Introducción a la banca en Venezuela

Objetivos

General

Identificar a Banco XYZ, Banco Universal como
Intermediario en el Sistema Financiero Venezolano definiendo la
Estructura Organizativa con la que cuenta para tal
fin.

Específicos

• Definir el Dinero y sus
  tipos.

• Mencionar las funciones del
  Dinero.

• Definir Intermediación
  Financiera.

• Identificar los tipos de Intermediarios
  Financieros.

• Enumerar las ventajas de contar con
  Instituciones Financieras.

• Conocer los elementos que constituyen
  los Estados Financieros de los Bancos.

• Definir Riesgo y sus
  Modalidades.

• Conocer e identificar las causas de la
  Regulación del Sistema Financiero.

• Identificar los Aspectos que enfoca la
  Regulación del Sistema Financiero.

• Enumerar las Fallas en la
  Regulación del Sistema Financiero.

• Identificar los Entes Reguladores del
  Sistema Financiero Venezolano.

• Identificar los Organismo Gremiales que
  rigen a las Instituciones Financieras.

• Conocer la Estructura Organizativa del
  Banco XYZ, Banco Universal, C.A.

El
dinero

El dinero surge como una solución a los problemas
que presentaba el intercambio de bienes en una economía de
trueque, ya que se carecía de un común denominador
que sirviera como medida de valor y que permitiera realizar dicho
intercambio en condiciones económicas
óptimas.

En la historia no se determina donde ni cuando
apareció por primera vez el dinero. Según algunos
investigadores en las sociedades primitivas existió
algún bien que sirvió como medio o instrumento de
cambio, haciendo las veces de dinero.

• CONCEPTO

El dinero es un medio de pago admitido por un sistema
económico. Puede tener forma de monedas, billetes y otras
diversas. Su característica principal es la de ser un
instrumento de cambio y una medida de valor.

A efectos de este curso, definiremos dinero de la
siguiente manera:

"Es un bien de general aceptación entre el
público para el pago de deudas o el intercambio de bienes
y servicios dentro del sistema de cambio
indirecto".

• FUNCIONES DEL DINERO

Las tres principales funciones del dinero
son:

• Función Contable

El dinero sirve de unidad de comparación de las
cosas. El valor de todos los bienes se mide en unidades
monetarias. El valor monetario (precio) de un bien o servicio nos
indica el número de unidades de dinero por las que se
cambian uno u otro, reduciendo la mayoría de los bienes a
términos comunes.

Ejemplo: Un kilo de harina cuesta
4,60,ºº bolívar y un kilo de café
12,ºº bolívares.

• Función de Pago

Un medio de pago es todo aquello que resulta
generalmente aceptable a cambio de bienes, servicios o en pago de
una deuda. Como medio de pago, el dinero se acepta no por
sí mismo, sino porque puede usarse para adquirir bienes y
servicios.

Ejemplo: Al querer un par de zapatos, la persona
puede adquirirlo pagando su valor.

• Función de Ahorro

El papel del dinero acumulador de valor se hace
manifiesto cuando se observa que muchos de sus poseedores lo
guardan, aunque posiblemente exista la intención de
realizar una compra. Esto se da a cambio de una
contraprestación.

Ejemplo: La mayoría de nosotros guarda
frecuentemente cierta cantidad de dinero, no porque no exista la
necesidad de adquirir algún bien, sino porque deseamos
ahorrar para el futuro.

• TIPOS DE DINERO

• Monedas

Son trozos de metal con un valor adquisitivo que han
sido grabados en relieve con figuras o monumentos significativos
para la nación y que son emitidos en distintos
tamaños y denominaciones por los gobiernos
poniéndolas en circulación dentro de los
países.

• Billetes

Son cortes de papel especial impresos en sus dos caras
con figuras o monumentos representativos para la nación.
Estos son emitidos y puestos en circulación por los
gobiernos en distintas denominaciones que representarán su
valor adquisitivo.

Existen además, instrumentos creados por
instituciones financieras que pueden cumplir con la
función de pago del dinero, tal es el caso de los cheques,
tarjetas de débito, entre otros.

• Cheques

Son instrumentos emitidos por Instituciones Financieras
que constituyen una autorización concedida al depositante
de girar una orden de pago contra un banco.

• Tarjetas de Débito

Es una tarjeta plástica que permite movilizar el
dinero de forma electrónica a través de puntos de
venta. Utilizando este sistema se emite la orden al banco para
transferir fondos de la cuenta del cliente a la del
comercio.

Intermediación
financiera

Consiste en canalizar el ahorro de un país hacia
fines productivos poniendo en contacto los agentes
económicos que posee excedentes de recursos monetarios con
los agentes económicos que presentan
déficit.

Las instituciones financieras son las encargadas de
hacer intermediación y este proceso envuelve dos tipos de
agentes:

• Agentes con Excedentes de Recursos

Son empresas o personas a quienes temporalmente les
sobra dinero, o sea, gastan menos de lo que perciben como
ingreso.

• Agentes con Déficit de
  Recursos

Son empresas o personas a quienes, temporalmente les
falta dinero, es decir, que gastan más de lo que perciben
como ingreso.

Los agentes con excedentes de recursos depositan dichos
excedentes en las instituciones financieras con la promesa de
recibir, en un futuro, el dinero depositado más una
ganancia extra.

Mientras tanto, los agentes con déficit de
recursos solicitan a las instituciones financieras dinero en
préstamo. Con este dinero pueden adquirir los bienes o
servicios que necesitan, pagando una cantidad extra al banco por
hacer uso de dicho dinero, en un tiempo determinado.

Los agentes que intervienen en el proceso de
intermediación financiera se pueden graficar de esta
manera:

• INTERMEDIARIOS
  FINANCIEROS

Son aquellas instituciones que realizan la
canalización de recursos monetarios entre los agentes con
excedentes y agentes con déficit de un sistema
económico. Estas instituciones suministran una parte
importante de los recursos monetarios a la economía de un
país a través del financiamiento de la industria,
el comercio y los servicios, los cuales son indispensables para
impulsar su crecimiento y bienestar económico.

Además son quienes promueven la producción
y la distribución de bienes, al mismo tiempo que favorecen
la acumulación del capital. Para ello actúan como
intermediarios entre la demanda y la oferta de dinero,
canalizando los ahorros y fondos que la colectividad mantiene
ociosos y en condiciones de poca rentabilidad, hacia actividades
más productivas y acordes con los requerimientos de la
estrategia de desarrollo del país. Así se logra un
uso más racional y eficiente del capital.

• TIPOS DE INTERMEDIARIOS
  FINANCIEROS

Según el tipo de actividad que
realizan, pueden ser:

• Bancarios

Son las creadoras de
depósitos.

• No Bancarios

Estas instituciones no crean depósitos pues sus
actividades se basan en la negociación de títulos
de inversión (acciones, bonos, papeles comerciales),
distribución y canalización de riesgos,
transacciones de activos financieros, etc.

Según el origen de su capital o su domicilio,
podemos encontrar:

• Banca Nacional y Regional

(a) BANCA NACIONAL: Se define como aquel
instituto de intermediación financiera cuyo capital es
aportado por personas naturales o jurídicas de
nacionalidad u origen netamente nacional.

(b) BANCA REGIONAL: Aquellas que tienen su
asiento principal en zonas fuera del Distrito Metropolitano,
poseen no más de 1/3 de sus oficinas en el Área
Metropolitana, tienen la mayoría de los miembros de su
Junta Directiva con residencia en la entidad que le sirve de sede
y destinan no menos de un 60% de los recursos que captan al
financiamiento de actividades económicas en
Venezuela.

• Banca Extranjera

La Ley General de Bancos y otras Instituciones
Financieras deja abierta tres posibilidades para la
participación del capital extranjero en las actividades de
intermediación financiera en nuestro país. Estas
son: (a) adquisición de acciones en Bancos y
demás Instituciones Financieras existentes en el
País, (b) establecimiento de Bancos y otras
Instituciones Financieras propiedad de Bancos Inversionistas
extranjeros o (c) establecimientos de
sucursales.

• Banca Estatal

Se define como aquel instituto de intermediación
financiera de capital completamente estatal. La
administración y gerencia está a cargo del
Estado.

• Banca Mixta

Se define como aquel Instituto de Intermediación
Financiera cuyo capital es aportado por el Estado y por otras
personas, tanto jurídicas como naturales.

Los intermediarios financieros bancarios pueden
dividirse en dos grandes categorías: (a) la banca
especializada, que realiza operaciones para sectores
específicos de la economía (b) la banca universal,
que realiza todo tipo de operaciones.

Dentro de la banca especializada tenemos:

• Banca Comercial.

• Banca Hipotecaria.

• Bancos de Inversión.

• Arrendadoras Financieras.

• Fondos de Mercado Monetario.

• Entidades de Ahorro y Préstamo.

• Bancos de Desarrollo.

• Bancos de Segundo Piso.

(a) Banca Comercial

Son Instituciones Financieras que basan su actividad
principal en la captación de fondos del público,
exigibles a la vista y a corto plazo, con el objeto de realizar
operaciones de crédito cuyo ciclo de evolución es
de breve o de corta duración. También estos fondos
captados son invertidos de acuerdo a lo establecido en la Ley
General de Bancos y otras Instituciones Financieras.

(b) Banca Hipotecaria

Tienen como objeto principal el otorgamiento de
créditos con garantía hipotecaria dirigidos hacia
el sector de la construcción, adquisición de
vivienda y liberación de hipotecas, así como
realizar las operaciones y servicios financieros compatibles con
su naturaleza. Su actividad está limitada por lo previsto
en la Ley General de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.

(c) Bancos de Inversión

Los Bancos de inversión tienen como objeto
intervenir en la colocación de capitales, financiar
producción, construcción y proyectos de
inversión; así como participar en el financiamiento
de operaciones en el mercado de capitales y en general, ejecutar
otras operaciones compatibles con su naturaleza.

(d) Arrendadoras Financieras

Son Institutos de Crédito que tienen como
función adquirir un bien mueble o inmueble, conforme a las
especificaciones indicadas por el interesado, quien lo recibe
para su uso por un periodo determinado a cambio de una
contraprestación monetaria. Este pago incluye
amortización del precio, intereses, comisiones y recargos
de todo orden previstos en el contrato. El cliente puede optar
durante el transcurso o al vencimiento del contrato por: (a)
devolver el bien o sustituirlo por otro, (b) renovar el contrato
o (c) adquirir el bien.

(e) Fondos de Mercado Monetario

Tienen como objeto vender al público
títulos o valores, así como los derechos y
participaciones sobre los mismos en fondo de activos
líquidos, fiduciarios y otros fondos o modalidades creados
con tal finalidad. También pueden realizar las
demás operaciones compatibles con su naturaleza, que hayan
sido autorizadas por la SUDEBAN (Superintendencia de Bancos), con
las limitaciones que este organismo establezca.

(f) Entidades de Ahorro y
Préstamo

Tienen por objeto crear, mantener, fomentar y
desarrollar condiciones y mecanismos favorables para la
captación de recursos financieros, principalmente ahorros,
y su canalización, en forma segura y rentable mediante
cualquier tipo de actividad crediticia, hacia las familias, las
sociedades, empresas, industriales, etc. Facilitando la
adquisición de inmuebles necesarios para el desarrollo. En
el ejercicio de sus funciones, pueden:

(a) Participar en programas especiales de
vivienda,

(b) Servir de intermediarios para la canalización
de recursos destinados a la artesanía y pequeñas
empresas.

(c) Transferir fondos dentro del país,

(d) Aceptar la custodia de fondos, títulos y
objetos de valor,

(e) Prestar servicios de caja de seguridad.

(f) Actuar como fiduciario y ejecutar mandatos,
comisiones y otros encargos de confianza,

(g) Realizar operaciones de reporto con el
B.C.V.

(g) Bancos de Desarrollo

Son instituciones creadas con el objeto principal de
fomentar, financiar o promover las actividades micro-financieras
sustentadas en la actividad pública o privada, tanto en
zonas rurales como urbanas, otorgando créditos de menor
cuantía bajo parámetros de calificación
distintas a los establecidos en el resto de las instituciones
financieras.

(h) Bancos de Segundo Piso

Tienen como objeto fomentar y financiar los proyectos de
desarrollo industrial y social del país así como
las actividades micro-empresariales urbanas y rurales y
sólo podrán realizar sus operaciones crediticias a
través de los bancos universales, bancos comerciales,
bancos de desarrollo, entidades de ahorro y préstamo y
fondos regionales salvo que se trate de créditos otorgados
a los microempresarios o microempresas, en cuyo caso
podrán otorgarlos a través de los entes de
ejecución conforme a las disposiciones de la Ley que rige
a ese sector. En el caso de las actividades micro-empresariales
podrán otorgar créditos de menor cuantía
bajo parámetros de calificación distintas a los
establecidos en el resto de las instituciones
financieras.

Por otro lado tenemos los:

Bancos Universales

Son aquellos que pueden realizar todas las operaciones
que, de conformidad con lo establecido por la ley, pueden
efectuar los bancos e instituciones financieras especializadas.
Estos pueden actuar en escala internacional.

Entre los intermediarios financieros no bancarios
tenemos:

• Seguros y Reaseguros.

• Casas de Cambio.

• Casas de Bolsa.

• Sociedades de Corretaje.

• Fondos de Inversión.

• Seguros y Reaseguros

Su fin primordial es cubrir riesgos sobre personas y
bienes mediante el pago de una prima por parte del asegurado. Son
importantes intermediarios financieros no bancarios debido a que
gran parte de su principal actividad es demandar y ofrecer fondos
en los mercados de dinero y capitales, ejerciendo así una
influencia importante en la evolución de los mismos y de
la economía en su conjunto.

• Casas de Cambio

Tienen como objeto realizar operaciones de compra y
venta de moneda extranjera y cheques de viajero, así como
las demás operaciones cambiarias compatibles con su
naturaleza establecidas por el Banco Central de Venezuela
(B.C.V).

• Casas de Bolsa

Son instituciones abiertas al público que tienen
por objeto la prestación de todos los servicios necesarios
para realizar en forma continua y ordenada las operaciones con
títulos valor objeto de negociación en el Mercado
de Capitales, con la finalidad de proporcionarles adecuada
liquidez.

• Sociedades de Corretaje

Son instituciones que realizan operaciones de corretaje
con títulos valor dentro o fuera de la Bolsa de Valores.
Para operar, deben solicitar autorización ante la
Comisión Nacional de Valores para actuar como corredores
públicos de títulos valor.

• Fondos de Inversión o Fondos
  Mutuales

Son sociedades anónimas que tienen por objeto la
inversión en títulos valor con arreglo al principio
de distribución de riesgos, sin que dichas inversiones
representen una participación mayoritaria en el capital
social de la sociedad en la cual se invierte, ni permitan su
control económico o financiero. Estas sociedades deben
estar inscritas en el Registro Nacional de Valores.

• VENTAJAS DE CONTAR CON
  INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

• Proveen el sistema de
  pagos

Para cancelar o canalizar transacciones de
bienes y servicios. Si el sistema bancario colapsa, colapsa el
sistema de pagos de la economía.

• Resuelven el problema de
  temporalidad

Ya que no hay que buscar agentes sí
quiero prestar a 90 días, un año, etc.

• Resuelven el problema de
  simultaneidad

Entre oferentes y demandantes.

• Disminuye el riesgo entre los
  agentes

Control de temporalidad.

• Los Bancos ejercen el
  monitoreo

Los agentes involucrados delegan el
monitoreo al Banco.

• Potencian la inversión a
  largo plazo.

Puesto que los Intermediarios Financieros distribuyen
los recursos a las distintas actividades
económicas.

Constitución de un balance de un
institución financiera

Antes de analizar un Balance de una
Institución Financiera se han de identificar sus
elementos:

Activo: Es todo lo que la
Institución posee (mobiliario, edificios, efectivos, etc.)
y le deben (cuentas a cobrar, hipoteca por cobrar, efectivos a
cobrar, etc.)

Pasivo: Es todo lo que la
Institución deben.

Patrimonio: Son los recursos propios
con los que cuentan las instituciones (aportes de socios y
utilidades).

Riesgo

El riesgo se puede definir como la probabilidad de que
ocurra algún evento desfavorable. En este sentido, el
sistema financiero puede encontrarse con diversos tipos de
riesgo, entre los cuales tenemos:

• Riesgo de Crédito

Radica en la incapacidad de pago. Refiere la
probabilidad de que los deudores no cumplan con sus
obligaciones.

• Riesgo de Mercado

Por el cual las tasas de interés puedan moverse
de manera desfavorable para cierta institución o para el
sistema en conjunto.

• Riesgo de Liquidez

Es la posibilidad de que los recursos líquidos
con que cuenta una institución sean insuficientes para
cubrir los requerimientos de efectivo de los ahorristas en un
momento determinado.

• Riesgo Cambiario

Lo genera la variación cambiaria de la
moneda.

• Riesgo Sectorial

Viene dado por la concentración de actividades
financieras en un sector o empresa específica.

• Riesgo Legal

Se produce por condiciones contractuales mal
elaboradas.

• Riesgo Operacional

Incluye los fraudes, robos, estafas, publicidad
negativa. Radica principalmente en el modo de operación
interno de la institución.

Según la condición de cada tipo de riesgo
el mismo puede ser disminuido o no por la institución
financiera. Sin embargo, existen reguladores que se encargan de
que la previsión de estos riesgos por parte de las
instituciones financieras sea una realidad.

¿Cómo se mide el Riesgo?

En una primera instancia, el nivel de riesgo que una
institución está dispuesta a asumir puede ser
deducido al efectuar la siguiente ecuación:

Patrimonio /
Activos

Cuanto mayor sea esta relación implica que la
institución será más prudente en los niveles
de riesgo que tome, en caso contrario, se supone que será
más agresiva en su gestión ya que tendría
menos pérdidas.

Sin embargo, este cálculo no es suficiente para
determinar el nivel de riesgo que presenta una
institución, sólo muestra una visión global
de su situación.

Regulación
del sistema financiero

Las instituciones financieras se han visto en la
necesidad de ser reguladas debido a que (a) usan dinero de
terceros (es decir, son instituciones altamente apalancadas
porque en cada inversión realizada por un
institución financiera el mayor porcentaje del capital
utilizado es propiedad del público ahorrista), (b)
involucran muchos agentes (los nombrados con anterioridad), y (c)
están propensas a una gran cantidad de riesgos. Por estas
razones existen entes gubernamentales que regulan el sistema
financiero en Venezuela, estas son:

• Banco Central de Venezuela (B.C.V)

Es el órgano rector de la política
monetaria del País. Tiene como finalidad esencial crear y
mantener condiciones monetarias, crediticias y cambiarias
favorables a la estabilidad de la moneda, al equilibrio
económico y al desarrollo. Es también responsable
de controlar a las instituciones financieras a fin de garantizar
la estabilidad del sistema financiero.

El Banco Central de Venezuela tiene el derecho exclusivo
de emitir billetes, acuñar monedas de curso legal y
ponerlos en circulación a través del ejercicio de
sus funciones legales.

Es considerado como el guardián de las reservas
tanto nacionales como internacionales. A escala nacional, los
bancos comerciales tienen la obligación de depositar en el
Banco Central de Venezuela un porcentaje mínimo de sus
ganancias (encaje) que varía dependiendo de sus diversas
operaciones. En cuanto a las reservas internacionales, es quien
custodia el oro y las divisas. Además es prestamista de
última instancia ya que auxilia por la vía del
redescuento, anticipo y reporto; y es consejero del gobierno en
materia económica.

• Ministerio de Finanzas

Es uno de los organismos rectores del Sistema
Financiero, el cual ejerce sus funciones mediante la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras,
Superintendencia de Seguros y Comisión Nacional de
Valores.

• Superintendencia de Bancos
  (SUDEBAN)

Es un organismo dotado de personalidad jurídica y
patrimonio propio e independiente del Fisco Nacional. Está
adscrita al Ministerio de Finanzas a los solos efectos de la
tutela administrativa y tiene como objeto (inspeccionar,
supervisar, vigilar, regular y controlar las actividades de los
Bancos y otras Instituciones Financieras) y demás
empresas a que se refiere la Ley General de Bancos y otras
Instituciones Financieras, así como la de los bancos
regidos por leyes especiales.

• Superintendencia de Seguros y Reaseguros
  (SUDESEG)

Es un órgano dependiente del Ministerio de
Finanzas que tiene a su cargo la fiscalización y
vigilancia de la actividad aseguradora, en especial de las
empresas de seguros y reaseguros y de las personas vinculadas con
esta práctica.

• FOGADE

El Fondo de Garantía de Depósitos y
Protección Bancaria (FOGADE), es un Instituto
Autónomo con personalidad jurídica y patrimonio
propio e independiente del Fisco Nacional. Está adscrito
al Ministerio de Finanzas a los solos efectos de la tutela
administrativa y se regirá por las disposiciones de la Ley
de Bancos.

De conformidad con lo dispuesto en la Ley, FOGADE tiene
por objeto lo siguiente:

(a) Garantizar los depósitos del público.
Actualmente esta garantía ha sido fijada en Veinte y cinco
mil Bolívares (Bs. 25.000.,ºº) por depositante
sobre cualquier tipo de depósito.

(b) Prestar auxilio financiero para establecer la
liquidez y sobremesa de los bancos e instituciones
financieras.

(c) Ejercer la función de liquidador en los casos
de liquidaciones de bancos e instituciones
financieras.

• ASPECTOS DONDE SE FOCALIZA LA REGULACIÓN
  BANCARIA

Para ejecutar la regulación y supervisión
bancaria, los distintos entes reguladores enfocan su
atención en los tres elementos que componen la
ecuación patrimonial: Activos, Pasivos y
Patrimonio.

En cuanto a los Activos, la regulación se
enfoca en:

• Distribución del riesgo

Las instituciones financieras deben procurar distribuir
sus inversiones de manera que un evento desfavorable ocurrido con
una de ellas no comprometa la situación financiera del
banco,

• Correcta Valuación de las
  Inversiones

Se requiere que las instituciones valoren las
inversiones que poseen según él escenario real de
mercado o, en algunas circunstancias, como lo determine el ente
regulador.

• Ajuste por riesgo

El ente regulador determina las inversiones que, a su
juicio, presentan niveles de riesgo para las instituciones
financieras y emite las normativas para el tratamiento de
éstas.

En cuanto a los Pasivos, la regulación se
enfoca en:

• Liquidez

Requiriendo y supervisando que las instituciones
financieras cuenten con los recursos líquidos necesarios
para hacer frente a las obligaciones contraídas con sus
clientes.

• Estabilidad de los
  Depósitos

Como consecuencia del riesgo de liquidez antes
mencionado, el ente regulador se encarga de verificar que los
depósitos estén asegurados con la finalidad de
hacer frente a determinadas contingencias.

En cuanto al Patrimonio, la regulación se
enfoca en:

• Apalancamiento

El ente regulador exige a las instituciones financieras
un capital mínimo para realizar sus operaciones y,
adicionalmente, a medida que aumenten sus pasivos, exige una
relación mínima entre el Pasivo y el Patrimonio,
con lo que se busca minimizar el nivel de apalancamiento de las
instituciones.

• Ajuste de provisiones por riesgo

Exigiendo la creación de diversos tipos de
provisiones que considere necesarias tanto para activos como
pasivos a según el riesgo considerado por el ente
regulador según sea el caso.

• FALLAS DE LA REGULACIÓN
  BANCARIA

Las debilidades que posee la
regulación bancaria son las siguientes:

• El Riesgo Moral que introducen los
  seguros de depósito.

• La presión que ejercen grupos
  con un interés determinado.

• Supervisión indulgente o de
  espera pasiva.

Estas fallas pueden llevar a que no se tomen a tiempo
las acciones necesarias en el caso de que haya una
institución financiera en crisis, y a su vez esta sea
objeto de rumores de desprestigio, lo que genere pánico en
los clientes, en consecuencia un retiro masivo de
depósitos y pode ende la quiebra.

Una manera de solventar estas fallas es tomar mecanismos
de mercado "Quasi-Reguladores". Estos son:

• Información generada por distintos
  medios.

• Primas de Seguro primarias (el Banco pagaría
  por dicha prima).

• Calificadores de riesgo privadas.

Organismos
gremiales que rigen las instituciones
financieras

Además de los entes reguladores gubernamentales,
también existen instituciones civiles que le sirven de
apoyo y asesoría a las instituciones financieras
permitiendo así mejorar su gestión. En Venezuela,
tenemos las siguientes:

• Asociación Bancaria de
  Venezuela

Es una asociación civil integrada por todas las
instituciones bancarias existentes, que aunque no tiene una
función específica de supervisión, trabaja
como un importante contribuyente al logro del mejor
funcionamiento y desarrollo de la actividad bancaria.

En efecto, el hecho de que sus bases constitutivas lo
cataloguen como organismo colaborador y asesor del Consejo
Bancario Nacional, justifica su consideración dentro del
grupo de organismos mencionados. Destacan entre sus funciones
específicas:

(a) Atender los problemas que surgen entre sus
asociados.

(b) Auspiciar la expansión de comercios y de la
industria venezolana, impulsando las inversiones privadas y
contribuyendo a mantener un alto grado de
ocupación.

• Consejo Bancario Nacional

Es una entidad integrada por cada uno de los
representantes de los Bancos e Institutos de Crédito,
(privados y oficiales) y por la Superintendencia de Bancos. Tiene
por objeto:

(a) Elaborar estudios sobre las condiciones bancarias y
económicas e informar sus conclusiones y recomendaciones a
la Superintendencia de Bancos y al Banco Central de
Venezuela.

(b)Responder a las consultas que le hagan estos
organismos.

(c) Estudiar la práctica bancaria y procurar su
coordinación y funcionamiento.

Esta última atribución es la que da mayor
carácter de órgano supervisor, puesto que al
conocer irregularidades en la forma como actúan algunas de
las instituciones, ya sea por competencia desleal o falta de
ética, lo someten a la discusión de sus integrantes
y se establecen normas que impiden su repetición. Su
cumplimiento es vigilado por la Superintendencia de
Bancos.

Estructura
organizativa del Banco XYZ

La estructura organizacional del Banco XYZ,
obedece a los siguientes principios:

• Estructura en función de
  procesos integrales y focalización de esfuerzos,
  diseñada en función de las actividades del
  negocio.

• Estructura horizontal.

• Estructura que permite el control
  externo de la Gestión entre Procesos.

• Unidades de Staff que apoyan la
  gestión de los procesos integrales.

Banco XYZ, está conformada por Procesos
estratégicos de Negocio, asesorados por Unidades de Staff
y Comités que apoyan la gestión de los procesos
integrales. Cada uno de los Procesos está liderado por un
Dueño y puede dividirse en Sub-Unidades de trabajo
denominadas Sub-procesos y/o equipos.

Cada dueño de Proceso o Sub-Proceso, debe
diseñar y proponer las diferentes Normas, Procedimientos y
demás controles necesarios para el óptimo
funcionamiento de su área.

La Estructura posee cuatro niveles:

• Dueños de proceso.

• Dueño de Sub-Proceso.

• Líderes de Equipo.

• Miembros de Equipo.

Los cargos son genéricos, y no más de
ocho:

• Presidente

• Director Ejecutivo.

• Vice – Presidente.

• Gerente.

• Jefe.

• Analista.

• Oficinista.

• Asistente.

Cada uno de los procesos es liderado por uno de los
miembros del Comité Ejecutivo. A continuación se
detalla la estructura del Banco XYZ.

El Proceso de Banca en Red, liderado por uno de
los miembros del Comité Ejecutivo integra:

S.P. Negocios de Red.

S.P. Operaciones Bancarias.

S.P. Banca Electrónica.

S.P. Mercadeo Estratégico.

S.P. Prevención e
Investigación.

El proceso de Banca Ejecutiva, liderado por uno
de los miembros del Comité Ejecutivo integra:

S.P. Banca Ejecutiva.

S.P. Comunicación Corporativa.

S.P. Fideicomiso.

S.P. Tramitación de Crédito.

S.P. Operaciones de Crédito.

El proceso de Finanzas, liderado por uno de los
miembros del Comité Ejecutivo integra:

S.P. Tesorería.

S.P. Internacional.

S.P. Valores.

S.P. Operaciones de Tesorería.

S.P. Operaciones Internacionales.

El proceso de Administración y Control,
liderado por uno de los miembros del Comité Ejecutivo
integra:

S.P. Servicios Generales.

S.P. Control Contable.

S.P. Recursos Humanos.

S.P. Riesgo.

S.P. Auditoría Interna.

S.P. Planificación.

Unidad de Legitimación de Capitales

S.P. Legal.

Por último, está el proceso de
Tecnología y Sistemas, liderado por el respectivo
Dueño del Proceso.

Evaluaciones

EVALUACIÓN / EL DINERO Y LA
INTERMEDIACIÓN FINANCIERA

Conteste los siguientes planteamientos sobre el "Dinero
y la Intermediación Financiera", colocando "V" para
verdadero y "F" para falso, según sea el
caso:

• El dinero es un instrumento utilizado para el
  intercambio, generalmente aceptado por las personas y emitido
  por un Banco Comercial. ( )

• Las personas a quienes temporalmente les sobra
  dinero se denominan Agentes con Déficit de Recursos.
  ( )

• Cuando las Instituciones Financieras colocan dinero
  en los Agentes con Déficit de Recursos están
  efectuando un préstamo o crédito. (
  )

• Las Instituciones Financieras son las encargadas de
  hacer intermediación. ( )

• La Función de Pago del dinero se aplica
  cuando las personas guardan frecuentemente éste porque
  no lo necesitan en ese momento. ( )

• Cuando el dinero sirve como unidad de
  comparación de las cosas, nos estamos refiriendo a su
  función contable ( )

EVALUACIÓN / CONTEXTO DE LAS
INSTITUCIONES FINANCIERAS

Discusión: Desarrolle las siguientes
preguntas. Prepárese a intervenir en una sesión de
discusión con sus compañeros del curso.

• ¿Qué opina usted de la
  llegada de la Banca Extranjera a Venezuela?

• ¿Qué opina usted de la
  competencia que nos hacen otras Empresas Financieras no
  Bancarias? ¿Conoce Ud. Algunas de esas
  Empresas?

• Según su opinión, ¿qué
  importancia tiene el constante monitoreo de los diversos
  tipos de riesgo a los cuales están propensos los
  bancos?

No hay respuestas correctas o incorrectas. Complemente
las exposiciones con su propia experiencia.

EVALUACIÓN / INSTITUCIONES
FINANCIERAS

Defina los siguientes
términos:

• Banca Comercial.

• Banca Mixta.

• Banca Hipotecaria.

• Empresas de Seguros.

• FOGADE.

EVALUACIÓN / ORGANISMOS REGULADORES Y
GREMIALES DEL SISTEMA FINANCIERO VENEZOLANO

A continuación encontrará dos
columnas, A y B. Indique en los paréntesis
de la columna "A" la letra que corresponda al termino de
la columna "B".

EVALUACIÓN / ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DEL
BANCO XYZ, BANCO UNIVERSAL.

A continuación encontrará dos columnas,
A y B. Indique en los paréntesis de la
columna "A" la letra que corresponde al término de
la columna "B".

Autor:

Edgar Tovar