TALLER
La empresa comercializadora xyz Ltda. Solicita que con la siguiente información se realice:
Los respectivos soportes contables: documentos.
Elaborar kardex.
Comprobante mensual de ajustes: por depreciación, amortizaciones, provisión de prestaciones sociales, seguridad social, y parafiscales.
Conciliación bancaria de la cuenta corriente, con las partidas conciliatorias reportadas, por el método del saldo final de libros al saldo final del extracto. Comprobante de provisión de cartera.
Comprobante de cierre.
Hoja de trabajo mes de julio del año 01.
Teniendo en cuenta:
Que la empresa es del régimen común- persona jurídica.
El plan único de cuentas- PUC.
Sistema de causación.
Sistema de inventarios permanente. …ver más…

Fte por pagar por compras
500.000
Terrenos
3.000.000
Proveedores nacionales
35.900.000
Comisiones recibidas por antic. (4 meses)
18.000.000
Caja menor
500.000
Camioneta de reparto
28.100.000
Obligaciones financieras pagare
23.000.000
Ingresos por intereses
134.000
Gastos de personal –sueldos
6.400.000
Reservas obligatorias
2.550.000
Suscripciones pagadas por anticip. (6 meses)
600.000
Rte. Fte. Por pagar por servicios
120.000
Gastos de personal –transporte
1.200.000
Clientes
5.230.000
Depreciación acumulada camioneta
1.405.000
Gastos de personal- cesantías
300.000
Equipos de cómputo
14.000.000
Gastos de personal- intereses/ cesantías 52.000

JULIO 2
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
1105
4135
2408
Caja
Comercio x < x >
IVA x pagar
Sumas iguales
$20.456.600

$17.635.000 $284.600

$20.456.600
$20.456.600

JULIO
2
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
6205
2408
2365
2205
De mercancías
IVA x pagar
RTE FTE
Proveedores nacionales
Sumas iguales
$110.370.000
$17.659.200

$3.862.950
$124.166.250

$128.029.200
$128.029.200

JULIO 3
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
1105
1305

Caja clientes Sumas iguales
$2.615.000