Tamaño y
localización del proyecto
5.1 Tamaño y
localización.
La capacidad de producción del cine se expresa de
la siguiente forma.
El horario es el siguiente:
Días | 1ra tanda | 2da tanda | 3ra tanda | 4ta tanda | Capacidad de prod. |
Lunes | 4-6 pm | 6-8pm | 8-10pm | 6 horas | |
Martes | 4-6pm | 6-8pm | 8-10pm | 6 horas | |
Miércoles | 4-6pm | 6-8pm | 8-10pm | 6 horas | |
Jueves | 4-6pm | 6-8pm | 8-10pm | 6 horas | |
Viernes | 4-6pm | 6-8pm | 8-10pm | 6 horas | |
Sábado | 2-4pm | 4-6pm | 6-8pm | 8-10pm | 8 horas |
Domingo | 2-4pm | 4-6om | 6-8pm | 6 horas | |
Total de horas | 44 horas por semana |
44 horas x 4 semanas = 176 horas mensuales x 12 meses
= 2112 horas al año.
Es bueno mencionar que existen diversos factores que
pueden influir en el tamaño.
Disponibilidad y precios
La tecnología a emplear
Disponibilidad de equipos
Riesgo de generar capacidad ociosa
La organización etc.
Localización del proyecto.
Este proyecto estará localizado en el centro de
la ciudad, frente al parque piedras vivas. El cual cuenta con
agua, energía eléctrica, carretera, parqueo
disponible, etc.
5.2 Determinación del tamaño
optimo.
Monto de la inversión inicial= RD$ 1,
248,889.29
Capacidad de producción= RD$
788,000
Costos de operación y mano de obra= RD$
220,199.26
5.3 Fuerzas localizacionales
La comunidad de San Cristóbal cuenta con centros
educativos los cuales serian consumidores potenciales, lo cual
obligaría la apertura del cine en horarios matutinos es
decir en horarios especiales, para que de esta forma proyectemos
películas educativas para la buena educación del
estudiantado dominicano especialmente de esta ciudad de San
Cristóbal.
Además el local estará ubicado en una zona
medioambiental agradable puesto que está cerca del
ayuntamiento municipal lo cual se mantendrá en sus
alrededores de forma limpia.
También la zona está en un lugar llano lo
que evitara posibles inundaciones en casos de tormentas o
huracanes.
5.4 Disponibilidad de la materia
prima.
Al tratarse de una Sala de Cine nuestra materia prima
principal serian los distribuidores de películas
autorizados los cuales estarán ubicados en nuestra ciudad
capital.
Además los insumos que se utilizaran en la
cafetería estarán accesibles pues en la misma
ciudad existen almacenes que nos pueden suplir.
Existen varias estaciones de gasolinas para lo que es el
combustible de la planta eléctrica.
5.5 Disponibilidad de servicios
básicos.
En el local tenemos disponible los siguientes
servicios:
Agua potable
Energía eléctrica
Parqueos
Entre otros.
5.6 Condiciones de vida y ambientales.
En cuanto a las condiciones ambientales tenemos una
planta eléctrica que es súper silenciosa y para el
humo tiene integrada una chimenea a gran altura para evitar la
contaminación del local y medioambiental.
Además nuestros trabajadores estarán
laborando bajo un ambiente agradable y nuestros clientes
también pues tendremos un sistema de aire acondicionado en
todas las áreas para que puedan disfrutar del mejor
ambiente y confort.
Inversiones y
fuentes de financiamiento
6.1 activos fijos y partidas que lo
componen.
Activos fijos | Cantidad | Costo por unidad RD$ | Costo total RD$ |
Butacas | 350 | 2000 | 700,000 |
Computador | 5 | 10,500 | 52,500 |
Impresoras | 5 | 3,600 | 18,000 |
Aire acond. | 3 | 28,500 | 85,500 |
Planta eléctrica | 1 | 265,000 | 222,000 |
Mesas escritorio | 6 | 5,000 | 30,000 |
Teléfono | 2 | 6,300 | 12,600 |
Cajas reg. | 2 | 16,500 | 33,000 |
Impresora de taquillas | 1 | 18,400 | 18,400 |
Máquina de palomitas | 1 | 43,000 | 43,000 |
proyectores | 2 | 20,000 | 40,000 |
Freeser | 1 | 35,000 | 35,000 |
Parrilla HD | 1 | 5,000 | 5,000 |
Equipo de sonidos | 2 kits | 40,000 | 80,000 |
Pantalla | 2 | 15,000 | 30,000 |
Extintor | 2 | 5,000 | 10,000 |
Total de activos | RD$ 1,415,000 |
6.2 Capital de trabajo.
Capital de trabajo=Activo corriente – Pasivo
corriente
CT= 1, 000,000 – 1, 125,000= (RD$
125,000)
6.3 Fuentes de financiamiento.
Debido a que existen diversas fuentes y modalidades de
financiamiento para este proyecto tenemos un capital de RD$
900,000 y utilizaremos dos fuentes externas RD$ 700,000 para
adquirir las 350 butacas mediante leasing financiero con el banco
popular a una tasa de un 12.95% y un préstamo con valor de
RD$425,000 a una tasa de un 12% durante 2 años.
6.4 Calendario de inversión.
Ingresos, costos
y gastos del proyecto
7.1 pronostico de ventas
Meses (2014) | Precio estimado promedio RD$ | Ventas | Total RD$ |
Enero | 150 | 5253 | 787,950 |
Febrero | 150 | 5450 | 817,500 |
Marzo | 150 | 5200 | 780,000 |
Abril | 150 | 5210 | 781,500 |
Mayo | 150 | 5000 | 750,000 |
Junio | 150 | 5000 | 750,000 |
Julio | 145 | 5310 | 769,950 |
Agosto | 150 | 5400 | 810,000 |
Septiembre | 150 | 5010 | 751,500 |
Octubre | 150 | 5100 | 765,000 |
Noviembre | 150 | 5400 | 810,000 |
Diciembre | 145 | 6000 | 870,000 |
Ventas refrigerios | 12 meses | 150,000 | 1,800,000 |
Total | RD$ 10,493,400 |
Pronostico de ventas para 5
años.
Años | Ingresos por ventas proyectadas. |
2014 | 10,493,400 |
2015 | 12,250,000 |
2016 | 13,428,000 |
2017 | 11,345,000 |
2018 | 14,250,000 |
Total | RD$ 61,766,400 |
7.2 presupuesto de costos
Detalle | Importe RD$ |
Materiales | 50,000 |
Mano de obra | 105,500*13 |
Combustible | 30,000 |
Materiales de oficina | 10,000 |
Total | RD$ 195,500 *12=2,445,500 |
7.3 presupuesto de gastos
Detalle | Importe RD$ |
Comunicación | 5,000 |
Publicidad | 15,000 |
Energía eléctrica | 25,000 |
Total de gastos | RD$ 55,000 |
7.4 Estado de resultado de 2014-2018
Partida | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
Ventas | 10,493,400 | 12,250,000 | 13,428,000 | 11,345,000 | 14,250,000 | |
Costo de venta | 2,445,500 | 3,445,200 | 4,500,000 | 4,600,000 | 6,500,000 | |
Utilidad bruta | 8,047,900 | 8,804,800 | 8,928,000 | 6,745,000 | 7,750,000 | |
Gastos operativos | 55,000 | 75,000 | 80,000 | 95,000 | 110,000 | |
Utilidad operativa | 7,992,900 | 8,729,800 | 8,848,000 | 6,650,000 | 7,640,000 | |
Gastos financieros | 538,875.12 | 538,875.12 | 296,280.36 | 0 | 0 | |
Utilidad antes de ISR | 7,454,024.88 | 8,190,824.88 | 8,551,719.64 | 6,650,000 | 7,640,000 | |
ISR (30%) | 2,236,207.46 | 2,457,277.46 | 2,565,515.89 | 1,995,000 | 2,292,000 | |
Utilidad neta | 5,217,817.41 | 5,733,547.41 | 5,986,503.74 | 4,655,000 | 5,348,000 | |
7.5 Rentabilidad del proyecto
Margen de utilidad neta= Ut. Neta / venta=
5, 563,742.618 / 10, 493,400= 53.02%
Rentabilidad del capital= Ut. Neta /
Capital= 5, 563,742.618 / 2, 125,000= 36.18%
Rentabilidad de los activos= ut. Operativa
/ T. activos= 7, 992,900 / 1, 415,000=
19.26
Evaluación
del proyecto
8.1 Evaluación económica financiera
(Valor Actual Neto)
Flujo de caja.
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
Utilidad neta | 5,217,817 | 5,733,547 | 5,986,500 | 4,655,000 | 5,348,000 |
Depreciación | 0 | 50,000 | 55,000 | 60,000 | 65,000 |
Interés | 0 | 25,000 | 30,000 | 32,000 | 35,000 |
Variación del capital de | -350,000 | -400,000 | -420,000 | -450,000 | -500,000 |
Inversiones | -2,125,000 | -2,200,000 | 2,250,000 | -2,300,000 | -2,350,000 |
Flujo de caja | 2,742,817 | 3,208,547 | 3,401,500 | 1,997,000 | 2,598,000 |
Tasa requerida= 10%
Años | Flujo de efectivo-cine |
0 | (2,125,000) |
1 | 2,742,817 |
2 | 3,208,547 |
3 | 3,401,500 |
4 | 1,997,000 |
5 | 2,598,000 |
8.2 Tasa Interna de Retorno
Tasa Interna de Retorno
8.3 punto de equilibrio
CF=1, 381,500
CV=80,000
PV=150
Punto de equilibrio en Uds.= CF/CV-p=
1,381,500/80,000-150= 1, 381,500/79,850= 17.30 millones de
entradas.
Evaluación social
8.4.1 Generación de empleos.
Este proyecto generará alrededor de 10 empleos
directos, y además empleos indirectos
cuantitativos.
Autor:
Jose Manuel De Los Santos
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