Normas Ecuatorianas de Contabilidad N°16 (página 4)

NEC 16: Ejercicio de
Aplicación

Corrección Monetaria
Integral de Estados Financieros

DOLARIESGO S.A.

MAYOR GENERAL

AL 31/12/99

Reex. Monetaria 1999

710,689,210

Saldo Inc.

(8)

855,251,000

125,521,350

(1)

(9)

30,000,000

896,746,929

(2)

(10)

5,337,423

5,880,000

(3)

(11)

270,284,473

44,508,002

(4)

(12)

190,635,214

37,656,405

(5)

(13a)

0

195,797,546

(6)

996,591,893

(7)

0

(13b)

1,351,508,110

3,013,391,335

1,661,883,225

Reserva Revalor.
Patrimonio/99

355,344,605

Saldo Inc.

270,284,473

(11)

625,629,078

NEC 16: Ejercicio de
Aplicación

Corrección Monetaria
Integral de Estados Financieros

DOLARIESGO S.A.

BALANCE GENERAL
AJUSTADO

AL 31/12/99

ACTIVOS

CORRIENTES

Bancos Moneda Nacional

46,447,045

Bancos Moneda
Extranjera

292,888,350

Inventarios:

3,208,692,929

Materia Prima

94,996,166

Productos en Proceso

1,195,175,291

Productos terminados

1,918,521,472

Cuentas por Cobrar
(Clientes)

356,680,200

349,546,596

– Reserva cuentas
incobrables

-7,133,604

Anticipo impuesto renta

25,820,000

Arriendos pagados por
adelantado

36,717,791

Seguros pagados por adelantado
(en $)

87,866,505

Seguros Diferidos

83,248,923

55,499,290

– Amortización Seguros
Diferidos

-27,749,633

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

4,103,478,508

INVERSIONES

Acciones no Registradas en
Bolsa

810,797,546

Participaciones Registradas en
Bolsa

400,000,000

TOTAL INVERSIONES

1,210,797,546

FIJOS

Terrenos

1,176,182,770

Edificio

1,411,419,324

1,294,836,087

– Depreciación Acum.
Edificio

-116,583,236

Maquinaria y
Equipos

470,473,107

392,750,949

– Depreciación Acum. Maq. y
Equipos

-77,722,158

TOTAL ACTIVOS FIJOS

2,863,769,807

OTROS ACTIVOS

Reexpresión Monetaria Diferida
años Anteriores

0

Gastos de
constitución

117,618,278

78,757,199

– Amortizc. acml. gastos
constitución

-38,861,078

Otros

600,000

TOTAL OTROS ACTIVOS

79,357,199

TOTAL ACTIVOS

8,257,403,060

NEC 16: Ejercicio de
Aplicación

Corrección Monetaria
Integral de Estados Financieros

DOLARIESGO S.A.

BALANCE GENERAL
AJUSTADO

AL 31/12/99

PASIVOS

CORRIENTES

Proveedores por pagar

155,154,681

Documentos por pagar

658,500,000

Impuestos; Retenciones IVA
Ventas

87,566,280

Sueldos y Beneficios
Sociales

90,450,870

Préstamos bancarios en
Moneda Extranjera

1,953,189,000

Otros Pasivos Corrientes

199,978,987

TOTAL PASIVOS CORRIENTES

3,144,839,818

LARGO PLAZO

Documentos por pagar L.P.
(contrato de reajuste)

530,000,000

Hipotecas por pagar. L.P.

502,271,209

TOTAL PASIVO LARGO PLAZO

1,032,271,209

OTROS PASIVOS

Jubilación Patronal

45,000,000

Reexpresión monetaria diferida
años anteriores

0

Comisiones cobradas por
anticipado

65,337,423

Utilidades a realizar

100,000,000

Documentos descontados

50,000,000

TOTAL OTROS PASIVOS

260,337,423

TOTAL PASIVOS

4,437,448,450

PATRIMONIO

Capital

80,000,000

Reservas:

76,050,442

Legal

26,050,442

Especial

50,000,000

Reserva por Revalorizc.
Patrimonio

625,629,078

Reserva de Capital

Reexpresión
Monetaria

1,661,883,225

Resultados:

Utilidades retención
ejercicios anteriores

619,235,764

Utilidad del Ejercicio

757,156,100

Resultados Exposición a
Inflación R.E.I.

TOTAL PATRIMONIO

3,819,954,609

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

8,257,403,059