Riesgo crediticio

Antes de querer hacer cualquier comentario
al respecto es necesario conocer la variable y el concepto de
riesgo con la cual convivimos en el día a día en
una institución financiera

En términos muy simples existe
riesgo en cualquier situación en que no sabemos con
exactitud lo que ocurrirá al futuro. En otros lugares
Riesgo es sinónimo de Incertidumbre, es a la dificultad de
poder predecir lo que ocurrirá

En general es importante conocer al riesgo
en el ámbito financiero, la que la mayoría de las
decisiones financieras de importancia son en base a predecir el
futuro y no se da en base a lo que se había previsto,
seguramente se habrá tomado una mala
decisión.

Hay quienes se rehusan a aceptar riesgos y
quienes no son tan reacios, en todos los casos la idea es asumir
el menor riesgo posible en la medida de las
posibilidades.

Pero no siempre el riesgo es malo se puede
convivir con el a través de un incentivo. Es decir
aceptaremos más Riesgo en la medida que haya recompensa.
Es por ello que existe una relación muy estrecha entre
riesgo y rentabilidad.

PRINCIPALES FACTORES
QUE DETERMINAN EL RIESGO EN INSTITUCIONES
FINANCIERAS

– Factores internos, que dependen
directamente de la administración propia y o capacidad de
los ejecutivos de cada empresa

– Factores externos, que no dependen de la
administración, tales como inflación,
depreciaciones no previstas de la moneda local, desastres
climáticos, etc. aquí aparecen como importantes el
estado de los equilibrios básicos macroeconómicos
que comprometan la capacidad de pago de los
prestatarios

Frecuentemente, este riesgo se mide por las
pérdidas netas de créditos entre los factores.
Entre los factores internos están:

– Volumen de crédito: a mayor
volumen de créditos, mayores serán las perdidas por
los mismos

– Políticas de créditos:
cuento más agresivo es la política crediticia,
mayor es el riesgo crediticio

– Mezcla de créditos: cuanto
más concentración crediticia existe por empresas o
sectores, mayor es el riesgo que se está asumiendo, por
ello la SIBEF ha determinado que solamente el 20% del patrimonio
de una institución financiera puede prestarse a un grupo
económico o persona natural o jurídica, con el fin
de precalutelar la salud de los bancos y entidades
financieras.

– Concentración geográfica,
económica, por número de deudores, por grupos
económicos y por grupo accionario: por ello no hay duda
que cualquier tipo de concentración de cartera aumenta el
riesgo de una institución financiera

RIESGO INDIVIDUAL DE
UN CREDITO

PRINCIPIOS BASICOS DE
OTORGAMIENTO QUE NO DEBEN PASARSE POR ALTO AL MOMENTO DE EVALUAR
UN DE CREDITOS

Los últimos años han mostrado
un serio y peligroso alejamiento de algunos principios
básicos de crédito bancario (en nuestro caso
Leaseback) y que son causales de quiebras y cierres de muchos
bancos, entre ellos podemos mencionar:

– Propósito del crédito:
muchas veces y en muchos bancos es muy utilizado el
término "para financiar capital de trabajo", es decir no
se sabe exactamente los destino de los fondos, perdiéndose
de esta manera la calidad de la administración
crediticia

– Análisis del crédito:
objeto del presente manual a verse más en
detalle

– Repago del crédito: existen dos
fuentes naturales de repago del crédito que
son:

a) Primera salida: que se refiere a la
generación de caja de la empresa, donde el
propósito del crédito asumen mucha
importancia

b) Segunda salida: la cual está
compuesta principalmente por garantías. En este punto la
experiencia en muchos países del mundo se han otorgado
créditos pensando en garantías, s in mirar el
propósito y mucho menos la primera fuente de papo del
crédito (flujo de caja). Por eso es muy importante
direccionar la calidad y el propósito del análisis
ya que no es lo mismo el punto de vista de un banquero que de un
inversionista

RIESGO DESDE EL PUNTO
DE VISTA DE UN CREDITO

Ahora en entraremos a repasar el riesgo
pero desde el punto de vista que nos interesa como prestamistas s
institución financiera (BL). En este sentido
basándose en nuestro estudio de diferentes autores, hemos
deducido que existen dos conceptos sobre el tema:

– Riesgo como viabilidad de
retorno

– Riesgo como probabilidad de
pérdida

En análisis de créditos, el
riesgo es que una empresa no pueda pagar en las condiciones
pactadas, ocasionando una pérdida parcial o total del
crédito a BL

ANALISIS DE
CREDITO

Historia mundial del
crédito