Creación de una entidad destinada a la prestacion de servicios de microcrédito (página 3)

3.3.5.2 Recurso físico. Los Equipos y
herramientas que se utilizarán en el funcionamiento de la
empresa serán los siguientes.

Cuadro 27. Listado de Maquinaria y
herramientas

Cuadro 28. Listado de Muebles y Enseres

3.3.5.3 Recurso de insumos. La materia prima
requerida en el proceso de crédito son recursos de
colocación municipal, bancaria y propia

Cuadro 29. Materias primas

3.3.6 Análisis de Proveedores. Las
materias primas o recursos para realizar miro finanzas en su
mayoría provienen del capital privado y concertado con el
gobierno para llegar a más sectores, con el apoyo de un
fondo nacional de garantías que se da a través del
FNG.

Cuadro 30. Proveedores de materia prima según
tipo de producto, y área geográfica

3.3.7 Distribución de empresa. La empresa
está en capacidad de atender de la siguiente
manera:

Las dimensiones de las planta física de la
Empresa son de aproximadamente de 50 m de largo con 25 m de
ancho, donde se divide en cuatro zonas: zona administrativa, zona
de cajeros, zona de asesoramiento comercial, zona de
almacenamiento de dinero.

3.3.7.1 Zona administrativa. En este sitio cuenta
con 4 X 10 m2 de área de trabajo, en esta zona se
encuentran las oficinas de gerencia, y contable, Desde
aquí se coordinan todos los flujos de dinero y
mercancías de la empresa.

3.3.7.2 Zona de cajeros. En un área de 5 x
10 m2 se encuentra ubicado los cajeros personal que recibe y
entrega dineros, organiza y distribuye los recursos para
almacenar en la caja fuerte; y cuenta con un espacio común
que permite a los clientes de manera organizada pagar sus
obligaciones financieras y recibir los recursos del
microcrédito. Con capacidad máxima de cuatro
cajeros

3.3.7.3 Zona de asesoramiento comercial. Este es
el lugar donde están ubicados los asesores comerciales y
el jefe de cartera y crédito En un área total de 5
x 10 m2. Con capacidad para tener 5 asesores
comerciales

3.3.7.4 Zona de almacenamiento comercial. Con un
área de 2 x 10 m2 este lugar destinado para las
necesidades para salvaguardar el dinero, cuenta con seguridad
visual, paredes especiales para minimizar el riesgo de robo y
alarmas conectadas a la policía.

Gráfica 25. Distribución de
la Entidad de servicios de microcrédito

3.4 CONCLUSIONES SOBRE LA VIABILIDAD
TÉCNICA DEL PROYECTO

La empresa de servicios financieros está
diseñada para otorgar créditos por 610.000.000 en
un mes, es decir 7.320.000.000 millones anuales; distribuidos de
la siguiente forma: $2.160.000.000 para créditos de nivel
mínimo para atender 2.160 personas es decir un 30% de la
población proyectada, 3.000.000.000 para créditos
denominados crecientes para atender una población
máxima de 1.200 personas, es decir un 40% de la
población proyectada, y 2.160.000.000 para atender una
población aproximada de 360 personas, ósea un 30%
de la población proyectada.

La capacidad instalada esta para otorgar créditos
por un valor máximo de 7.320.000.000 anuales, es decir del
70% de la capacidad diseñada, trabajando a un solo turno
de 8 Horas, con la participación de administradores de
empresas, técnicos y tecnólogos
comerciales.

La capacidad usada y proyectada para los primeros cinco
(5) años, corresponde al 70% de la capacidad instalada; es
decir se asignarán créditos: en los tres productos
de acuerdo a los clientes, requisitos, plazos y cantidad de
recursos requeridos.

La localización de la empresa de servicios micro
financieros de acuerdo a la evaluación hecha por el
sistema de puntos, estará ubicado en el municipio de
Barrancabermeja, en el Barrio Colombia, en cercanía al
parque infantil, considerado un sector estratégico para la
ubicación de la empresa.

Desde el punto de vista tecnico se concluye que el
proyecto es factible, ya que cumple con los requerimientos
necesarios para la puesta en marcha sin que halla limitaciones
que imposibiliten llevarlos a cabo

Estudio
administrativo

4.1  FORMA DE
CONSTITUCIÓN  (tipo de sociedad,
procedimiento)

Los artículos 60 y 333 de la Constitución
Política de Colombia rezan que el Estado promoverá
de acuerdo con la Ley de acceso a la propiedad y que la actividad
económica y la iniciativa privada son libres, dentro de
los límites

Por disposición de la Ley 28 de 1931, es
obligatorio matricular toda empresa o negocio y registrar en la
Cámara de Comercio aquellos documentos en los cuales
constan actos que pueden afectar a terceros. La
constitución de una sociedad, una reforma de sus
estatutos, el cambio de gerente o Junta Directiva, la
disolución de una sociedad, su liquidación o
quiebra, las inhabilidades para ejercer el comercio, la
autorización a un menor, para ser comerciante, en fin toda
la vida de los negocios, debe inscribirse ante la
Cámara.

Para dar cumplimiento a la Ley 716 del 2001 y al Decreto
122 de 2002, a partir del 5 de agosto de 2002 se tramitará
la asignación del Número de Identificación
Tributario (NIT) a través de la Cámara de Comercio
local.

LEY No. 590 del 10 de julio de 2000, "por
la cual se dictan disposiciones para promover el desarrollo de
las micro, pequeñas y medianas empresa.

El tipo de empresa a constituir es PERSONA JURIDICA tipo
SAS y debe cumplir ciertos procedimientos y normas
específicas. Los requisitos legales exigidos para la
constitución y funcionamiento se estudiarán en esta
etapa.

4.2  CONSTITUCION DE LA
EMPRESA

4.2.1 Visión. Buscamos facilitar el
crédito de inversión urbana para propiciar el
desarrollo social y económico de Barrancabermeja, donde la
economía se dimensiona desde una perspectiva empresarial,
mediante la financiación, capacitación,
asesoría y organización de trabajadores
independientes urbanos que desarrollan actividades productivas,
de comercialización y de servicios, a través de
diferentes modalidades como son: Crédito Individual,
Microempresas, Empresarios de servicios y Empresas
asociativas.

4.2.2 Misión. Acompañar con
servicios financieros adecuados y responsables el desarrollo de
las familias emprendedoras en la ciudad de Barrancabermeja y la
Región del Magdalena Medio.

4.2.3 Objetivos.

• Realizar el montaje de la empresa MICROFINANMAG, que
  permita a los autores del proyecto, aplicar sus conocimientos
  y generar sus propios ingresos.

• En el primer año MICROFINANMAG, tendrá
  cinco puestos de trabajo y en el quinto año
  tendrá una empresa con ocho empleos
  generados.

• MICROFINANMAG, ofrecerá a la comunidad de
  estrato 1 y 2, microcréditos que satisfagan sus
  necesidades y superen las expectativas de vida y de empresas
  a quienes participen de él.

4.2.4 Políticas (personal,
compras, ventas)

• MICROFINANMAG, contratará personal conforme a
  un proceso de selección formal, de acuerdo a las
  exigencias del cargo

• En la empresa de MICROFINANMAG, la
  contratación se realizará a través de
  contrato de trabajo.

• En MICROFINANMAG, todos los empleados nuevos se les
  realizará un proceso de inducción y
  conocimientos previos de la empresa.

• La asignación salarial estará sujeta
  al cumplimiento de las obligaciones que exige la
  ley

• La empresa suministrará la dotación
  exigida por ley.

• En MICROFINANMAG, las compras de equipos, software,
  herramientas e insumos requieren de por lo menos de dos (2)
  cotizaciones de diferentes proveedores.

• Los microcréditos serán otorgados
  inicialmente a habitantes de las comunas de Barrancabermeja
  que estén en el nivel 1 y 2 del sisben.

• En MICROFINANMAG, los microcréditos se
  harán de acuerdo a las políticas establecidas
  por la empresa.

4.3  ESTRUCTURA
ORGANIZACIONAL 

4.3.1 Organigrama

4.3.2 Descripción y perfil
de cargos

Cuadro 31. Funciones del gerente
general

Cuadro 32. Asesor
Jurídico

Fuente. Autores

Cuadro 33. Asesor comercial

Cuadro 34. Jefe de Cartera.

Cuadro 35. Cajeros

4.3.3 Asignación
salarial. El criterio básico para la fijación
del salario, será acorde a las exigencias del mercado
laboral, requerimientos y exigencias del cargo

Cuadro 36. Estructura salarial

4.4 CONCLUSIONES SOBRE LA VIABILIDAD ADMINISTRATIVA
DEL PROYECTO

La puesta en marcha de la empresa requiere del
cumplimiento de una normatividad especial, más allá
del registro de la cámara de comercio, sin embargo, se
realizará los respectivos trámites ante las
autoridades competentes para la legalización de la
empresa

Estudio
financiero

En el estudio financiero se calculan las inversiones
necesarias, se proyectan los egresos e ingresos y se elaboran los
estados financieros básicos.

Inicialmente, se determina la inversión fija,
diferida y el capital de trabajo, para un mes de
labores.

Después, se identifican las fuentes del capital
total requerido, por recursos propios créditos bancarios,
o de fuentes estatales.

Seguidamente se determinan los costos de
producción del producto y se calcula el precio de venta
unitario, teniendo en cuenta la correspondiente utilidad
esperada.

Con esta información se realiza el presupuesto de
ingresos y de egresos proyectándolos a cinco años:
se determina el punto de equilibrio y se realizan los estados
financieros básicos proyectados a cinco años. Todas
las proyecciones se realizan a pesos constantes.

5.1. INVERSIONES

5.1.1 Inversión Fija. La
inversión fija está compuesta por la
construcción y adecuación, la maquinaria y equipo,
los muebles y enseres, el equipo de oficina y las
herramientas.

5.1.1.1 Maquinaria, equipo y herramientas.
La maquinaria y equipo se empleará en el proceso
microfinanciero comprende: Contadores de billetes, contadores de
moneda, detectores de billetes falsos. La maquinaria y equipo
requerido para facilitar la labor del personal de la empresa de
servicios financieros es de $ 16.510.000

Cuadro 37. Listado de Maquinaria y equipo

Cuadro 38. Listado de
Herramientas

5.1.1.2 Muebles y enseres. Para el
desarrollo del objeto social de la empresa necesitan los
siguientes muebles y enseres: Escritorio, sillas, aire
acondicionado, sala de espera, telefax, impresora, y
computadores. Los muebles y enseres tienen un valor total de $
15.340.000

Cuadros 39. Listado de Muebles y
enseres

5.1.1.3 Equipo de oficina. El Equipo de
Oficina que requiere la empresa consta de computadores con
software licenciado, un estabilizador de voltaje, impresora,
telefax. El Equipo de oficina tiene un valor de $
12.020.000

Cuadro 40. Listado de equipo de
Oficina

5.1.1.4 Total de inversión fija. El
Total de inversión fija comprende los conceptos de
construcción y adecuación, maquinaria y equipos,
muebles y enseres, equipo de oficina y herramientas. El total de
inversión fija tiene un valor de $ 80.906.200

Cuadro 41. Total de inversión
fija

5.1.2 Inversión diferida. La
inversión diferida comprende los gastos por pre operativos
por concepto de adecuaciones locativas, estudio de factibilidad,
trámites ante la cámara de comercio, escritura de
constitución, licencia de funcionamiento, publicidad y
promoción de lanzamiento. La inversión diferida
tiene un valor total de 9.842.000

Cuadro 42. Inversión diferida.

5.1.3 Inversión de capital de
trabajo. La inversión de capital corresponde a los
recursos necesarios, en forma de activos corrientes, para la
operación normal de la empresa en un periodo de tiempo. La
inversión de capital de trabajo se estima calculando los
costos de producción, los gastos de administración
y ventas, los gastos financieros y el inventario de insumos
requeridos por un mes de labores

5.1.3.1 Costos de
producción. Los costos de producción comprenden
los costos de materias primas, la mano de obra directa y los
costos indirectos de fabricación

5.1.3.1.1 Materias Primas. La materia prima
requerida en el proceso de microfinanzas tiene un valor total de
$7.320.000.000 para el primer año de labores de la
empresa.

5.1.3.1.2 Mano obra directa. La empresa
contará con la siguiente mano de obra directa del personal
adscrito a la empresa de servicios microfinancieros. El valor de
la mano de obra directa se calcula adicionando al salario mensual
el respectivo auxilio de transporte (para empleados que devenguen
menos de 2 SMLV), los aportes parafiscales y las prestaciones
sociales; así como la dotación (para empleados que
devenguen menos de 2 SMLV). La mano de obra directa tiene un
valor total de $119.365.322, para el primer año de
labores de la empresa.

Cuadro 45. Mano de Obra directa

Cuadro 46. Resumen Mano de Obra
directa

5.1.3.1.3  Costos indirectos de
colocación de recursos. Los costos indirectos de
colocación son insumos, mantenimiento, depreciación
y seguros de la maquinaria, equipos y las herramientas; Los
costos indirectos de fabricación tienen un valor de
$86.471.600, para el primer año de labores de la
empresa

Cuadro 47. Insumos

Cuadro 48. Mantenimiento de maquinaria,
equipos y herramientas

Cuadro 49. Depreciación de
maquinaria, equipo y herramientas

Cuadro 50. Seguro de maquinaria, Equipos y
herramientas

Cuadro 51. Arriendo del local
comercial

Cuadro 52. Costos indirectos de
Colocación de recursos- fabricación

5.1.3.1.4  Total costos de
producción de la empresa prestadora de servicios de
microfinanzas. Los costos de producción para el primer
año de labores de la empresa son de $
627.153.077

Cuadro 53. Total costos de
producción

5.1.3.2  Gastos de
administración. Los gastos de administración y
ventas comprenden la nómina de administración, la
comisión sobre ventas, la depreciación de los
muebles y enseres y equipos de oficina, y los gastos generales.
Los gastos de administración tienen un valor de $
125.859.352, para el primer año de labores de la
empresa.

Cuadro 54. Nómina de
administración

Cuadro 55. Nómina de
administración de la Empresa

Cuadro 56. Depreciación de muebles y
enseres y equipos de oficina

Los gastos generales comprenden: Mantenimiento,
seguro, honorarios al contador, gastos de papelería y de
aseo, servicios públicos de electricidad, agua y
teléfono, la publicidad de operación y la
prestación de servicios de transporte

Cuadro 61. Gastos generales

Cuadro 62. Gastos de
administración

5.1.3.3  Gastos Financieros. Los gastos
financieros corresponden al valor del interés por el
crédito bancario, necesario para cubrir la
inversión total. Los gastos financieros del primer
año de labores de la empresa tienen un valor de
$71.730.223

Cuadro 63. Gastos financieros

5.1.3.4  Total Capital de trabajo. El
capital de trabajo es calculado para un mes de labores de la
empresa y comprende los costos de producción sin la
depreciación, ni la carga prestacional, los gastos de
administración sin la depreciación, ni la
amortización de diferidos ni la carga prestacional; los
gastos financieros por el valor de la primera cuota del
crédito y el inventario de insumos. El valor total de
trabajo para un mes de labores de la empresa tiene un valor de
$137.956.279

Cuadro 64. Capital de trabajo sin los recursos de Manejo
del FORCAP

5.1.4   Inversión total. La
inversión total se determina sumando la inversión
fija, diferida y de capital de trabajo. La inversión total
tiene un valor de 194.528.279

Cuadro 65. Inversión
Total

5.1.5    Fuentes de
financiación. La administración municipal de
Barrancabermeja través del Fondo de crédito y
capacitación FORCAP, fondeará la empresa en su
inicio con $6.000.000.000, equivalente al 82% de la empresa, se
financiará $924.000.000 a través de un
crédito con la Banca Mundial y Fondo Nacional de
garantías (FNG) que equivale al 13%; y el 5% será
capital propio de los tres socios de la empresa de servicios de
microfinanzas

Cuadro 66. Fuentes de financiación

Los recursos entregados por la administración de
Barrancabermeja a la entidad prestadora de servicios
microempresariales no tiene costos financieros, ya que hace parte
de los aportes estatales de Banca de las Oportunidades y recursos
propios para mejorar el nivel de los habitantes de la ciudad,
recursos que deben regresar a la administración a los 48
meses de entregados.

Frente al Crédito bancario para fondear la
empresa se hará por un valor de $924.000.000 pagaderos en
cuotas mes vencido a una tasa de interés del 10% EA, con
un plazo de cinco (5) años.