los canales
de conducción.Proceso de reforestación
permanente en la zona.
8.1. CONCLUSIONES.
La disponibilidad física de los recursos y su
calidad comprobada garantiza la viabilidad física del
proyecto en la alternativa planteada.El estudio de mercado nos determina un
déficit para ser cubierto por las 33604,07 TN anuales
en el mercado cantonal.La localización, el tamaño, la
tecnología y la organización y
administración determinada, factibilidad
técnicamente al proyecto.El proyecto es rentable empresarial y
económicamente, desde el punto de vista
regional.
8.2. RECOMENDACIONES
Iniciar con prontitud los estudios complementarios
para poder ejecutar el proyecto, debido a su rentabilidad
económica favorable.Desarrollar trabajos de investigación
tendientes a reducir la utilización de alimentos
balanceados por volumen de carne producida, en función
a una mayor conversión alimenticia eleva la
rentabilidad.Logrado la suficiente experiencia en el manejo y
crianza de truchas, iniciar la selección de animales
con fines de producir reproductores y ovas embrionadas para
el mercado interno.
Autor:
Jimmy Alexánder Sánchez
Córdova
UNIVERSIDAD TÉCNICA DEL
NORTE
FACULTAD DE INGENIERIA EN CIENCIAS
AGROPECUARIAS Y AMBIENTALES
ESCUELA DE INGENIERIA
AGROPECUARIA
Ibarra, Febrero 2013
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